【文章內(nèi)容簡介】 動(dòng)國別分布表（英文）》（G114011）本表內(nèi)容同G114010，以英文填報(bào)。19.《國別報(bào)告跨國企業(yè)集團(tuán)成員實(shí)體名單》（G114020）本表適用于本報(bào)告所屬期間內(nèi)需填報(bào)國別報(bào)告的居民企業(yè)，填報(bào)跨國企業(yè)集團(tuán)成員實(shí)體情況。20.《國別報(bào)告跨國企業(yè)集團(tuán)成員實(shí)體名單（英文）》（G114021）本表內(nèi)容同G114020，以英文填報(bào)。21.《國別報(bào)告附加說明表》（G114030）本表適用于本報(bào)告所屬期間內(nèi)需填報(bào)國別報(bào)告的居民企業(yè)，填報(bào)跨國企業(yè)集團(tuán)成員實(shí)體具體業(yè)務(wù)活動(dòng)情況說明。22.《國別報(bào)告附加說明表（英文）》（G114031）本表內(nèi)容同G114030，以英文填報(bào)。G000000《報(bào)告企業(yè)信息表》填報(bào)說明企業(yè)在填報(bào)報(bào)告表前，首先填報(bào)報(bào)告企業(yè)信息表，為后續(xù)報(bào)告提供指引。報(bào)告企業(yè)信息表主要包括表頭、基本信息、企業(yè)內(nèi)部組織部門信息、企業(yè)高級管理人員信息、企業(yè)主要股東信息情況等部分。有關(guān)項(xiàng)目填報(bào)說明如下：一、有關(guān)項(xiàng)目填報(bào)說明“正常報(bào)告”、“更正報(bào)告”或者“補(bǔ)充報(bào)告”。正常報(bào)告：報(bào)告期內(nèi)，企業(yè)第一次報(bào)告為“正常報(bào)告”；更正報(bào)告：報(bào)告期內(nèi)，企業(yè)對已報(bào)告內(nèi)容進(jìn)行更正的為“更正報(bào)告”； 補(bǔ)充報(bào)告：報(bào)告期后，由于企業(yè)自查、主管稅務(wù)機(jī)關(guān)評估等發(fā)現(xiàn)以前報(bào)告有誤而更改報(bào)告為“補(bǔ)充報(bào)告”。2.“101納稅人名稱”：填報(bào)企業(yè)登記注冊的中文全稱。3.“102納稅人識(shí)別號”：填報(bào)稅務(wù)登記證上的納稅人識(shí)別號或者營業(yè)執(zhí)照上的統(tǒng)一社會(huì)信用代碼。4.“103注冊地址”：填報(bào)企業(yè)登記注冊的地址。5.“104經(jīng)營地址”：填報(bào)企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營地址。6.“105經(jīng)營范圍”：填報(bào)本報(bào)告所屬期間內(nèi)企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營范圍。7.“106主管國稅機(jī)關(guān)”和“107主管地稅機(jī)關(guān)”填報(bào)企業(yè)主管國、地稅機(jī)關(guān)全稱。8.“108注冊資本”：填報(bào)全體股東或發(fā)起人依法登記的出資或認(rèn)繳的股本幣種及金額。9．“109投資總額”：填報(bào)企業(yè)按照企業(yè)合同、章程規(guī)定的生產(chǎn)規(guī)模需要投入的基本建設(shè)資金和生產(chǎn)流動(dòng)資金的幣種及金額合計(jì)。10．“110登記注冊類型”：填報(bào)企業(yè)稅務(wù)登記證上的登記注冊類型或者營業(yè)執(zhí)照上的類型。11.“111所屬行業(yè)”：根據(jù)《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》（GB/47542011）標(biāo)準(zhǔn)填報(bào)企業(yè)的行業(yè)代碼及行業(yè)名稱。12.“112獨(dú)立法人”：企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況選填。13．“113法定代表人或負(fù)責(zé)人”：企業(yè)根據(jù)稅務(wù)登記證或者營業(yè)執(zhí)照上注明的法定代表人或負(fù)責(zé)人名稱填報(bào)。14.“114獨(dú)立核算”：企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況選填。15．“115適用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或會(huì)計(jì)制度”：企業(yè)根據(jù)采用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或會(huì)計(jì)制度選填。16．“116上市公司”：報(bào)告企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況選填。選擇“是”的，“117上市股票代碼”和“118上市交易所”欄為必填項(xiàng)，選擇“否”的，“117上市股票代碼”和“118上市交易所”欄為不填項(xiàng)。17.“118上市交易所”：填報(bào)企業(yè)股票上市的交易所全稱。18．“119記賬本位幣”：企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況填報(bào)適用的記賬本位幣幣種。19．“120企業(yè)集團(tuán)最終控股企業(yè)”：企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況選填。最終控股企業(yè)是指能夠合并其所屬企業(yè)集團(tuán)所有成員實(shí)體財(cái)務(wù)報(bào)表的，且不能被其他企業(yè)納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表的企業(yè)。20．“121企業(yè)集團(tuán)最終控股企業(yè)名稱”：企業(yè)所屬企業(yè)集團(tuán)最終控股企業(yè)全稱，有登記注冊中文名稱的填中文全稱，沒有中文名稱的以登記注冊的外文全稱填報(bào)。21．“122企業(yè)集團(tuán)最終控股企業(yè)所在國家（地區(qū)）”：填報(bào)企業(yè)所屬企業(yè)集團(tuán)最終控股企業(yè)成立注冊地國家（地區(qū)）。22.“123被指定為國別報(bào)告的報(bào)送企業(yè)”：企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況選填本企業(yè)是否被企業(yè)集團(tuán)指定為國別報(bào)告的報(bào)送企業(yè)。選擇“是”的，需要填報(bào)表G1140表G11401表G1140表G11402表G1140表G114031。23．“124本準(zhǔn)備同期資料”：根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況選填。24．“125執(zhí)行預(yù)約定價(jià)安排”：企業(yè)根據(jù)本報(bào)告所屬期間內(nèi)是否已簽訂并執(zhí)行實(shí)際情況選填。25．“126簽訂或者執(zhí)行成本分?jǐn)倕f(xié)議”：企業(yè)根據(jù)本報(bào)告所屬期間內(nèi)是否已簽訂并執(zhí)行實(shí)際情況選填。選擇“是”的，需填報(bào)表G110000。26．“200企業(yè)內(nèi)部部門信息”：企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況，從最頂層起填報(bào)。同一業(yè)務(wù)職能涉及超過一個(gè)層級部門的，可以合并填報(bào)。27．“201部門名稱”：填報(bào)企業(yè)內(nèi)部各部門全稱，應(yīng)當(dāng)以中文填報(bào)。28．“202部門履行的職責(zé)業(yè)務(wù)范圍及履行職責(zé)業(yè)務(wù)流程”：企業(yè)根據(jù)內(nèi)部各職能部門實(shí)際履行的職責(zé)業(yè)務(wù)范圍及履行職責(zé)的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行填報(bào)，可以文字加流程圖的形式描述。29．“203員工數(shù)量”：填報(bào)本報(bào)告所屬期間內(nèi)企業(yè)內(nèi)部各職能部門全年從業(yè)員工數(shù)量。從業(yè)員工數(shù)量是指與企業(yè)建立勞動(dòng)關(guān)系的職工人數(shù)和企業(yè)接受的勞務(wù)派遣用工人數(shù)之和；從業(yè)員工數(shù)量計(jì)算公式如下：從業(yè)員工數(shù)量＝（年初值＋年末值）247。2 中間開業(yè)或者終止經(jīng)營活動(dòng)的，以其實(shí)際經(jīng)營期作為一個(gè)納稅確定上述相關(guān)指標(biāo)。30．“204上一級部門名稱”：填報(bào)上一級部門全稱。上一級部門有多個(gè)的，應(yīng)全部填報(bào)。該上一級部門與“201部門名稱”欄填報(bào)為同一部門的，名稱應(yīng)當(dāng)填報(bào)一致。31．“300企業(yè)高級管理人員信息”：填報(bào)本報(bào)告所屬期間內(nèi)，在企業(yè)內(nèi)部任職的高級管理人員（包括上市公司董事會(huì)秘書、經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和公司章程規(guī)定的其他人員）信息。32.“301職務(wù)名稱”：填報(bào)職務(wù)中文全稱。33.“302姓名”：填報(bào)所填報(bào)身份證件上姓名。34.“303國家（地區(qū)）”：填報(bào)所填報(bào)身份證件上地址所在國家（地區(qū)）。35.“304身份證件名稱”：選填身份證、護(hù)照等。36.“305身份證件號碼”：填報(bào)身份證號、護(hù)照號。37.“308委任方名稱”：填寫任命或者委派高級管理人員的自然人、法人或者其他機(jī)構(gòu)組織的名稱。有中文全稱的應(yīng)當(dāng)填報(bào)中文全稱。38．“400企業(yè)股東信息（前五位）”：填報(bào)本報(bào)告最后一日按持股比例排序前5位股東的信息，與第五位股東持股比例相同的股東，其信息也需填報(bào)。39．“401股東名稱”：有登記注冊中文名稱的填中文全稱，沒有中文名稱的以登記注冊的外文全稱填報(bào)。40．“402股東類型”：選填企業(yè)法人、自然人、機(jī)構(gòu)組織。41.“403國家（地區(qū)）”：企業(yè)法人股東和機(jī)構(gòu)組織股東填報(bào)依法登記注冊地國家（地區(qū)），自然人股東填報(bào)“406納稅人識(shí)別號或身份證件號碼”欄所填 10 身份證件號碼的證件上注明的國家（地區(qū)）。42.“404登記注冊類型”：企業(yè)單位投資的，按其登記注冊類型填報(bào)；自然人投資的，填報(bào)自然人。43.“405證件種類”：選填稅務(wù)登記證、營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、身份證、護(hù)照等。境外持股企業(yè)“405證件種類”欄可不填寫。44．“406納稅人識(shí)別號或身份證件號碼”：填報(bào)納稅人識(shí)別號、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、組織機(jī)構(gòu)代碼號、身份證號、護(hù)照號等。45.“407持股起始日期”：填報(bào)持股比例最近一次發(fā)生變動(dòng)的日期。二、表內(nèi)、表間關(guān)系（一）表內(nèi)關(guān)系 無。（二）表間關(guān)系1.“124本準(zhǔn)備同期資料”欄＝表G100000“400本準(zhǔn)備同期資料”欄。2.“126簽訂或者執(zhí)行成本分?jǐn)倕f(xié)議”欄＝表G100000“301簽訂或者執(zhí)行成本分?jǐn)倕f(xié)議”欄。G100000《中華人民共和國企業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來匯總表》填報(bào)說明本表為企業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表主表，企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、相關(guān)稅收政策，以及適用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，填報(bào)企業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來等有關(guān)項(xiàng)目。一、有關(guān)項(xiàng)目填報(bào)說明本表包括關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)債資、成本分?jǐn)倕f(xié)議、同期資料四部分信息。1.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的項(xiàng)目，根據(jù)《有形資產(chǎn)所有權(quán)交易表》（G102000）、《無形資產(chǎn)所有權(quán)交易表》（G103000）、《有形資產(chǎn)使用權(quán)交易表》（G104000）、《無形資產(chǎn)使用權(quán)交易表》（G105000）、《金融資產(chǎn)交易表》（G106000）、《融通資金表》（G107000）、《關(guān)聯(lián)勞務(wù)表》（G108000）相應(yīng)欄次數(shù)額填報(bào)。2.“200關(guān)聯(lián)債資信息”中的項(xiàng)目，根據(jù)《融通資金表》（G107000）和《權(quán)益性投資表》（G109000）相應(yīng)欄次數(shù)額填報(bào)。3.“203債資比例”欄應(yīng)當(dāng)保留小數(shù)點(diǎn)后兩位。4.“300成本分?jǐn)倕f(xié)議信息” 中的項(xiàng)目，根據(jù)《報(bào)告企業(yè)信息表》（G000000）、《成本分?jǐn)倕f(xié)議表》（G110000）相應(yīng)欄次數(shù)額填報(bào)。5.“400本準(zhǔn)備同期資料”欄，根據(jù)《報(bào)告企業(yè)信息表》（G000000）相應(yīng)欄次數(shù)額填報(bào)。二、表內(nèi)、表間關(guān)系（一）表內(nèi)關(guān)系1．“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第3列＝第1+2列。2.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第15行＝第1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13 +14行。3.“203債資比例”＝“201平均關(guān)聯(lián)債權(quán)投資金額”247?！?02平均權(quán)益投資金額”。（二）表間關(guān)系1．“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第1行第1列＝表G102000第7行第4列。2.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第1行第2列＝表G102000第14行第4列。3.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第1行第4列＝表G102000第15行第4列。4.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第2行第1列＝表G102000第22行第4列。5.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第2行第2列＝表G102000第29行第4列。6.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第2行第4列＝表G102000第30行第4列。7.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第3行第1列＝表G103000第7行第4列。8.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第3行第2列＝表G103000第14行第4列。9.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第3行第4列＝表G103000第15行第4列。10.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第4行第1列＝表G103000第22行第4列。11.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第4行第2列＝表G103000第29行第4列。12.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第4行第4列＝表G103000第30行第4列。13.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第5行第1列＝表G104000第7行第4列。14.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第5行第2列＝表G104000第14行第4列。15.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第5行第4列＝表G104000第15行第4列。16.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第6行第1列＝表G104000第22行第4列。17.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第6行第2列＝表G104000第29行第4列。18.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第6行第4列＝表G104000第30行第4列。19.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第7行第1列＝表G105000第7行第4列。20.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第7行第2列＝表G105000第14行第4列。21.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第7行第4列＝表G105000第15行第4列。22.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第8行第1列＝表G105000第22行第4列。23.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第8行第2列＝表G105000第29行第4列。24.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第8行第4列＝表G105000第30行第4列。25.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第9行第1列＝表G106000第7行第4列。26.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第9行第2列＝表G106000第14行第4列。27.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第9行第4列＝表G106000第15行第4列。28.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第10行第1列＝表G106000第22行第4列。29.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第10行第2列＝表G106000第29行第4列。30.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第10行第4列＝表G106000第30行第4列。31.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第11行第1列＝表G107000第N行第6列。32.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第11行第2列＝表G107000第N行第7列。33.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第12行第1列＝表G107000第N+N行第6列。34.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第12行第2列＝表G107000第N+N行第7列。35.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第13行第1列＝表G108000第7行第4列。36.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第13行第2列＝表G108000第14行第4列。37.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第13行第4列＝表G108000第15行第4列。38.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第14行第1列＝表G108000第22行第4列。39.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第14行第2列＝表G108000第29行第4列。40.“100關(guān)聯(lián)交易信息”中的第14行第4列＝表G108000第30行第4列。41.“201平均關(guān)聯(lián)債權(quán)投資金額”欄＝表G107000第N行第8列。42.“202平均權(quán)益投資金額”欄＝表G109000“100權(quán)益性投資情況”中的第13行第4列。43.“301簽訂或者執(zhí)行成本分?jǐn)倕f(xié)議”欄＝表G000000“126簽訂或者執(zhí)行成本分?jǐn)倕f(xié)議”欄。44.“302本實(shí)際分?jǐn)偝杀窘痤~”欄＝表G110000“200參與方信息”中的第1行第8列，如簽訂多個(gè)成本分?jǐn)倕f(xié)議的為該欄的合計(jì)數(shù)。45.“303本加入支付金額”欄＝表G110000“200參與方信息”中的第1行第11列，如簽訂多個(gè)成本分?jǐn)倕f(xié)議的為該欄的合計(jì)數(shù)。46.“304本退出補(bǔ)償金額”欄＝表G110000“200參與方信息”中的第1行第14列，如簽訂多個(gè)成本分?jǐn)倕f(xié)議的為該欄的合計(jì)數(shù)。47.“400本準(zhǔn)備同期資料”欄＝表G000000“124本準(zhǔn)備同期資料”欄。G101000《關(guān)聯(lián)關(guān)系表》填報(bào)說明本表填報(bào)本報(bào)告所屬期間內(nèi)與企業(yè)發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的關(guān)聯(lián)方基本信息。一、有關(guān)項(xiàng)目填報(bào)說明“關(guān)聯(lián)方名稱”：關(guān)聯(lián)方為企業(yè)法人或者其他機(jī)構(gòu)組織的，填報(bào)其登記注冊的中文全稱，沒有中文名稱的應(yīng)當(dāng)填報(bào)英文全稱；關(guān)聯(lián)方為自然人的，填報(bào)其身份證件上的姓名?！瓣P(guān)聯(lián)方類型”：根據(jù)不同關(guān)聯(lián)方性質(zhì)分別選填“企業(yè)法人”“其他機(jī)構(gòu)組織”“自然人”?！皣遥ǖ貐^(qū)）”：關(guān)聯(lián)方為企業(yè)法人或者其他機(jī)構(gòu)組織的，填報(bào)其登記注冊地國家（地區(qū)）；關(guān)聯(lián)方為自然人的，填報(bào)第4列所填身份證件上注明的國家（地區(qū)）?！白C件種類”：根據(jù)實(shí)際情況選填稅務(wù)登記證、營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、身份證、護(hù)照等，關(guān)聯(lián)方為境外企業(yè)法人或者境外其他