【文章內(nèi)容簡介】 進(jìn)市級項(xiàng)目績效目標(biāo)公開情況。在編制市級預(yù)算時，要求業(yè)務(wù)類、投資發(fā)展類項(xiàng)目全部納入績效目標(biāo)管理，經(jīng)過財(cái)政局績效科初審、業(yè)務(wù)科室復(fù)審和專家組第三次審核反饋，各單位對績效目標(biāo)申報(bào)表進(jìn)行了修改完善后，對績效目標(biāo)進(jìn)行了公開，在市財(cái)政局外網(wǎng)和政府門戶網(wǎng)站的財(cái)政預(yù)決算公開欄公開。（七）積極開展綜合評價工作。根據(jù)《市直部門預(yù)算管理績效綜合評價實(shí)施方案》和《棗莊市區(qū)（市）財(cái)政部門預(yù)算績效管理工作評價辦法》的規(guī)定，把綜合評價作為績效管理的重要抓手，通過對市直部門和區(qū)（市）財(cái)政部門預(yù)算績效管理綜合評價，夯實(shí)績效管理的39?；A(chǔ)，做到橫到邊豎到底，切實(shí)提高績效管理的質(zhì)量。二、我市開展預(yù)算績效管理存在的問題盡管我市在預(yù)算績效管理方面做了一些探索性的工作，與上級的要求相比，預(yù)算績效管理還存在一定的差距和不足：（一）預(yù)算績效管理基礎(chǔ)工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)。首先是預(yù)算績效管理信息系統(tǒng)還沒有建立，預(yù)算績效管理的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、信息的填報(bào)、搜集等工作依靠人力完成，效率和質(zhì)量不高；目前接觸的多家公司推出的信息系統(tǒng)雖然流程比較完善，但是均不能與國庫、預(yù)算系統(tǒng)銜接，導(dǎo)致無法實(shí)現(xiàn)線數(shù)據(jù)共享。二是績效目標(biāo)填報(bào)水平有待進(jìn)一步提高，一些部門編制的績效目標(biāo)比較簡單，不夠具體細(xì)化，或者人為地把一些項(xiàng)目的績效目標(biāo)設(shè)定的偏低，績效目標(biāo)對實(shí)際工作指導(dǎo)約束意義不大。加強(qiáng)績效目標(biāo)管理工作培訓(xùn)力度，盡快建立統(tǒng)一的績效評價指標(biāo)體系，提高績效管理工作的質(zhì)量。（二）績效理念有待進(jìn)一步的加強(qiáng)。各預(yù)算單位對財(cái)政支出績效評價觀念仍比較淡薄，“重分配、輕管理，重支出、輕績效”的思想還一定程度存在，預(yù)算單位參加積極性不高，一些部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對績效評價結(jié)果應(yīng)用了解和重視程度不夠，往往一評了事，沒有采取措施將績效評價結(jié)果落實(shí)到工作中，評與不評、評好評壞一個樣，績效評價流于形式，使績效評價結(jié)果應(yīng)用難以發(fā)揮它應(yīng)有的作用。具體體現(xiàn)在：一是績效自評欠積極。部分單位對開展績效自評工作積極性不高，敷衍了事或者是拖延不報(bào)，績效自評報(bào)告整體質(zhì)量不高。二是重點(diǎn)評價不配合。部分單位對項(xiàng)目實(shí)施現(xiàn)場評價存在抵觸情緒，以種種理由排斥，不愿意接受，不配合重點(diǎn)評價工作。三是落實(shí)整改不積極。部分單位對績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題不重視，落實(shí)整改不到位，評價結(jié)果反饋給預(yù)算單位沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。（三）有效的事前評估和運(yùn)行監(jiān)控管理模式尚未建立。一方面，有關(guān)部門對事前評估和運(yùn)行監(jiān)控管理工作了解不足，認(rèn)識不到位，開展事前評估和運(yùn)行監(jiān)控管理的主動性和自覺性不高；另一方面，目前尚未形成一套全面的、完整的事前評估和運(yùn)行監(jiān)控模式和手段，事前評估的約束性和績效目標(biāo)的運(yùn)行情況、實(shí)現(xiàn)程度未能及時體現(xiàn)。（四）績效管理機(jī)構(gòu)設(shè)置和隊(duì)伍建設(shè)需要進(jìn)一步推進(jìn)。我市市級預(yù)算績效管理科已成立三年，由于區(qū)（市）級財(cái)政部門由于受機(jī)構(gòu)和人員編織制約，仍有部分區(qū)沒有專門的預(yù)算績效管理機(jī)構(gòu)和人員。（五）財(cái)政支出績效評價結(jié)果應(yīng)用機(jī)制不健全。由于我市財(cái)政支出績效評價工作起步較晚，工作體系還不是很健全，特別是績效評價結(jié)果應(yīng)用工作才剛剛起步，以往財(cái)政支出績效評價工作完成以后，其結(jié)果往往不受重視，看過以后就作為檔案保存，缺乏跟蹤問效機(jī)制，使績效評價結(jié)果作用受到限制。對財(cái)政支出績效評價結(jié)果中的成績、問題與相關(guān)責(zé)任、項(xiàng)目執(zhí)行過程中的各環(huán)節(jié)責(zé)任人缺乏約束，使財(cái)政支出績效評價工作往往流于形式，而且影響了財(cái)政支出績效評價工作的權(quán)威性，制約財(cái)政支出績效評價工作的深入開展。三、工作意見和建議（一）全面實(shí)施預(yù)算績效管理，切實(shí)提高管理水平。一要盡快建立重大政策和項(xiàng)目事前績效評估機(jī)制，進(jìn)一步推動績效關(guān)口前移，對未按要求開展績效評估或者績效評估結(jié)果為差的重大政策支出不得列入中期財(cái)政規(guī)劃和年度預(yù)算，相關(guān)項(xiàng)目不得納入項(xiàng)目庫。二要在進(jìn)一步擴(kuò)大項(xiàng)目績效評價范圍的基礎(chǔ)上，逐步向政策和部門整體支出拓展，真正實(shí)現(xiàn)績效管理工作橫向到邊，縱向到底。三要強(qiáng)化績效目標(biāo)管理。在預(yù)算編制過程中，加強(qiáng)對預(yù)算績效目標(biāo)審核的力度，做到無績效目標(biāo)不給安排預(yù)算。四要通過自評和外部評價相結(jié)合對預(yù)算執(zhí)行情況全面開展績效評價，積極引入第三方機(jī)構(gòu)開展績效評價工作。五要做好績效運(yùn)行監(jiān)控。各部門、單位要對績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，確?？冃繕?biāo)按期保質(zhì)實(shí)現(xiàn)。（二）繼續(xù)完善績效評價結(jié)果應(yīng)用機(jī)制。繼續(xù)完善績效評價結(jié)果與預(yù)算資金安排的有機(jī)結(jié)合機(jī)制。加快建立績效結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤機(jī)制，將績效運(yùn)行監(jiān)控情況與財(cái)政資金執(zhí)行調(diào)整掛鉤，將本級部門整體績效與部門預(yù)算安排掛鉤，將下級政府的財(cái)政運(yùn)行綜合績效及預(yù)算績效管理改革推進(jìn)情況與轉(zhuǎn)移支付分配掛鉤，將分區(qū)域項(xiàng)目績效與專項(xiàng)資金分配掛鉤?？冃гu價結(jié)果要作為財(cái)政部門每年安排部門預(yù)算的重要依據(jù)，為預(yù)算編制提供參考。為此我們將積極與預(yù)算科室進(jìn)行對接，形成多方合力，將績效評價結(jié)果與預(yù)算編制緊密結(jié)合在一起，對績效評價結(jié)果為優(yōu)的，在下一預(yù)算年度的同類項(xiàng)目中優(yōu)先予以安排；對績效評價結(jié)果為良的項(xiàng)目安排下一預(yù)算年度同類項(xiàng)目資金時要予以調(diào)減或取消，對績效評價結(jié)果為差的項(xiàng)目要進(jìn)行通報(bào)批評，同時列入財(cái)政審計(jì)等部門的重點(diǎn)監(jiān)督對象，予以監(jiān)督。另外對于預(yù)算單位在績效評價結(jié)果中存在的問題，我們將積極督促落實(shí)整改，及時督促部門調(diào)整工作計(jì)劃、績效目標(biāo)，加強(qiáng)部門財(cái)務(wù)管理，切實(shí)提高項(xiàng)目資金使用效益。（三）繼續(xù)完善績效評價結(jié)果報(bào)送和公開機(jī)制。我們將及時對每年的績效評價結(jié)果進(jìn)行匯總、總結(jié)，將績效評價結(jié)果的總體情況向社會公開。同時我們要進(jìn)一步推進(jìn)績效評價結(jié)果的外部公開，逐步將績效評價結(jié)果，尤其是一些社會關(guān)注高、影響力大的民生項(xiàng)目和重點(diǎn)項(xiàng)目支出績效情況，按照規(guī)定的程序和方式向社會公開，在網(wǎng)上進(jìn)行公示，回應(yīng)社會關(guān)切，接受社會監(jiān)督。（四）進(jìn)一步夯實(shí)績效管理基礎(chǔ)。一是建立健全制度，夯實(shí)管理基礎(chǔ)。推進(jìn)預(yù)算績效管理工作，強(qiáng)化法規(guī)制度建設(shè)。我們市研究制定了《全面實(shí)施績效管理的實(shí)施意見》，《意見》已在全市范圍內(nèi)多次征求意見并形成定稿，待市委同意后印發(fā)。下一步，要建立涵蓋績效目標(biāo)、績效監(jiān)控、績效評價、評價結(jié)果應(yīng)用各環(huán)節(jié)的管理制度辦法，進(jìn)一步夯實(shí)管理基礎(chǔ)。二是提升隊(duì)伍素質(zhì)。作為預(yù)算績效管理工作的組織者、指導(dǎo)者和執(zhí)行者，我們一定要自我施壓，必須不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，通過各種形式的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提升自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，不僅要自己知道怎么做，還要能夠讓別人知道怎么做。三是注重宣傳引導(dǎo)，營造推進(jìn)績效評價工作的良好氛圍。我們將積極采取措施，開展對績效評價工作重要性的宣傳。以預(yù)算編制、績效培訓(xùn)、重點(diǎn)評價為抓手，使績效評價理念深入人心，積極爭取各預(yù)算部門領(lǐng)導(dǎo)對績效評價工作的重視。同時我們還應(yīng)注意調(diào)動各方面的積極性，善于利用各方面的力量，加強(qiáng)溝通聯(lián)系，多聽取意見，做好解釋、說明工作，達(dá)到相互理解、配合和支持，形成共識，推動績效評價工作的開展。（五）健全評價指標(biāo)體系。在我市現(xiàn)有績效指標(biāo)的基礎(chǔ)上，我們要加快對績效指標(biāo)尤其是個性指標(biāo)的研究設(shè)計(jì)和修訂補(bǔ)充，結(jié)合績效評價對象特點(diǎn)和我市績效評價工作實(shí)際開展的需要，設(shè)計(jì)更加科學(xué)、合理的個性指標(biāo)，力求更加全面完整、客觀真實(shí)地反映評價對象實(shí)施的績效情況，并逐步形成涵蓋各類支出，突出績效特色，細(xì)化、量化的統(tǒng)一績效指標(biāo)。（六）加快建立預(yù)算績效管理信息平臺建設(shè)。預(yù)算績效管理信息系統(tǒng)能有效提升績效目標(biāo)編報(bào)的質(zhì)量和效率，進(jìn)一步完善績效監(jiān)控手段等，由于目前尚未建立預(yù)算績效管理信息系統(tǒng)，預(yù)算績效管理工作質(zhì)量不高。下一步，將在省廳的統(tǒng)一部署下建立績效管理信息平臺。（七）積極開展綜合評價工作。根據(jù)《市直部門預(yù)算管理績效綜合評價實(shí)施方案》和《棗莊市區(qū)（市）財(cái)政部門預(yù)算績效管理工作評價辦法》的規(guī)定，把綜合評價作為績效管理的重要抓手，通過對市直部門和區(qū)（市）財(cái)政部門預(yù)算績效管理綜合評價，夯實(shí)績效管理的基礎(chǔ)，做到橫到邊豎到底，切實(shí)提高績效管理的質(zhì)量。預(yù)算績效管理工作自評報(bào)告7為全面推進(jìn)預(yù)算績效管理，促進(jìn)預(yù)算績效管理工作的制度化、規(guī)范化、科學(xué)化，我局根據(jù)《昆明市財(cái)政局中共昆明市委目督辦昆明市政府目督辦關(guān)于印發(fā)的通知》要求，積極開展相關(guān)工作?，F(xiàn)將我局20xx年度預(yù)算績效管理情況報(bào)告如下：一、年度預(yù)算績效管理工作整體開展情況以績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)為導(dǎo)向，進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，提升自評質(zhì)量，預(yù)算績效管理取得新成效。(一)抓好績效目標(biāo)編制，及時報(bào)送績效目標(biāo)。根據(jù)“誰申請資金，誰編制目標(biāo)”的原則，按照財(cái)政局統(tǒng)一要求，在編制20xx年市本級部門及所屬單位部門預(yù)算時，我局各單位按照《預(yù)算法》和預(yù)算績效管理要求編制部門整體支出績效目標(biāo)、項(xiàng)目支出績效目標(biāo)。整體支出績效目標(biāo)和項(xiàng)目支出績效目標(biāo)依據(jù)各單位三定方案的職責(zé)確定及我局與市委市政府簽訂的目標(biāo)考核責(zé)任目標(biāo)進(jìn)行制定，預(yù)算績效管理實(shí)行預(yù)算單位全覆蓋，預(yù)算項(xiàng)目全覆蓋。20xx年部門預(yù)算我局納入部門整體支出績效評價的`單位為15個，資金總額為4903萬元。納入市本級項(xiàng)目支出績效評價的項(xiàng)目為94個，資金總額為8261萬元。(二)開展績效跟蹤監(jiān)控，加強(qiáng)過程監(jiān)控。按照財(cái)政統(tǒng)一要求，年度中期各預(yù)算單位及時報(bào)送市本級預(yù)算支出績效跟蹤情況半年匯總表，項(xiàng)目資金和人員基本支出進(jìn)度達(dá)到時間過半，支出進(jìn)度過半。(三)深入開展財(cái)政預(yù)算支出績效評價，對專項(xiàng)資金實(shí)施績效自評和項(xiàng)目核查，在此基礎(chǔ)上形成自評報(bào)告。(四)強(qiáng)化評價結(jié)果應(yīng)用，組織績效自評和績效跟蹤監(jiān)控，對發(fā)現(xiàn)的問題及時改進(jìn)，加強(qiáng)評價結(jié)果與項(xiàng)目資金安排的銜接。(五)健全績效管理工作機(jī)制，明確職責(zé)分工，努力提高績效管理工作水平。二、自評情況(一)基礎(chǔ)工作。我局高度重視預(yù)算績效管理工作，組織召開相關(guān)會議，明確各工作職能機(jī)構(gòu)和人員，制定預(yù)算績效管理工作內(nèi)部機(jī)制和實(shí)施細(xì)則，建立評價個性指標(biāo)體系。同時，利用各媒體形式，宣傳預(yù)算績效管理工作，組織各部門培訓(xùn)學(xué)習(xí)預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)。(二)績效目標(biāo)管理。我局嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定編制績效目標(biāo)，開展中央、省和市對下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)管理工作，并在規(guī)定時間內(nèi)報(bào)送績效目標(biāo)。(三)績效監(jiān)控管理。我局按要求開展預(yù)算績效跟蹤監(jiān)控，定期采集預(yù)算績效監(jiān)控信息并進(jìn)行匯總分析。各季度預(yù)算按目標(biāo)執(zhí)行，確保部門項(xiàng)目支出績效目標(biāo)，部門管理的中央、省和市對下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)。(四)績效評價管理。我局按照相關(guān)規(guī)定開展部門整體支出、項(xiàng)目支出和中央、省、市對下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金項(xiàng)目支出的績效自評，全面分析問題，提出建議。評價報(bào)告格式規(guī)范，指標(biāo)明確，嚴(yán)格按要求提供評價材料，配合市財(cái)政局開展重點(diǎn)績效評價。(五)評價結(jié)果應(yīng)用。根據(jù)預(yù)算績效管理工作的開展，我局將反饋情況和落實(shí)整改情況報(bào)送市財(cái)政局。同時，評價結(jié)果與預(yù)算編制機(jī)構(gòu)掛鉤，并將評價結(jié)果作為考核依據(jù)，為下一年的工作奠定基礎(chǔ)。三、預(yù)算績效管理工作存在的問題、原因分析及采取措施由于我局部分項(xiàng)目存在跨年實(shí)施情況，且部分項(xiàng)目資金需辦理政府采購審批、招投標(biāo)、規(guī)劃設(shè)計(jì)等相關(guān)手續(xù)，故這部分項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度稍慢。采取措施：我局將高度重視此工作，根據(jù)下一年度預(yù)算資金編制，嚴(yán)格督促局機(jī)關(guān)及其直屬單位抓好預(yù)算績效管理工作，加強(qiáng)執(zhí)行力度的監(jiān)管，提高資金使用率。四、下一階段工作安排(一)執(zhí)行績效管理計(jì)劃。局機(jī)關(guān)以及直屬單位根據(jù)確定的年度績效管理目標(biāo)制定具體實(shí)施計(jì)劃，明確內(nèi)部業(yè)務(wù)分工，落實(shí)人員及其工作職責(zé)，明確時序進(jìn)度和目標(biāo)要求，總結(jié)匯集工作成果。(二)強(qiáng)化關(guān)鍵指標(biāo)的監(jiān)測。對關(guān)鍵指標(biāo)執(zhí)行情況實(shí)行全程監(jiān)測管理，對重點(diǎn)項(xiàng)目采取責(zé)任負(fù)責(zé)制，并與相關(guān)單位協(xié)調(diào)、配合的方式推動。(三)強(qiáng)化考核結(jié)果應(yīng)用，推動預(yù)算績效管理工作的可持續(xù)發(fā)展。將考核結(jié)果與預(yù)算編制掛鉤，作為重要依據(jù)，實(shí)行激勵機(jī)制，促進(jìn)局機(jī)關(guān)及其直屬單位嚴(yán)格按照預(yù)算要求完成工作，提高預(yù)算資金的利用效率。在新的一年，我局將嚴(yán)格按照《昆明市預(yù)算績效管理工作考核辦法(試行)》的相關(guān)規(guī)定，認(rèn)真落實(shí)，按照撥付要求做好預(yù)算績效管理工作，保證預(yù)算績效管理工作準(zhǔn)確無誤。預(yù)算績效管理工作自評報(bào)告8今年以來，我縣認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市全面實(shí)施預(yù)算績效管理的決策部署，以“預(yù)算績效管理改革攻堅(jiān)年”活動為契機(jī)，高起點(diǎn)定位，高標(biāo)準(zhǔn)要求，圍繞實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化，穩(wěn)步推進(jìn)全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系建設(shè)，取得了明顯成效?，F(xiàn)將有關(guān)情況匯報(bào)如下。一、工作開展情況（一）強(qiáng)化組織保障和制度建設(shè)，提升績效管理工作的定力縣委、縣政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視，高位推動?？h委、縣政府高度重視預(yù)算績效管理工作，把績效管理納入全縣“三重”（重要工作、重點(diǎn)工程、重大項(xiàng)目）工作體系，明確一名縣委常委牽頭推進(jìn)；實(shí)行縣級領(lǐng)導(dǎo)“創(chuàng)新突破項(xiàng)目”督導(dǎo)包保制度，預(yù)算績效工作由縣委常委、副縣長王洪正督辦，王縣長專門主持召開了全縣部門整體績效管理試點(diǎn)工作推進(jìn)會議安排部署試點(diǎn)擴(kuò)面工作。將預(yù)算績效管理工作納入縣委理論中心組學(xué)習(xí)內(nèi)容，以“全面實(shí)施預(yù)算績效管理改革努力打造透明高效責(zé)任政府”為主題，舉辦了縣委理論學(xué)習(xí)中心組報(bào)告會暨干部素質(zhì)提升大講堂?？h委改革辦將績效管理工作納入改革臺賬，每月調(diào)度工作開展情況，印發(fā)至部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)。逐步健全完善管理制度體系。以縣委文件印發(fā)了《關(guān)于全面落實(shí)預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》；出臺了縣級政策和項(xiàng)目預(yù)算事前績效評估、預(yù)算績效運(yùn)行監(jiān)控、項(xiàng)目支出績效評價等管理辦法和項(xiàng)目支出評價工作規(guī)程，逐步完善1+N的績效管理制度體系，為開展預(yù)算績效管理工作提供了有力的制度支撐。（二）筑牢全過程業(yè)務(wù)根基，提升績效管理工作的效力開展事前評估，增強(qiáng)決策前瞻性。將預(yù)算績效管理關(guān)口前移，出臺了《縣縣級政策和項(xiàng)目預(yù)算事前績效評估管理暫行辦法》，自20xx年起，所有縣級擬新出臺通過預(yù)算資金安排的重大政策和項(xiàng)目均需開展事前績效評估，財(cái)政重點(diǎn)評估立項(xiàng)必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績效目標(biāo)合理性、實(shí)施方案可行性、籌資合規(guī)性等，評估結(jié)果作為財(cái)政評審和預(yù)算安排的依據(jù)。目前完成了2個政策和3個項(xiàng)目的事前評估。優(yōu)化績效目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)管理全覆蓋。將績效目標(biāo)管理范圍擴(kuò)大到所有縣級財(cái)政撥款安排的項(xiàng)目支出，涵蓋一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算，項(xiàng)目支出績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)全覆蓋。按照“誰申請資金，誰設(shè)置目標(biāo)”原則，將績效目標(biāo)編制與資金預(yù)算同步安排，同步批復(fù)。對部門申報(bào)的績效目標(biāo)，采取“財(cái)政+部門+專家”聯(lián)審方式，通過“二上二下”程序，提高了編報(bào)質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)了目標(biāo)編制內(nèi)容完整、要素關(guān)聯(lián)、指標(biāo)科學(xué)、細(xì)化量化。20xx年納入績效目標(biāo)管理的項(xiàng)目700多個。做實(shí)績效運(yùn)行監(jiān)控。制定