【文章內容簡介】 據審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經理。第十八條 財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。財務工作人員辦理交接手續(xù)，由總經理辦公室主任、主管副總經理監(jiān)交?！?支票管理第十九條 支票由出納員或總經理指定專人保管。支票使用時須有“支票領用單”，經總經理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。第二十條 支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領用人在“支票領用單”及登記簿上注銷。第二十一條 財務人員月底清帳時憑“支票領用單”轉應收款，發(fā)工資時從領用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報帳手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。第二十二條 對于報銷時短缺的金額，財務人員要及時催辦，到月底按第二十一條規(guī)定處理。凡一周內收入款項累計超過10000元或現(xiàn)金收入超過5000元時，會計或出納人員應文字性報告總經理。凡與公司業(yè)務無關款項，不分金額大小由承辦人文字性報告總經理。第二十三條 凡1000元以上的款項進入銀行帳戶兩日內，會計或出納人員應文字性報告總經理。第二十四條 公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須總經理簽字?？偨浝硗獬鰬韶攧杖藛T設法通知，同意后可先付款后補簽?！?現(xiàn)金管理第二十五條 公司可以在下列范圍內使用現(xiàn)金：(一)職員工資、津貼、獎金；(二)個人勞務報酬；(三)出差人員必須攜帶的差旅費；(四)結算起點以下的零星支出；(五)總經理批準的其他開支。前款結算起點定為100元，結算規(guī)定的調整，由總經理確定。第二十六條 除本規(guī)定第二十五條外，財務人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應當以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經會計審核，總經理批準后支付現(xiàn)金。第二十七條 公司固定資產、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉帳結算方式，不得使用現(xiàn)金。第二十八條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為2000元。超額部分應存入銀行。第二十九條 財務人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況確需坐支的，應事先報經總經理批準。第三十條 財務人員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫《現(xiàn)金領用單》，并寫明用途和金額，由總經理批準后提取。第三十一條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經會計審核；交總經理批準簽字后方可借用。超過還款期限即轉應收款，在當月工資中扣還。第三十二條 符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經手人簽字，會計審核，總經理批準后由出納支付現(xiàn)金。第三十三條 發(fā)票及報銷單經總經理批準后，由會計審核，經手人簽字，金額數量無誤，填制記帳憑證。第三十四條 工資由財務人員依據總經理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經理審核，總經理簽字，財務人員按時提款，當月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進行帳務處理。第三十五條 差旅費及各種補助單(包括領款單)，由部主任簽字，會計審核時間、天數無誤并報主管副總經理復核后，送總經理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。第三十六條 無論何種匯款，財務人員都須審核《匯款通知單》，分別由經手人、部主任、總經理簽字。會計審核有關憑證。第三十七條 出納人員應當建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應當日清月結，每日結算，帳款相符。□ 會計檔案管理第三十八條 凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。第三十九條 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，由總經理指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。第四十條 會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由總經理指定專人保管，并分類填制目錄。第四十一條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經總經理批準?！?處罰辦法第四十二條 出現(xiàn)下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發(fā)本人月薪13倍：(一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；(二)用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的；(三)未經批準，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項的；(四)利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；(五)未經批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；(六)保留帳外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的；(七)違反本規(guī)定條款認定應予處罰的。第四十三條 出現(xiàn)下列情況之一的，財務人員應予解聘。(一)違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；(二)拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的；(三)偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；(四)利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的；(五)弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的；(六)在工作范圍內發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；(七)有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。第三篇：廣告公司制度公司制度一、廣告承接登記制度公司廣告承接登記人員設為前臺接待一名，必須熱情接待客戶，詢問、了解客戶有關廣告活動的要求及所做的內容、事項。向客戶介紹本公司業(yè)務范圍，出示營業(yè)執(zhí)照，預約面議廣告內容，時間安排。廣告承接人員要認真查驗廣告主營業(yè)承接的廣告業(yè)務必須逐件、逐項認真登記。二、廣告審核制度廣告審查員由公司設計部經理擔任，必須依法認真審核公司設計、制作、代理、發(fā)布的廣告。廣告審查員必須負責審查廣告設計定稿、廣告創(chuàng)意稿及制作后的廣告品、代理或者待發(fā)布的廣告樣件。廣告審查員必須審查：A、各類廣告證明文件的真實性、合法性、有效性B、核實廣告內容的真實性和合法性C、核實廣告內容形式是否符合有關規(guī)定D、核實廣告整體效果，確定不能引起消費者的誤解E、核實是否符合精神文明要求F、簽署對廣告同意、不同意或要求改正意見對已經審查不同意的廣告，對違反廣告管理法規(guī)應提出或向有關工商部門報告。三、廣告檔案管理制度對已經代理的廣告，公司建立檔案A、設計、制作、代理、發(fā)布的廣告材料B、廣告合同C、承接登記記錄D、全部有關證明文件及有效復制件廣告業(yè)務檔案的管理，由公司市場調查部負責，相關檔案應及時歸檔，做到一件一檔。廣告檔案自此廣告最后一次發(fā)布之日起，保存兩年。廣告檔案管理員應有高度責任感，認真檢查、清點、歸檔、妥善保管，方便查閱?！稄V告承接登記表》按裝訂成冊，并保存五年。四、廣告合同制度廣告合同管理人員應領會依法簽訂廣告合同的意見。在簽訂廣告合同中，必須做到認真細致，明確各方面的權利、義務。一方面是維護廣告市場正常秩序的保證，另一方面也是保護當事人合法權益不受損害的必要措施。廣告合同管理人員必須認真做好如下廣告合同的內容和種類：內容：a、數量或質量；b、價款或酬金；c、履行的期限、地點、方式；d、違約責任；e、糾紛的解決方式。種類：a、廣告發(fā)布業(yè)務合同；b、廣告制作合同；c、廣告市場調查合同；d、廣告代理協(xié)議書。合同管理人員由設計部暫時負責管理。五、廣告財務管理制度公司財務部門的職能是：A、認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度。B、建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律。C、積極為經營管理服務，促進公司取得較好的經濟效益。D、厲行節(jié)約，合理使用資金。E、合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。F、對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。H、完成公司交給的其他工作?？倳嬝撠熃M織本公司的下列工作：A、編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；B、進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經濟效益；C、建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析：D、承辦公司領導交辦的其他工作。會計的主要工作職責是：(一)按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復帳、報帳做到手續(xù)完備，數字準確，帳目清楚，按期報帳。(二)按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議，當好公司參謀。(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。(四)完成總經理或主管副總經理交付的其他工作。六、公司員工管理制度為了加強勞動紀律和工作秩序，結合公司的實際情況，特制定本制度員工應自覺遵守公司規(guī)定的作息時間，上班應親自簽到，不可代簽上班時間已到而未到崗者，即為遲到；未到下班時間而提前離崗者，即為早退；未經準假而不到崗超過4小時者，視為曠工。任何類別的請假都需經理事前批準；如有緊急情況，應在1小時內電話通知經理。由于工作上的需要，需在工作時間以外工作的視為加班。加班按小時計算，4小時為半天，8小時為一天，由公司開給調休單，以便員工安排補休。員工需要使用調休時，必須提前一天申請，在經理安排好工作的前提下方可批準，確因實際困難無法安排的，在當年年末將未調休的部分交公司匯總，按本人技術等級工資標準發(fā)給加班工資。員工對待顧客保持良好的態(tài)度，不能與顧客發(fā)生任何爭吵，如遇客戶不合理要求可以請經理來處理。保持店內整潔，每天交班前應把自己的崗位打掃干凈，物歸原位。員工辭職需提前一個月以書面形式通知公司，經批準后方可離職，否則不退還培訓押金。本規(guī)定從下發(fā)之日起執(zhí)行，由公司負責解釋。宜都市興禾廣告有限公司2012年03月03日第四篇：廣告公司制度員工管理制度為了打造一支以公司利益為準則，高素質、高水平的團隊服務于每一位客戶。公司特制定了以下的管理規(guī)章制度，望各位員工自覺遵守！一、為了保證各部門工作中的銜接，實行每周一例會制。二、員工本著互尊互愛、齊心協(xié)力、吃苦耐勞、誠實本分的精神。尊重上級，有正確的建議或直接報告于部門主管及上級領導，公司將給予滿意合理的答復!三、服從分配、服從管理、不