【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 保逐筆登記手續(xù)。對(duì)于實(shí)行余額管理的對(duì)外擔(dān)保，所在地外匯局應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定對(duì)除擔(dān)保人自身以外的其他資格條件進(jìn)行審核，并出具對(duì)外擔(dān)保登記證明文件。十五、境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保發(fā)生履約時(shí)，應(yīng)按照以下規(guī)定辦理有關(guān)履約手續(xù)：（一）銀行提供融資性和非融資性對(duì)外擔(dān)保，若發(fā)生對(duì)外履約，可自行辦理對(duì)外擔(dān)保履約項(xiàng)下對(duì)外支付。其對(duì)外擔(dān)保履約資金可以來(lái)源于自身提供的外匯墊款、反擔(dān)保人以外匯或人民幣形式交存的保證金，或者發(fā)生債務(wù)違約后反擔(dān)保人支付的款項(xiàng)。非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)發(fā)生對(duì)外擔(dān)保履約，須向所在地外匯局逐筆申請(qǐng)核準(zhǔn)，其辦理對(duì)外擔(dān)保履約時(shí)可以購(gòu)匯。（二）銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)作為擔(dān)保人時(shí)，其反擔(dān)保人能夠主動(dòng)履行反擔(dān)保付款義務(wù)的，反擔(dān)保人可憑擔(dān)保履約證明文件在銀行直接辦理購(gòu)匯或支付手續(xù)，擔(dān)保人自行辦理相關(guān)外匯資金的入賬。對(duì)外擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)人主動(dòng)履行對(duì)擔(dān)保人還款義務(wù)的，債務(wù)人、擔(dān)保人可自行辦理各自的付款、收款手續(xù)。債務(wù)人或反擔(dān)保人由于各種原因不能主動(dòng)履行還款、履約義務(wù)的，擔(dān)保人以合法手段從債務(wù)人或反擔(dān)保人清收的人民幣資金，可參照銀行代債務(wù)人結(jié)售匯相關(guān)規(guī)定辦理購(gòu)匯。（三）企業(yè)作為擔(dān)保人或第（二）項(xiàng)所指反擔(dān)保人的，其向債務(wù)人追償所得資金為外匯的，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后可以辦理結(jié)匯。十六、境內(nèi)保險(xiǎn)公司提供對(duì)外擔(dān)保時(shí)，其數(shù)據(jù)報(bào)送和履約參照銀行進(jìn)行管理，即對(duì)外擔(dān)保履約不需要外匯局核準(zhǔn)，并按照第十二條實(shí)行對(duì)外擔(dān)保定期備案。十七、境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保，均適用以下規(guī)定：（一）境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家擔(dān)保法律、法規(guī)以及行業(yè)監(jiān)管部門(mén)與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的管理規(guī)定，并加強(qiáng)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制。（二）境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保，如被擔(dān)保人為在境內(nèi)、外設(shè)立的合資企業(yè)，其提供對(duì)外擔(dān)保不受境內(nèi)、外機(jī)構(gòu)股權(quán)投資比例的限制。（三）為境外投資企業(yè)提供融資性對(duì)外擔(dān)保的，擔(dān)保項(xiàng)下資金不得以借貸、股權(quán)投資或證券投資等形式直接或通過(guò)第三方間接調(diào)回境內(nèi)使用。境內(nèi)擔(dān)保人或境外投資企業(yè)在境內(nèi)的母公司應(yīng)當(dāng)監(jiān)督被擔(dān)保人取得的資金用于被擔(dān)保人在境外的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（四）境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供非融資性對(duì)外擔(dān)保，根據(jù)業(yè)務(wù)具體需要，在完整描述擔(dān)保義務(wù)的前提下，可以不在合同中約定明確的擔(dān)保金額和期限。在辦理對(duì)外擔(dān)保核準(zhǔn)、登記、備案手續(xù)時(shí)，外匯局或擔(dān)保人可將擔(dān)保項(xiàng)下合同中與擔(dān)保方付款義務(wù)關(guān)聯(lián)度最高的金額和期限確定為擔(dān)保項(xiàng)下相關(guān)履約義務(wù)的參考金額和期限，但擔(dān)保人在擔(dān)保項(xiàng)下的實(shí)際付款義務(wù)不受參考金額和期限的限制。（五）對(duì)外擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)金額不受擔(dān)保人外匯收入規(guī)模的限制。（六）除本通知另有規(guī)定外，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《辦法》、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保管理辦法實(shí)施細(xì)則》（[97]匯政發(fā)字第10號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《細(xì)則》）及其它相關(guān)規(guī)定辦理對(duì)外擔(dān)保簽約、登記、變更、履約以及注銷(xiāo)手續(xù)。（七）對(duì)外擔(dān)保項(xiàng)下債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)符合外匯管理規(guī)定。十八、境內(nèi)機(jī)構(gòu)為境內(nèi)或境外機(jī)構(gòu)（債務(wù)人）向其境外擔(dān)保人提供的反擔(dān)保，按對(duì)外擔(dān)保進(jìn)行管理，提供反擔(dān)保的境內(nèi)機(jī)構(gòu)和作為被擔(dān)保人的境內(nèi)或境外機(jī)構(gòu)須符合本通知規(guī)定。境內(nèi)機(jī)構(gòu)按對(duì)外擔(dān)保規(guī)定為境內(nèi)或境外機(jī)構(gòu)（債務(wù)人）提供對(duì)外擔(dān)保時(shí)，其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)為債務(wù)人向提供對(duì)外擔(dān)保的境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供反擔(dān)保，不按對(duì)外擔(dān)保進(jìn)行管理，但需符合相關(guān)外匯管理規(guī)定。十九、擔(dān)保人對(duì)外提供抵押、質(zhì)押等，應(yīng)符合抵押、質(zhì)押物主管部門(mén)的相關(guān)規(guī)定。擔(dān)保人為自身合法對(duì)外債務(wù)或其他對(duì)外付款義務(wù)提供對(duì)外抵押、質(zhì)押等，不受對(duì)外擔(dān)保相關(guān)資格條件的限制，不需要納入指標(biāo)管理或向外匯局申請(qǐng)逐筆核準(zhǔn)，但應(yīng)到所在地外匯局辦理對(duì)外擔(dān)保定期備案或逐筆登記。若發(fā)生對(duì)外擔(dān)保履約，非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)應(yīng)向外匯局申請(qǐng)逐筆核準(zhǔn)。擔(dān)保人為第三方債務(wù)提供抵押、質(zhì)押，除有特殊規(guī)定外，在資格、條件方面適用與第三方保證相同的外匯管理規(guī)定。二十、外匯局應(yīng)對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。對(duì)擅自提供對(duì)外擔(dān)保、超過(guò)核定指標(biāo)提供對(duì)外擔(dān)?；虿话幢就ㄖ认嚓P(guān)規(guī)定辦理對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)的，外匯局可視情節(jié)采取核減當(dāng)年指標(biāo)、從余額管理改為逐筆核準(zhǔn)方式等措施，并依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》及其他相關(guān)規(guī)定予以處罰。情節(jié)嚴(yán)重的，按規(guī)定暫停其對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)。二十一、各外匯分局接到本通知后，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局和金融機(jī)構(gòu)。二十二、本通知自文發(fā)之日起施行?！掇k法》第五條第一款、《細(xì)則》第二十一條自本通知發(fā)布之日起停止執(zhí)行。2005年8月16日公布的《國(guó)家外匯管理局關(guān)于調(diào)整境內(nèi)銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對(duì)外擔(dān)保管理方式的通知》（匯發(fā)[2005]61號(hào)）等相關(guān)規(guī)范性文件同時(shí)廢止（詳見(jiàn)附件5）。國(guó)家外匯管理局發(fā)布的其他法規(guī)與本通知有關(guān)內(nèi)容不一致的，以本通知規(guī)定為準(zhǔn)。附件一：《****年對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)需求表》附件二：《境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)申請(qǐng)表》附件三：《境內(nèi)銀行對(duì)外擔(dān)保匯總備案表》、《境內(nèi)銀行新簽約融資性對(duì)外擔(dān)保逐筆備案表》、《境內(nèi)銀行融資性對(duì)外擔(dān)保履約逐筆備案表》附件四：《境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保逐筆核準(zhǔn)申請(qǐng)表》、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保逐筆核準(zhǔn)操作指引》（略）附件五：《對(duì)外擔(dān)保廢止文件清單》本內(nèi)容來(lái)源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。第三篇：國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保管理問(wèn)題的通知國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保管理問(wèn)題的通知發(fā)布時(shí)間:20100730 文號(hào):匯發(fā)【2010】39號(hào)來(lái)源: [打印]國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門(mén)、寧波市分局；境內(nèi)各外匯指定銀行總行：為深化境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保管理改革，支持境內(nèi)機(jī)構(gòu)參與國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融合作，根據(jù)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保管理辦法》（銀發(fā)[1996]302號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），國(guó)家外匯管理局決定進(jìn)一步調(diào)整境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保管理方式。現(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題通知如下：一、本通知所稱對(duì)外擔(dān)保，是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)（擔(dān)保人）根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》及《辦法》的規(guī)定，以保證、抵押或者質(zhì)押等形式，向境外機(jī)構(gòu)（擔(dān)保受益人）承諾，當(dāng)債務(wù)人（境內(nèi)外機(jī)構(gòu)）未按照合同約定履行義務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人履行義務(wù)或者由受益人依照《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》的規(guī)定，將抵押物、質(zhì)物折價(jià)拍賣(mài)、變賣(mài)的價(jià)款優(yōu)先受償?shù)男袨椤＞硟?nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外提供擔(dān)保，如被擔(dān)保人為境外機(jī)構(gòu)、而擔(dān)保受益人為境內(nèi)機(jī)構(gòu)，視同對(duì)外擔(dān)保管理，適用本通知規(guī)定。本通知所稱融資性對(duì)外擔(dān)保，是指擔(dān)保項(xiàng)下主合同具有融資性質(zhì)的對(duì)外擔(dān)保，包括但不限于為借款、債券發(fā)行、融資租賃等提供的擔(dān)保，以及國(guó)家外匯管理局認(rèn)定的其他對(duì)外擔(dān)保形式。本通知所稱非融資性對(duì)外擔(dān)保，是指除融資性對(duì)外擔(dān)保以外的其他形式的對(duì)外擔(dān)保，包括但不限于質(zhì)量擔(dān)保、項(xiàng)目完工責(zé)任擔(dān)保、招投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、延期付款擔(dān)保、貨物買(mǎi)賣(mài)合同下的履約責(zé)任擔(dān)保以及國(guó)家外匯管理局認(rèn)定的其他對(duì)外擔(dān)保形式。本通知所稱企業(yè)，是指除銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)以外依法成立的非金融機(jī)構(gòu)法人。二、國(guó)家外匯管理局對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保實(shí)行余額管理或者逐筆核準(zhǔn)的管理方式。國(guó)家外匯管理局對(duì)境內(nèi)銀行提供融資性對(duì)外擔(dān)保實(shí)行余額管理；對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)提供對(duì)外擔(dān)保以逐筆核準(zhǔn)為主，具備一定條件的可以實(shí)行余額管理。三、具有擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的境內(nèi)銀行提供融資性對(duì)外擔(dān)保，可向所在地國(guó)家外匯管理局分支局、外匯管理部（以下簡(jiǎn)稱外匯局，其中分局和外匯管理部簡(jiǎn)稱為外匯分局）申請(qǐng)對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)（以下簡(jiǎn)稱指標(biāo)）。在外匯局核定的指標(biāo)內(nèi)，銀行可自行提供融資性對(duì)外擔(dān)保，無(wú)須逐筆向外匯局申請(qǐng)核準(zhǔn)。具有擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的境內(nèi)銀行提供非融資性對(duì)外擔(dān)保，不受指標(biāo)控制，無(wú)須逐筆向外匯局申請(qǐng)核準(zhǔn)，但應(yīng)符合行業(yè)監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定。四、境內(nèi)銀行按照以下原則提出指標(biāo)申請(qǐng)：（一）境內(nèi)法人銀行須以法人為主體提出申請(qǐng)。（二）在境內(nèi)沒(méi)有設(shè)立法人機(jī)構(gòu)的外國(guó)銀行分行，可單獨(dú)提出申請(qǐng)，也可由對(duì)指標(biāo)實(shí)行集中管理的境內(nèi)關(guān)聯(lián)銀行（分行）的主報(bào)告行統(tǒng)一提出指標(biāo)申請(qǐng)。五、境內(nèi)銀行應(yīng)在每年4月15日之前向所在地外匯局提出當(dāng)指標(biāo)申請(qǐng)，由所在地外匯分局匯總并初審。各外匯分局初審后，填寫(xiě)《年對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)需求表》（見(jiàn)附件1），連同外匯分局和每家銀行的指標(biāo)申請(qǐng)報(bào)告，集中報(bào)國(guó)家外匯管理局核準(zhǔn)，并由外匯分局將核準(zhǔn)的指標(biāo)核定給銀行。在當(dāng)指標(biāo)核定前，上指標(biāo)繼續(xù)有效。當(dāng)指標(biāo)被調(diào)減的，銀行在將融資性對(duì)外擔(dān)保余額調(diào)減至當(dāng)指標(biāo)范圍以前，不得辦理新的對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)。銀行初次申請(qǐng)指標(biāo)，可根據(jù)需要，經(jīng)所在地外匯分局向國(guó)家外匯管理局提出核定指標(biāo)的申請(qǐng)。六、外匯局主要依據(jù)銀行本外幣合并的實(shí)收資本、營(yíng)運(yùn)資金或外匯凈資產(chǎn)規(guī)模等為銀行核定指標(biāo)。外匯局可參考銀行上對(duì)外擔(dān)保履約和對(duì)外擔(dān)保合規(guī)情況、執(zhí)行外匯管理規(guī)定考核情況、當(dāng)業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，以及當(dāng)國(guó)家國(guó)際收支狀況和政策調(diào)控需要等進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。七、單家銀行的指標(biāo)原則上不得超過(guò)其本外幣合并的實(shí)收資本或營(yíng)運(yùn)資金的50%，或者其外匯凈資產(chǎn)數(shù)額。八、銀行申請(qǐng)指標(biāo)，需提交以下材料：（一）申請(qǐng)報(bào)告以及《境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)申請(qǐng)表》（見(jiàn)附件2）；（二）上合并的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，以及外匯資金來(lái)源及運(yùn)用情況表（如系初次申請(qǐng)，還需提供金融業(yè)務(wù)許可證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件）；（三）上對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)及合規(guī)情況（新成立銀行除外）；（四）本的業(yè)務(wù)開(kāi)展計(jì)劃；（五）外匯局要求的其他材料。九、實(shí)行余額管理的境內(nèi)銀行，其指標(biāo)可以由該銀行直接使用，也可以分解給該銀行的境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)（包括對(duì)指標(biāo)實(shí)行集中管理、在境內(nèi)沒(méi)有設(shè)立法人機(jī)構(gòu)的外國(guó)銀行分支行）使用。十、銀行提供融資性對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)嚴(yán)格控制在外匯局核定的指標(biāo)范圍內(nèi)，被擔(dān)保人不受與境內(nèi)機(jī)構(gòu)的股權(quán)關(guān)系、凈資產(chǎn)比例和盈利狀況等限制，但應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)擔(dān)保等法律法規(guī)以及行業(yè)監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)管理規(guī)定。十一、銀行提供非融資性對(duì)外擔(dān)保，其被擔(dān)保人或受益人至少有一方應(yīng)為在境內(nèi)依法注冊(cè)成立的法人，或至少有一方應(yīng)為由境內(nèi)機(jī)構(gòu)按照規(guī)定在境外設(shè)立、持股或間接持股的機(jī)構(gòu)。十二、銀行總行或?qū)χ笜?biāo)實(shí)行集中管理的主報(bào)告行應(yīng)及時(shí)匯總本行全部對(duì)外擔(dān)保情況，并于每月初5個(gè)工作日內(nèi)向所在地外匯局辦理對(duì)外擔(dān)保定期備案手續(xù)，填報(bào)《境內(nèi)銀行對(duì)外擔(dān)保匯總備案表》、《境內(nèi)銀行新簽約融資性對(duì)外擔(dān)保逐筆備案表》和《境內(nèi)銀行融資性對(duì)外擔(dān)保履約逐筆備案表》（見(jiàn)附件3（1）、（2）、（3））。銀行按上述規(guī)定辦理備案手續(xù)的，視同登記，外匯局不再為銀行出具對(duì)外擔(dān)保登記證明文件。以銀行境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)名義提供的對(duì)外擔(dān)保，該分支機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)按上述要求向所在地外匯局報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)，但不納入外匯局系統(tǒng)對(duì)外擔(dān)保數(shù)