【文章內(nèi)容簡介】 資者開立的、管理投資者用于證券買賣用途的交易結(jié)算資金存管賬戶。證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理?？蛻艚灰捉Y(jié)算資金是客戶的錢，當然不能以證券公司的名義開立賬戶，否則無法保證客戶資金的安全，也無法獲得客戶的信任。《信托法》，受托人以(C)為限向受益人承擔支付信托利益的義務(wù)。A 委托人固有財產(chǎn)B 受托人固有財產(chǎn) C 信托財產(chǎn)D 信托財產(chǎn)和受托人固有財產(chǎn)[解析] 受托人和委托人之間的權(quán)利和義務(wù)的標的物是信托財產(chǎn)。，而第三方未采取符合《反洗錢法》要求的客戶身份識別措施的，由(C)承擔未履行客戶身份識別義務(wù)的責任。A 第三方B 客戶C 該金融機構(gòu)D 該金融機構(gòu)和第三方按比例[解析] 見《反洗錢法》第十七條?！渡虡I(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中的規(guī)定，境外理財資金匯回后，(A)。A 商業(yè)銀行應(yīng)將投資本金和收益支付給投資者 B 商業(yè)銀行一律以外匯支付給投資者 C 投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者D 投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯直接劃入投資者任一賬戶[解析] 商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)，是指具有代客境外理財資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機構(gòu)和居民個人委托，以其資金在境外進行規(guī)定的金融產(chǎn)品年投資的金融活動。按照規(guī)定，投資者以人民幣投資購匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者；投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯劃回投資者原賬戶，原賬戶關(guān)閉的，可劃入投資者指定的賬戶。，應(yīng)當自收到中國證監(jiān)會核準文件之日起()個月內(nèi)進行基金募集活動；基金公司發(fā)行開放式基金時，應(yīng)當自收到中國證監(jiān)會核準文件之日起()個月內(nèi)進行基金募集活動。C 6，6[解析] 根據(jù)《爭取投資基金法》的規(guī)定，不管是開放式基金還是封閉式基金，基金管理人應(yīng)當自收到核準文件之日起6個月內(nèi)進行基金募集。，不正確的是()。A 代理人與第三人串通，損害被代理人利益的，由代理人和第三人負連帶責任 B 代理人不履行代理責任，而給被代理人造成傷害的，應(yīng)當承擔民事責任 C 沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止后的行為，經(jīng)過被代理人的追認，被代理人承擔民事責任D 第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，第三人不承擔責任 答案:D[解析] 見《民法通則》代理的法律責任。D項應(yīng)當由第三人和代理人負連帶責任?！?1月，在美國工作的小李每月給國內(nèi)的妻子寄回4000美元，由其妻將美元兌換成人民幣取出。若12月份小李寄回8 000美元，則小李妻子可以將()美元兌換成人民幣。[解析] 本題實際考查的是對結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯總額管理的內(nèi)容。根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》，個人結(jié)匯的額度為每人每年等值5萬美元。小李妻子前十一個月已累計結(jié)匯44000美元，故最后一個月只能結(jié)匯6000美元。這道題其實很簡單，但它繞了個彎子，考的是個人結(jié)匯總限額，需要大家在讀題時抓住主要信息，弄清楚出題的考點。要做到這一點，首先要對個人外匯管理限額很熟悉，其次讀題時要抓住重點。、分業(yè)管理的說法，正確的是(A)。A 證券公司的業(yè)務(wù)與銀行、保險、信托相互獨立經(jīng)營B 證券公司可以經(jīng)營信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營保險業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)C 證券公司可以經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營保險業(yè)務(wù)D 證券公司可以經(jīng)營銀行、保險、信托等業(yè)務(wù) [解析] 分業(yè)就是指證券、銀行、保險、信托各自獨立經(jīng)營自己的業(yè)務(wù)，不許交叉經(jīng)營。，(A)只能由單位擔任，不能是個人。A 保險經(jīng)紀人B 保險代理人C 被保險人D 受益人 答案: [解析] 保險經(jīng)紀人是給予投保人的利益，為投保人與保險人訂立合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。保險合同的代理人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位或個人。被保險人是保險合同保障的對象，受益人是保險賠償?shù)膶ο螅叨伎梢允莻€人。，同時資金可能轉(zhuǎn)往境外的，經(jīng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門負責人批準，可以采取臨時凍結(jié)措施，臨時凍結(jié)的時間不得超過()小時。B 48 [解析] 見《反洗錢法》該規(guī)定既可以保證反洗錢工作的正常進行，又注意保障了公民和法人的合法權(quán)益。，根據(jù)《個人所得稅法》規(guī)定，2008年3月，若個人收入超過()元，應(yīng)繳納個人所得稅D 2000 [解析] 根據(jù)2008年3月1日起生效的《個人所得稅法》，工資、薪金所得的個人所得稅起征點為2000元，勞務(wù)報酬等起征點為800元。()。A 貨幣兌換費B 商業(yè)銀行劃入的外匯資金 C 境外匯回的投資本金 D 境外匯回的投資收益答案:A[解析] 見《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十三條商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是：商業(yè)銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)定的其他收入。，監(jiān)管機構(gòu)可以對其采取的措施不包括(C)。A 責令暫停部分業(yè)務(wù)B 限制分配紅利和其他收入 C 限制發(fā)放員工工資 D 限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓[解析] 《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》法律責任中的第六十三條。非員工的失職，監(jiān)管機構(gòu)不能限制發(fā)放員工工資。74.()的目的是對銀行業(yè)金融機構(gòu)采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權(quán)人的利益。A 接管B 撤銷C 重組D 依法宣告破產(chǎn) 答案:C[解析] 本題考查《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》對發(fā)生風險的銀行業(yè)金融機構(gòu)進行處置的方式的規(guī)定。接管是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行采取的整頓和改組措施。撤銷是指監(jiān)管部門對經(jīng)其批準設(shè)立的具有法人資格的金融機構(gòu)依法采取的終止其法人資格的行政強制措施。重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案，改變銀行業(yè)金融機構(gòu)的資本結(jié)構(gòu)，合理解決債務(wù)困難，以便使該金融機構(gòu)擺脫其所面臨的財務(wù)困難，并繼續(xù)經(jīng)營。重組是對被重組的銀行業(yè)金融機構(gòu)采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權(quán)人的利益。依法宣告破產(chǎn)是指金融機構(gòu)資不抵債時經(jīng)過申請，由法院宣告破產(chǎn)。75.《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的資本監(jiān)管新三大支柱不包括(B)。A 市場約束B 輿論監(jiān)督C 最低監(jiān)管資本要求D 資本充足率監(jiān)督檢查 [解析] 新巴塞爾協(xié)議框架的三大支柱具體為：(一)對銀行提出了最低資本要求，即最低資本充足率達到8%。目的是使銀行對風險更敏感，使其運作更有效。(二)加大對銀行監(jiān)管的力度。監(jiān)管者通過監(jiān)測決定銀行內(nèi)部能否合理運行，并對其提出改進的方案。(三)對銀行實行更嚴格的市場約束。要求銀行提高信息的透明度，使外界對它的財務(wù)、管理等有更好的了解。(計劃)的做法，不正確的是()A 向客戶推介投資產(chǎn)品服務(wù)前，首先調(diào)查了解客戶，評估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品B 客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)制訂專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項，雙方簽字認可 C 向客戶說明相關(guān)投資風險時，使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。D 主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗的客戶推介或銷售與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品 答案:D [解析] 根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)風險管理的要求，對于市場風險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗或評估不適宜購買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。(A)。A 利用個人理財業(yè)務(wù)進行洗錢活動B 銷售理財產(chǎn)品時使用虛假性的預測數(shù)據(jù) C 從事未經(jīng)批準的個人理財業(yè)務(wù)D 銷售理財產(chǎn)品時未透露理財產(chǎn)品的風險[解析] B、C、D都是情節(jié)嚴重、造成重大損失時才要負刑事責任。A項觸犯了《反洗錢法》，屬于刑事犯罪。，風險提示的內(nèi)容至少應(yīng)包括以下語句()。A “本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應(yīng)充分認識投資風險，謹慎投資” B “本理財計劃有投資風險，您應(yīng)充分認識投資風險，謹慎投資，本銀行概不負責” C “投資有風險，入市須謹慎” D “本理財計劃有投資風險，您應(yīng)充分認識投資風險，謹慎投資” 答案:A [解析] 見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引》第五十條。本題可采用排除法。首先排除C項，商業(yè)銀行應(yīng)當充分、清晰、準確地向客戶提示綜合理財服務(wù)和理財計劃的風險，C項的說法太過籠統(tǒng)，不具有針對性。B、D的問題是一樣的，沒有投資結(jié)果，即本金或收益的情況，且B項的說法過于推卸責任，因為保證收益理財計劃由保證收益引起的風險是由銀行承擔的。，應(yīng)持其總行的授權(quán)文件，按照有關(guān)規(guī)定，向(A)。A 所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)報告 B 所在地銀監(jiān)會派出機構(gòu)備案 C 所在地中國人民銀行分行報告 D 所在地中國人民銀行分行備案 [解析] 見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十三條。，正確的是()。A 個人理財業(yè)務(wù)是銀行的負債業(yè)務(wù)，儲蓄是向客戶提供的一種服務(wù)方式B 個人理財業(yè)務(wù)中資金的運用是定向的，儲蓄的資金運用是非定向的C 個人理財業(yè)務(wù)的風險一般是商業(yè)銀行獨立承擔的，儲蓄的風險是客戶承擔或者商業(yè)銀行和客戶共同承擔的D 個人理財業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)與商業(yè)銀行其他資產(chǎn)不嚴格區(qū)分，儲蓄財產(chǎn)與商業(yè)銀行的財產(chǎn)嚴格區(qū)分答案:B[解析] 個人理財業(yè)務(wù)中的資金運用是按照理財合同的約定進行的，儲蓄的運用方向不固定。儲蓄是銀行的負債業(yè)務(wù)，個人理財業(yè)務(wù)是銀行向客戶提供的一種服務(wù)。個人理財業(yè)務(wù)的風險一般是由客戶自己承擔或銀行和客戶共同承擔。儲蓄是銀行的一項負債，個人理財業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)與銀行其他資產(chǎn)嚴格區(qū)分。，不正確的是()。A 對于可以由第三方托管的客戶資產(chǎn)，應(yīng)交由第三方托管B 商業(yè)銀行內(nèi)部可以根據(jù)人力、物力決定是否建立各自獨立的監(jiān)督和審核部門C 應(yīng)當將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理D 商業(yè)銀行接受客戶委托進行的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權(quán) 答案:B[解析] 商業(yè)銀行必須建立各自獨立的監(jiān)督和審核部門。()。A 直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行B 監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為 C 監(jiān)督商業(yè)銀行代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為D 監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為 答案:A[解析] 銀監(jiān)會負責直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行。()。A 具體經(jīng)營規(guī)劃 B 財務(wù)會計報告 C 風險管理狀況 D 董事和高級管理人員變更 答案:A [解析] 見《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》第三十六條關(guān)于強制風險披露的規(guī)定。商業(yè)銀行具體的經(jīng)營規(guī)劃屬于商業(yè)機密，不能向社會披露。()準備理財計劃中各投資工具的財務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，相關(guān)客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。B 季度解析] 見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十九條。()。A 將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨當做理財計劃銷售 B 將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售C 無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率D 將結(jié)構(gòu)性儲蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離 答案:D [解析] 結(jié)構(gòu)性儲蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生產(chǎn)品風險程度不同，將二者相分離有助于更好地監(jiān)控和管理風險。一般儲蓄存款產(chǎn)品不屬于單獨的理財計劃，銀行不能強制搭售。根據(jù)審慎性原則，銀行不得向客戶承諾無條件的高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。()A 銷售不能獨立測算的理財計劃B 設(shè)置理財計劃的期限和銷售起點金額C 對理財計劃的資金成本與收益進行獨立測算 D 提供非保證收益理財計劃預期收益率的測算數(shù)據(jù)答案:A [解析] 對于不能獨立測算的理財計劃，商業(yè)銀行不應(yīng)銷售。()日，將相關(guān)材料按照有關(guān)業(yè)務(wù)報告的程序規(guī)定報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)。D 10 [解析] 見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十二條。，如需要銀行提供相關(guān)個人理財顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)(C)。A 盡可能解答，不熟悉的部分詢問理財業(yè)務(wù)人員 B 主動為客戶解答C 將客戶移交理財業(yè)務(wù)人員 D 拒絕客戶的提問 [解析] 見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引》第二十條商業(yè)銀行應(yīng)當明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見，銷售理財計劃。，不正確的是()。A 建立銷售理財產(chǎn)品的分級審核批準制度B 采用至少包含止損限額的多重指標管理市場風險限額C 設(shè)置不低于5萬元人民幣的銷售起點金額 D 建立必要的委托投資跟蹤審計制度 答案:B[解析] 市場風險限額中應(yīng)至少包括風險價值限額。，不正確的是()。A 商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)慎重決定商業(yè)銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃 B 商業(yè)銀行應(yīng)明確每個理財計劃所能承受的風險程度C 商業(yè)銀行設(shè)立的可承受的風險程度是定性指標 D 商業(yè)銀行應(yīng)明確劃分相關(guān)部門或人員在理財計劃風險管理方面的權(quán)限與責任 答案:C[解析] 應(yīng)為定量指標。定性指標無法準確衡量可承受的風險程度。二、多選題(以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應(yīng)選項)。，正確的有()。A 客戶尋求理財顧問服務(wù)的唯一目的是為了追求收益最大化B 銀行通過理財顧問服務(wù)實現(xiàn)客戶關(guān)系管理目標，進而提高銀行經(jīng)營業(yè)績C 商業(yè)銀行在理財顧問服務(wù)中不涉及客戶財務(wù)資源的具體操作，只提供建議D 商業(yè)銀行提供理財顧問服務(wù)追求的是和客戶建立一個長期的關(guān)系，不能只追求短期的收益 E 理財顧問服務(wù)要求能夠兼顧客戶財務(wù)的各個方面答案:B,C,D,E[解析] 客戶尋求顧問服務(wù)的根本目的是實現(xiàn)人生目標中的經(jīng)濟目標，管理人生財務(wù)風險，降低對財務(wù)狀況的焦慮，進而實現(xiàn)財務(wù)自由。B是銀行提供理財顧問服務(wù)的目的。C、D、E分別是理財顧問服務(wù)的顧問性、長期性和綜合性。(A,B,C,D,E)。A 中央銀行B 其他國家的政府C 商業(yè)銀行D 保險公司E 個人投資者，購買時基金的 。已知5個月后，小李一次性賣出全部基金。該基金的費率結(jié)構(gòu)如下所示，不考慮基金管理費、托管費等其他費用，則下列說法中正確的有(A,C,D,E)。A 申購費率B 申購金額C 申購費率D 100萬以下 E %F 100萬(含)以上～500萬以下G %H 500萬(含以上)I %J 贖回費率L 贖回期限M 贖回費率N 0～１年O %P 0～3年Q %R 3年以上