【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 子化管理系統(tǒng)生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)xx版”注意：建議使用系統(tǒng)默認(rèn)的安裝路徑，安裝文件夾不能含有空格，特別不要安裝到” programfiles”以及”my document”等文件夾下(7)點(diǎn)擊”下一步”“下一步”。(8)點(diǎn)“下一步”按鈕卡始安裝(9)等待安裝過(guò)程進(jìn)行完成(10)點(diǎn)擊”完成”，安裝過(guò)程結(jié)束第二節(jié) 初始設(shè)置軟件初始設(shè)置方法：，通過(guò)點(diǎn)擊WINDOWS下的“開(kāi)始——程序——出口退稅電子化管理系統(tǒng)——生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)”進(jìn)入系統(tǒng)。系統(tǒng)默認(rèn)口令：用戶：sa（系統(tǒng)管理員）口令：（空）。計(jì)算機(jī)操作：系統(tǒng)維護(hù)—〉系統(tǒng)配置—〉系統(tǒng)配置設(shè)置與修改（1）計(jì)稅計(jì)算方法：一般企業(yè)選擇“”。對(duì)于按照規(guī)定不計(jì)算當(dāng)期應(yīng)退稅額的企業(yè)（如發(fā)生首筆出口業(yè)務(wù)至今未滿一年的企業(yè)和新辦企業(yè)），選擇“（不退）”，在首筆出口業(yè)務(wù)發(fā)生后的第13個(gè)月把該標(biāo)志調(diào)整為“”。（2）進(jìn)料計(jì)算方法：根據(jù)系統(tǒng)特點(diǎn)，為了減少企業(yè)工作量，我市統(tǒng)一采用“”。(根據(jù)當(dāng)?shù)囟惥值姆椒ㄟx用)（3）分類(lèi)管理代碼：一般企業(yè)選擇“C”，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定為退稅分類(lèi)管理B類(lèi)企業(yè)的選擇“B”。（4）稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼：“310112”+ 兩位鎮(zhèn)區(qū)代碼。（按當(dāng)?shù)囟惥謱?shí)際）（5）稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱：錄入主管稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱。計(jì)算機(jī)操作：系統(tǒng)維護(hù)—〉系統(tǒng)配置—〉系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改。（6）進(jìn)料加工：有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的企業(yè)必須選擇“有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)”。（7）一致性檢查：必須選擇“檢查商品代碼”。（8）補(bǔ)稅時(shí)限：選定為“6個(gè)月”。計(jì)算機(jī)操作：系統(tǒng)維護(hù)—〉代碼維護(hù)—〉海關(guān)商品碼。單擊“自用商品”按鈕進(jìn)入自用商品設(shè)置。選擇“當(dāng)前記錄”，單擊“設(shè)為自用代碼”按鈕便將當(dāng)前記錄設(shè)置為自用代碼。這樣在企業(yè)錄入明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)便可在“商品代碼”欄中采用下拉的方式找到企業(yè)的自用商品代碼，從而提高企業(yè)錄入的速度。若選擇“當(dāng)前篩選條件下的所有記錄”，即將全部商品代碼設(shè)為自用商品代碼。第三節(jié) 軟件升級(jí)由于出口退稅政策處于不斷完善過(guò)程中，因此軟件也要隨著變動(dòng)，半年之內(nèi)，必有升級(jí)。第一步備份老版本數(shù)據(jù)(見(jiàn)圖一)數(shù)據(jù)備份到哪兒去了？通過(guò)[系統(tǒng)配置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改]設(shè)置目錄位置(見(jiàn)圖二圖三)第二步：安裝新系統(tǒng)第三步：配置(圖二三)第四步：導(dǎo)入備份數(shù)據(jù)(圖四)(15 KB)圖一(28 KB)圖二(48 KB)圖三第四節(jié) 單證數(shù)據(jù)明細(xì)錄入（1）進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入。進(jìn)料加工手冊(cè)錄入是進(jìn)料加工進(jìn)、出口明細(xì)數(shù)據(jù)錄入的前提，因此企業(yè)必須先將進(jìn)料加工登記手冊(cè)在申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行手冊(cè)登記錄入申報(bào)。企業(yè)進(jìn)入“進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入”窗口，將應(yīng)登記的全部手冊(cè)在該窗口進(jìn)行錄入操作。具體由企業(yè)根據(jù)合同備案表的相關(guān)項(xiàng)目對(duì)應(yīng)手冊(cè)登記項(xiàng)目進(jìn)行準(zhǔn)確錄入，即將合同備案表中的幣別代碼、“進(jìn)口總值”、“出口總值”、“合同有效期限”在手冊(cè)登記的相應(yīng)項(xiàng)目中準(zhǔn)確錄入。此外企業(yè)還必須準(zhǔn)確錄入手冊(cè)登記號(hào)碼，每本手冊(cè)對(duì)應(yīng)一條記錄。企業(yè)在手冊(cè)登記后發(fā)生變更的，企業(yè)不需要進(jìn)行補(bǔ)充或變更原來(lái)的登記內(nèi)容（因?yàn)樾律陥?bào)系統(tǒng)目前仍不支持手冊(cè)的變更操作），所發(fā)生變更的內(nèi)容由手冊(cè)的最后核銷(xiāo)來(lái)調(diào)整。（2）進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入。企業(yè)在每月增值稅納稅申報(bào)前，將上月收到的免稅進(jìn)口報(bào)關(guān)單復(fù)印件進(jìn)行整理、檢查。整理包括按手冊(cè)號(hào)進(jìn)行分類(lèi)，并按手冊(cè)號(hào)順序裝訂成冊(cè)，貼上進(jìn)口報(bào)關(guān)單裝訂封面。檢查內(nèi)容包括報(bào)關(guān)單是否屬于本企業(yè)的進(jìn)口報(bào)關(guān)關(guān)單，與以前申報(bào)的進(jìn)口報(bào)關(guān)單是否有重復(fù)，進(jìn)口報(bào)關(guān)單是否有海關(guān)簽蓋的單證審核章或驗(yàn)訖章，是否加蓋了企業(yè)的報(bào)關(guān)專用章等。將整理、檢查后的進(jìn)口報(bào)關(guān)單整理裝訂成本，作為免抵退稅申報(bào)的留存?zhèn)洳橘Y料。進(jìn)口報(bào)關(guān)單整理、檢查無(wú)誤后，將裝訂好的進(jìn)口報(bào)關(guān)單按裝訂順序在“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”窗口中全部錄入。錄入的進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)（進(jìn)口報(bào)關(guān)單的備案號(hào)）必須正確，否則將會(huì)影響以后手冊(cè)核銷(xiāo)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。采用實(shí)耗法后，進(jìn)料明細(xì)數(shù)據(jù)的錄入應(yīng)注意如下內(nèi)容：①對(duì)“貿(mào)易方式”為“進(jìn)料對(duì)口”、“進(jìn)料非對(duì)口”、“進(jìn)料深加工”、“進(jìn)料余料結(jié)轉(zhuǎn)”等進(jìn)口報(bào)關(guān)單，企業(yè)應(yīng)作為當(dāng)期進(jìn)料錄入。②對(duì)“貿(mào)易方式”為“進(jìn)料成品退換”、“外資設(shè)備物資”、“一般貿(mào)易”等進(jìn)口報(bào)關(guān)單，企業(yè)不能作為當(dāng)期進(jìn)料錄入。③對(duì)“貿(mào)易方式”為“進(jìn)料余料結(jié)轉(zhuǎn)”、“進(jìn)料料件退換”、“進(jìn)料料件復(fù)出”等出口報(bào)關(guān)單，企業(yè)必須沖減當(dāng)月進(jìn)料，即在取得出口報(bào)關(guān)單的當(dāng)月按報(bào)關(guān)單上的金額錄入負(fù)數(shù)記錄。④對(duì)發(fā)生“進(jìn)料料件轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)”和“邊角料轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)”的，企業(yè)必須按照海關(guān)補(bǔ)征增值稅的完稅價(jià)格來(lái)沖減當(dāng)月的進(jìn)口料件金額，具體處理是：錄入的進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)碼為“海關(guān)代征增值稅的完稅證”上的報(bào)關(guān)單號(hào)碼，數(shù)量不錄入，錄入的金額為海關(guān)代征增值稅的完稅價(jià)格的負(fù)數(shù)。（3）出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入。企業(yè)在每月納稅申報(bào)前，將上月紡免抵退稅出口貨物全部在“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”窗口中錄入。企業(yè)錄入報(bào)關(guān)單出口額時(shí)要檢查報(bào)關(guān)單的成交方式，以FOB價(jià)成交的才可以將報(bào)關(guān)單注明的金額錄入，若成交方式為CIF價(jià)，必須按報(bào)關(guān)單注明的金額減去運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)后的余額作為免抵退稅出口額錄入。合計(jì)錄入的免抵退稅出口額應(yīng)與企業(yè)當(dāng)月納稅申報(bào)表的第7欄“免抵退稅出口額”一致，不一致的必須在當(dāng)期納稅申報(bào)調(diào)整。企業(yè)錄入當(dāng)月免抵退稅出口明細(xì)時(shí)其報(bào)關(guān)單號(hào)碼不能為空。一般貿(mào)易的出口明細(xì)錄入，其“進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)”為空，進(jìn)料加工的出口貨物其“進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)”（出口報(bào)關(guān)單的備案號(hào)）必須準(zhǔn)確錄入，否則影響日后手冊(cè)核銷(xiāo)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。企業(yè)當(dāng)期收齊本月出口單證，單證不齊標(biāo)志賂為空，若該單證預(yù)審有電子信息則作為當(dāng)期單證齊全銷(xiāo)售額參與免抵退稅額的計(jì)算。因此企業(yè)當(dāng)期收齊本月的單證應(yīng)在讀入預(yù)申報(bào)反饋信息后，查看這些單證是否有電子信息，有電子信息的才參與當(dāng)期免抵退稅額的計(jì)算，無(wú)電子信息的，企業(yè)必須在撤消原申報(bào)數(shù)據(jù)，做反饋信息處理后，進(jìn)入“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”窗節(jié)，對(duì)這些原來(lái)單證不齊標(biāo)志為空，但由于無(wú)電子信息不能參與免抵退稅額計(jì)算的單證，將其單證不齊標(biāo)志修改錄入“BH”，若為委托代理出口錄入“BHD”，即將這些當(dāng)期已經(jīng)收齊單證但由于信息不齊的單證視作單證不齊處理。修改時(shí)若出現(xiàn)“不能更新臨時(shí)表”的提示，請(qǐng)進(jìn)入“C:出口退稅電子化管理系統(tǒng)生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)code”目錄，鼠標(biāo)右鍵單擊“”文件，修改文件屬性，將“只讀”和“隱藏”標(biāo)志清空。企業(yè)修改單證不齊標(biāo)志后才能進(jìn)行正式的免抵退稅電子數(shù)據(jù)申報(bào)。對(duì)于經(jīng)退稅機(jī)關(guān)認(rèn)定為退稅管理B類(lèi)管理的企業(yè)，對(duì)暫未收齊外匯核銷(xiāo)單的出口單證，除核銷(xiāo)單以外的其他單證資料都齊全時(shí)可以視作單證齊全，在當(dāng)月免抵退出口明細(xì)錄入時(shí)，其單證不齊標(biāo)志為空。此外，企業(yè)在撤消原預(yù)申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)，做反饋信息處理后，進(jìn)入“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”窗口，利用“篩選”功能，輸入“單證不齊標(biāo)志”不等于“BH”且“信息不齊標(biāo)志”不等于“B”等篩選條件，篩選出當(dāng)期單證和信息都齊的出口記錄，然后利用申報(bào)系統(tǒng)的自有打印功能，修改表頭，選擇打印字段后打印出來(lái)，打印出來(lái)的表格作為《本期收齊當(dāng)期單證登錄表》，該表格反映的單證齊全金額作為企業(yè)填寫(xiě)《免抵退出口貨物單證不齊補(bǔ)稅計(jì)算表》第3行的申報(bào)所屬月份對(duì)應(yīng)列的金額。企業(yè)還可以利用“打印”功能中的“報(bào)表設(shè)置”下的“導(dǎo)出”功能，將所要打印的表格以excel格式導(dǎo)出到指定的位置，利用excel打開(kāi)并進(jìn)行編輯、修改。企業(yè)將本期收齊當(dāng)月的單證而且有電子信息的，按《本期收齊當(dāng)期單證登錄表》的順序裝訂成冊(cè)，參與當(dāng)期免抵退稅額的計(jì)算。（4）收齊前期單證錄入（收齊出口單證明細(xì)錄入）。該窗口的功能主要是對(duì)當(dāng)月收齊的前期出口單證進(jìn)行錄入。企業(yè)在每月納稅申報(bào)前，將收齊的前期單證進(jìn)行整理、檢查，確認(rèn)無(wú)誤后，于預(yù)申報(bào)前，在“收齊前期單證錄入”窗口中全部錄入（注意：若某單證前期未在“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”窗口中錄入，即無(wú)法在該窗口中錄入前期單證）。企業(yè)在錄入當(dāng)月收齊的前期單證前，應(yīng)檢查核銷(xiāo)單號(hào)碼、金額與報(bào)關(guān)單是否一致；出口發(fā)票金額與報(bào)關(guān)單是否一致；報(bào)關(guān)單是否有退運(yùn)未復(fù)出口的貨物；報(bào)關(guān)單是否有海關(guān)加蓋的驗(yàn)訖章和企業(yè)的報(bào)關(guān)專用章。對(duì)核銷(xiāo)單號(hào)碼、金額與報(bào)關(guān)單不一致，出口發(fā)票與報(bào)關(guān)單不一致的企業(yè)應(yīng)認(rèn)真檢查原因并作出調(diào)整后才能申報(bào)，對(duì)報(bào)關(guān)單有退運(yùn)未復(fù)出口貨物的，應(yīng)待該批貨物復(fù)出口后才作為單證齊全申報(bào)，對(duì)報(bào)關(guān)單漏蓋海關(guān)驗(yàn)訖章和報(bào)關(guān)章的，應(yīng)補(bǔ)辦手續(xù)后才能作為單證齊全申報(bào)。要強(qiáng)調(diào)的一點(diǎn)是：企業(yè)當(dāng)月收齊的前期單證必須有電子信息才能作為當(dāng)月的單證齊全，參與免抵退稅額的計(jì)算。因此，企業(yè)在做完預(yù)申報(bào)反饋信息讀入并處理后，進(jìn)入“綜合數(shù)據(jù)查詢”→“免抵退數(shù)據(jù)分類(lèi)查詢”→“信息不齊出口數(shù)據(jù)查詢”窗口，查詢當(dāng)期收齊的前期單證哪些無(wú)電子信息，無(wú)電子信息的單證必須抽出，并放在以后信息齊的月份申報(bào)，計(jì)算機(jī)具體操作：企業(yè)進(jìn)入“收齊前期單證錄入”窗口，利用“撤消接單”功能，對(duì)信息不齊的記錄進(jìn)行撤消，剩下的全部為既單證齊電子信息又齊的記錄，然后再利用“序號(hào)重排”功能進(jìn)行重新排序。這樣企業(yè)申報(bào)打印出來(lái)的《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免抵退申報(bào)明細(xì)表》（單證收齊）的免抵退稅出口額全部參與免抵退稅額的計(jì)算。上述信息不齊的出口數(shù)據(jù)將在企業(yè)每次的預(yù)審反饋信息和終審反饋信息讀入并處理后得到更新。企業(yè)核對(duì)這些前期單證既已單證齊全又有電子信息后，可以利用“擴(kuò)展”功能的“分層次統(tǒng)計(jì)”功能，按原所屬年月分別統(tǒng)計(jì)出各月有電子信息的單證齊全金額，并打印出來(lái)，作為填寫(xiě)當(dāng)月《免抵退出口貨物單證不齊補(bǔ)稅計(jì)算表》第3行的前期各月對(duì)應(yīng)列的金額。若出口報(bào)關(guān)單無(wú)電子信息（如運(yùn)輸方式為“保稅”、“監(jiān)管”等）經(jīng)市進(jìn)出口稅收管理分局發(fā)函，海關(guān)回函情況屬實(shí)的，企業(yè)可以將該筆報(bào)關(guān)單作為當(dāng)月單證齊全金額申報(bào)，參與計(jì)算當(dāng)月的免抵退稅額。計(jì)算機(jī)操作：企業(yè)讀入并處理預(yù)申報(bào)反饋信息后，進(jìn)入“申報(bào)數(shù)據(jù)處理→設(shè)置出口信息不齊標(biāo)志”窗口，點(diǎn)擊“信息不齊”進(jìn)入操作界面后，“記錄操作范圍”選擇“當(dāng)前記錄”，“信息不齊標(biāo)志”選擇“空”，將回函記錄的信息不齊標(biāo)志“B”置為空。通過(guò)這樣處理后，無(wú)電子信息的單證參與了當(dāng)期的免抵退稅額的計(jì)算，但由于其無(wú)電子信息，在計(jì)入免抵退稅單證齊全的當(dāng)月要附上海關(guān)回函的復(fù)印件。（5）間接出口貨物明細(xì)錄入。該窗口給企業(yè)錄入當(dāng)月轉(zhuǎn)廠出口的貨物明細(xì)，反映企業(yè)轉(zhuǎn)廠出口銷(xiāo)售情況，并為企業(yè)手冊(cè)核銷(xiāo)時(shí)計(jì)算轉(zhuǎn)廠耗用免稅進(jìn)料提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)。企業(yè)應(yīng)根據(jù)當(dāng)月轉(zhuǎn)廠出口報(bào)關(guān)單逐條錄入，錄入時(shí)，必須準(zhǔn)確錄入進(jìn)料加工登記冊(cè)號(hào)（轉(zhuǎn)廠出口報(bào)關(guān)單備案號(hào)）和出口外幣金額，否則將影響手冊(cè)核銷(xiāo)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。（6）進(jìn)料加工手冊(cè)核銷(xiāo)錄入。該窗口給企業(yè)錄入手冊(cè)核銷(xiāo)信息，錄入核銷(xiāo)信息后，申報(bào)系統(tǒng)對(duì)整本手冊(cè)的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行重新計(jì)算，出具核銷(xiāo)手冊(cè)的核銷(xiāo)證明，調(diào)整“免抵退稅額抵減額”和“不予免征和抵扣稅額抵減額”。兩類(lèi)手冊(cè)的核銷(xiāo)處理辦法如下：①2002年年底前登記跨至2003年以后核銷(xiāo)的手冊(cè)（簡(jiǎn)稱跨年手冊(cè)）。對(duì)2002年年底前已經(jīng)登記跨至2003年以后核銷(xiāo)的手冊(cè)，在核銷(xiāo)時(shí)錄入的“實(shí)際進(jìn)口總值”、“實(shí)際出口總值”、“結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品”均為系統(tǒng)自動(dòng)生成的數(shù)據(jù)，企業(yè)不能修改。申報(bào)系統(tǒng)自動(dòng)利用這些數(shù)據(jù)來(lái)計(jì)算手冊(cè)的實(shí)際分配率，調(diào)整免抵退稅額抵減額和不予免征和抵扣稅額抵減額。核銷(xiāo)數(shù)據(jù)實(shí)際是2003年1月1日以后的進(jìn)、出口數(shù)據(jù)，而不是該手冊(cè)的實(shí)際進(jìn)口總額、免抵退出口總額和轉(zhuǎn)廠出口總額。即新申報(bào)系統(tǒng)只對(duì)2003年1月1日以后的進(jìn)、出口數(shù)據(jù)進(jìn)行核銷(xiāo)調(diào)整，對(duì)2002年12月31日以前的進(jìn)、出口數(shù)據(jù)不作處理。②2003年及以后新登記手冊(cè)的核銷(xiāo)處理。對(duì)2003年及以后新登記的手冊(cè)在到期核銷(xiāo)時(shí)，錄入的“實(shí)際進(jìn)口總值”、“實(shí)際出口總值”、“結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品”系統(tǒng)雖會(huì)自動(dòng)生成，但不以這些數(shù)據(jù)作為核銷(xiāo)的依據(jù)，而必須以海關(guān)簽章的《加工貿(mào)易生產(chǎn)合同核銷(xiāo)申請(qǐng)表》的“實(shí)際出口成品耗用進(jìn)料總金額”和“實(shí)際出口成品總金額”為準(zhǔn)。具體做法如下：A、對(duì)于無(wú)轉(zhuǎn)廠出口的手冊(cè)。在手冊(cè)核銷(xiāo)時(shí)，將海關(guān)簽章的《加工貿(mào)易生產(chǎn)合同核銷(xiāo)申請(qǐng)表》中的“實(shí)際出口成品總金額”錄入“實(shí)際出口總值”欄，將“實(shí)際出口成品耗用進(jìn)口料件總金額”錄入“實(shí)際進(jìn)口總值”欄，其他欄次不需要錄入數(shù)據(jù)。B、對(duì)于有轉(zhuǎn)廠出口的手冊(cè)。在手冊(cè)核銷(xiāo)時(shí)，“實(shí)際出口總值”欄按系統(tǒng)自動(dòng)生成的數(shù)據(jù)，企業(yè)不能修改。將海關(guān)簽章的《加工貿(mào)易生產(chǎn)合同核銷(xiāo)申請(qǐng)表》中的“實(shí)際出口成品總金額”減去系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算的“實(shí)際出口總值”，其差額錄入“結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品”欄，將“實(shí)際出口成品耗用進(jìn)口料件總金額”錄入“實(shí)際進(jìn)口總值”欄，其他欄次不需要錄入數(shù)據(jù)。企業(yè)在向稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理手冊(cè)核銷(xiāo)前，應(yīng)根據(jù)海關(guān)簽章的《加工貿(mào)易生產(chǎn)合同核銷(xiāo)申請(qǐng)表》，核對(duì)《加工貿(mào)易生產(chǎn)合同核銷(xiāo)申請(qǐng)表》中的“實(shí)際出口成品耗用進(jìn)料總金額”與申報(bào)系統(tǒng)自動(dòng)生成的“實(shí)際進(jìn)口總值”是否一致；核對(duì)《加工貿(mào)易生產(chǎn)合同核銷(xiāo)申請(qǐng)表》中的“實(shí)際出口成品總金額”與申報(bào)系統(tǒng)自動(dòng)生成的 “實(shí)際出口總值”、“結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品（轉(zhuǎn)廠出口）”之和是否一致。自查是否有未申報(bào)的免抵退稅出口額、進(jìn)料金額和轉(zhuǎn)廠出口額等，若發(fā)現(xiàn)漏申報(bào)免抵退稅出口額的立即在“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”補(bǔ)充錄入申報(bào)，若發(fā)現(xiàn)少（多）計(jì)進(jìn)料的立即在“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”作調(diào)整處理，若發(fā)現(xiàn)少（多）申報(bào)轉(zhuǎn)廠出口的立即在“間接出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”進(jìn)行調(diào)整。第五節(jié) 申報(bào)處理免抵退的預(yù)申報(bào)。企業(yè)將所有當(dāng)月應(yīng)申報(bào)的明細(xì)數(shù)據(jù)在各模塊錄入后（包括手冊(cè)登記錄入、進(jìn)料明細(xì)錄入、免抵退出口和轉(zhuǎn)廠出口錄入、核銷(xiāo)錄入），進(jìn)入“免抵退預(yù)申報(bào)”窗口，做“數(shù)據(jù)一致性”檢查，查看一致性檢查的提示信息，若有錯(cuò)誤提示應(yīng)查明原因，并作出調(diào)整，才能做下一步“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”，生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)放在申報(bào)軟盤(pán)的“預(yù)申報(bào)”文件夾中。企業(yè)應(yīng)在每月增值稅納稅申報(bào)前攜帶預(yù)申報(bào)軟盤(pán)到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行預(yù)審。企業(yè)讀入預(yù)申報(bào)反饋信息，并對(duì)反饋信息處理。主管稅務(wù)機(jī)關(guān)退稅部門(mén)對(duì)企業(yè)預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)預(yù)審后，將預(yù)審反饋信息保存到企業(yè)申報(bào)軟盤(pán)的“反饋信息—預(yù)申報(bào)”文件夾里。企業(yè)進(jìn)入“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”窗口，從“反饋信息—預(yù)申報(bào)”文件夾中讀入預(yù)申報(bào)反饋信息，撤消原申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)，并作反饋信息處理。在“出口信息不齊情況查詢”窗口中查詢：A、查詢當(dāng)月出口當(dāng)月收齊的單證是否有電子信息。無(wú)電子信息的單證，企業(yè)應(yīng)將其抽出，作為以后月份申報(bào)的單證，并將對(duì)應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單電子數(shù)據(jù)中的“單證不齊”標(biāo)志置為“BH”，委托代理出口的置為“BHD”。有電子信息的按《本期收齊當(dāng)期單證登錄表》的順序裝訂成冊(cè)，參與免抵退稅