【文章內(nèi)容簡介】 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)。解答:總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/資產(chǎn)總額=2500/1700=存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=平均存貨余額/銷售成本365=420/1830365=（天）。，脆弱性貨幣負債為5000萬元，穩(wěn)定性貨幣負債為20000萬元，中央銀行規(guī)定的相應(yīng)法定存款準備率為5%、2%和1%。該銀行需為游動性貨幣負債保持85%的流動性準備，為脆弱性貨幣負債保持25%的流動性準備，為穩(wěn)定性貨幣負債保持10%的流動性準備。那么，該銀行的負債流動性需要量是多少？解答: 負債流動性需要量=85%（800080005%）+25%（500050002%）+10%（20000200001%）=9665（萬元）該銀行為其負債所需保持的流動性需要量為9665萬元。 000萬元，附屬資本為5 200萬元，風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)為160 000萬元。該銀行的核心資本比率是多少？其資本充足率是否達到《巴塞爾協(xié)議》的要求？解答: 資本充足率=(7000+5200180。100%=%核心資本比率=180。100%=%%。%，未達到《巴塞爾協(xié)議》不得低于8%的要求。論述題1．論述商業(yè)銀行經(jīng)營原則的基本內(nèi)容及各原則的相互關(guān)系。解答: 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是安全性、流動性和盈利性。（1）安全性是指商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中，應(yīng)努力避免各種不確定性因素的影響，保持銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。（2）流動性是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提存和必要貸款需要的支付能力。包括資產(chǎn)和負債兩方面的流動性。資產(chǎn)的流動性是指資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力。負債的流動性可通過創(chuàng)造主動性負債來進行。（3）盈利性是商業(yè)銀行經(jīng)營活動的最終目的，實現(xiàn)利潤最大化既是銀行充實資本、增強實力、鞏固信譽、提高競爭能力和抗風(fēng)險的基礎(chǔ)，也是銀行股東利益所在，是銀行提高服務(wù)質(zhì)量、拓展業(yè)務(wù)、金融創(chuàng)新的內(nèi)在動力。商業(yè)銀行經(jīng)營原則的安全性、流動性及盈利性之間存在著對立統(tǒng)一的關(guān)系。商業(yè)銀行必須在追求盈利性目標的同時，兼顧安全性和流動性。商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性、流動性和盈利性之間往往存在著相互矛盾。盈利性原則要求提高盈利資產(chǎn)的運用率，而流動性原則卻要求降低盈利資產(chǎn)的運用率；資金的盈利性要求選擇有較高收益的資產(chǎn)，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益的資產(chǎn)。實際上，商業(yè)銀行經(jīng)營“三性原則”之間存在著潛在的統(tǒng)一協(xié)調(diào)關(guān)系。銀行盈利程度并不完全取決于盈利資產(chǎn)的比重或規(guī)模，還受到風(fēng)險程度的制約。銀行必須對各種風(fēng)險因素進行科學(xué)的預(yù)測，采取各種有效的防范措施，才能保證獲取實際的收益。因此，盈利性與安全性之間存在統(tǒng)一的一面。銀行的盈利性與流動性也有統(tǒng)一協(xié)調(diào)的一面。如果商業(yè)銀行將本應(yīng)作為流動資產(chǎn)投放到盈利資產(chǎn)中去，雖能在短期內(nèi)增加一定的收益，然而卻不能應(yīng)付客戶的正常提現(xiàn)，致使銀行信譽降低，從而影響銀行今后的發(fā)展和收益水平的提高。嚴重情況下會使銀行因流動性危機而倒閉，由此更無盈利性可言。最后，安全性與流動性之間也存在著統(tǒng)一的一面，銀行資金的流動性越強，其安全性也就越高。因此，商業(yè)銀行在的經(jīng)營活動中，必須協(xié)調(diào)“三性原則”的相互關(guān)系，根據(jù)經(jīng)濟環(huán)境的變化和實際情況，不斷地權(quán)衡協(xié)調(diào)三者間的關(guān)系，以安全性為前提，流動性為手段，去爭取盈利性。2．怎樣預(yù)測商業(yè)銀行的流動性需求？解答: 商業(yè)銀行能否合理地掌握流動性，重要的前提是對流動性需求做出正確的預(yù)測，以保持其業(yè)務(wù)的正常進行。商業(yè)銀行對流動性的預(yù)測包括：對客戶提取存款的需求預(yù)測。其中主要的預(yù)測內(nèi)容有：（1）預(yù)測期內(nèi)存款利率的變化。存款利率的變化會影響客戶存款的增減變化，由此引起客戶對提現(xiàn)的需求變化。（2）其他金融工具競爭的影響。其他金融工具的利率水平和盈利水平的高低，會影響到存款向金融工具的轉(zhuǎn)移，由此引起存款的提現(xiàn)要求。（3）貸款規(guī)模和貨幣政策的影響。擴張的貨幣政策，貸款規(guī)模擴大，派生存款增多，客戶提取現(xiàn)需求減少；反之，則增加。（4）銀行對客戶服務(wù)好壞的影響。銀行服務(wù)質(zhì)量好，存款穩(wěn)定，客戶提現(xiàn)需求就少；反之，則多。新增貸款需求預(yù)測。新增貸款的預(yù)測主要分析以下因素對貸款需求的影響：（1）根據(jù)歷年的業(yè)務(wù)資料分析貸款需求的季節(jié)變化和總是發(fā)展趨勢；（2）經(jīng)濟周期的不同階段形成的不同貸款需求；（3）金融市場的發(fā)達程度；（4）國家經(jīng)濟政策的影響和財政貨幣政策的影響；（5）社會心理預(yù)期等。周轉(zhuǎn)金需要量的預(yù)測。周轉(zhuǎn)金的預(yù)測包括貸款周轉(zhuǎn)金和存款周轉(zhuǎn)金兩方面的預(yù)測，貸款周轉(zhuǎn)金與存款周轉(zhuǎn)金兩者間存在密切聯(lián)系。事實上，商業(yè)銀行流動性需求是貸款增長和存款增長的差額。如果預(yù)測期內(nèi)貸款需求增長超過存款增長，則產(chǎn)生新的流動性需求：反之，銀行則可減少流動性需求。3．論述商業(yè)銀行風(fēng)險管理的內(nèi)容。解答: 商業(yè)銀行風(fēng)險管理的內(nèi)容主要包括風(fēng)險預(yù)防、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險分散、風(fēng)險抑制和風(fēng)險補償。風(fēng)險預(yù)防。這是銀行風(fēng)險管理的最重要的一環(huán)，風(fēng)險預(yù)防的方法通常有：（1）加強調(diào)查研究：深入全面調(diào)查研究，減少銀行出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險的可能性。（2）及時捕捉和提供信息：銀行應(yīng)大量捕捉信息，減少經(jīng)營決策的盲目性和經(jīng)營風(fēng)險。（3）提出附加條件：在經(jīng)辦較大風(fēng)險業(yè)務(wù)之前，對債務(wù)人提出一些約束條件和要求，以保證銀行債權(quán)的安全。（4）隨時檢查和調(diào)整：在銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)活動中，隨時進行檢查，根據(jù)變化的情況及時進行調(diào)整，以預(yù)防風(fēng)險。風(fēng)險規(guī)避。是指銀行經(jīng)營過程中，銀行拒絕或退出有風(fēng)險的經(jīng)營活動。主要采?。海?）趨利避害的資產(chǎn)選擇法。（2）揚長避短債務(wù)互換法。（3）以理服人的貸款拒絕法等。風(fēng)險分散。主要是實現(xiàn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的多樣化。風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁。是指通過某種合法的交易方式和業(yè)務(wù)手段，將風(fēng)險盡可能地轉(zhuǎn)移出去。主要方式有：（1）轉(zhuǎn)讓：將持有的風(fēng)險資產(chǎn)和負債轉(zhuǎn)讓出去。（2）保險：銀行參加存款保險制度。（3）套期交易和互換交易等。風(fēng)險抑制。是指在承擔(dān)風(fēng)險之后，加強對風(fēng)險因素的關(guān)注，注意風(fēng)險不利變化的信號，在風(fēng)險爆發(fā)之前采取措施防止風(fēng)險的惡化或者盡量減少風(fēng)險造成的損失。風(fēng)險抑制的方法主要有：追加擔(dān)保人和擔(dān)保金額；追加資產(chǎn)抵押；減少追加貸款額；向客戶派駐人員幫助發(fā)現(xiàn)和解決問題等。風(fēng)險補償。銀行發(fā)生風(fēng)險損失后的補償措施：將風(fēng)險報酬打入銀行定價中；對業(yè)務(wù)實行某種特殊的保險制度；銀行建立風(fēng)險損失準備金；利用法律手段對造成銀行風(fēng)險損失的法律責(zé)任者，提出財產(chǎn)清理的訴訟，以挽回一部分損失。第三篇：銀行業(yè)務(wù)單位人民幣定期存款單位人民幣定期存款是在存款時事先約定期限、利率，到期后支取本息的存款。起存金額一萬元，多存不限，實行利隨本清計息辦法，期限分為3個月、半年、1年、2年、3年、5年6個檔次，本金一次存入，可質(zhì)押貸款，可提前支取。辦理程序：單位在申請辦理定期存款時，應(yīng)提交工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或營業(yè)執(zhí)照正本，并預(yù)留印鑒。：單位支取定期存款時，持開戶證實書并加蓋預(yù)留印鑒到開戶行辦理單位人民幣活期存款單位辦理活期存款業(yè)務(wù)時，需在我行開立單位銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶是指存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶。個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。服務(wù)對象中國境內(nèi)需要開立銀行結(jié)算賬戶的機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織（統(tǒng)稱“單位”）以及個體工商戶。辦理程序單位出具相關(guān)證明后，由單位法定代表人或單位負責(zé)人（也可授權(quán)他人）向我行領(lǐng)取、填制一式三聯(lián)《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書》并加蓋單位公章及法人私人章，連同單位印鑒卡一起送交我行。單位人民幣通知存款單位人民幣通知存款是存款單位在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知銀行，約定支取存款日期和金額方能支取的人民幣存款。1．業(yè)務(wù)特點1)可自由選擇通知存款品種。單位人民幣通知存款不論存期多長，按存款人提前通知的期限長短劃分為“一天通知”和“七天通知”兩種。一天通知存款必須提前一天通知銀行并約定支取金額，七天通知存款必須提前七天通知銀行并約定支取金額；2)最低起存金額為50萬元，最低支取金額為10萬元。存款人需一次性存入，可以一次或分次支取。2．服務(wù)對象為在我行開立人民幣基本存款賬戶或一般賬戶的企業(yè)、事業(yè)、機關(guān)、部隊、社會團體和個體經(jīng)濟戶等單位。3．辦理程序1)開戶：開戶時單位須提交開戶申請書、營業(yè)執(zhí)照正本及其復(fù)印件等，并預(yù)留印鑒；2)通知：存款人填寫“通知存款取款通知書”，并加蓋預(yù)留印鑒，提前通知開戶行約定支取通知存款；3)支取：存款單位在正常約定期限內(nèi)到開戶行支取單位通知存款時，應(yīng)出具單位通知存款證實書和通知存款取款通知書受理證明聯(lián)。單位人民幣協(xié)定存款單位人民幣協(xié)定存款是指單位與我行商定，在協(xié)議期限內(nèi)，規(guī)定協(xié)定存款的結(jié)算賬戶最低留存額（不低于人民幣50萬元），按照中國人民銀行規(guī)定的相應(yīng)利率計付利息的人民幣存款。1．服務(wù)對象已在我行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶的法人及其他組織。2．辦理手續(xù)辦理協(xié)定存款應(yīng)由存款單位的法定代表人或授權(quán)代理人與我行簽訂《協(xié)定存款合同》，約定合同期限，到期時任何一方?jīng)]有提出終止或修改合同，即視作自動延期。銀團貸款銀團貸款是指獲準經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。用途：適用于客戶的大額本外幣中長期或短期的融資需求，包括項目融資，企業(yè)并購、資產(chǎn)重組、進出口貿(mào)易、發(fā)行股票債券等過程中的過渡性融資需求及結(jié)構(gòu)性融資需求等。適用對象： ； ；。辦理程序：；，借款人出具籌資委托書，銀團貸款進入實質(zhì)性階段； ；；，組織貸款的發(fā)放和回收。提供資料： 借款人：、法人代碼證書(副本及影印件)和年檢證明。（合格、有效的相關(guān)批準文件）。（原件及影印件）。、預(yù)計的資產(chǎn)負債情況、損益情況、項目建設(shè)進度、現(xiàn)金流量預(yù)測及營運計劃。、財務(wù)負責(zé)人名單和簽字樣本等（可于放款時提供）。、文件或具有同等法律效力的文件或證明。，需提供客戶法定代表人授權(quán)委托書（原件）。項目貸款項目貸款指本行發(fā)放的，用于借款人新建、擴建、改造、開發(fā)、購置等固定資產(chǎn)投資項目的本外幣貸款。包括基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、市政建設(shè)配套貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、其他類項目貸款。用途：用于借款人新建、擴建、改造、開發(fā)、購置等固定資產(chǎn)投資項目。期限：（不含一年），五年以下（含五年）； （不含五年），十年以下（含十年）；本行原則上不參加期限在十年以上的項目貸款。利率：按中國人民銀行同期同檔貸款利率執(zhí)行和調(diào)整，原則上采用浮動利率方式。申請條件：、信貸政策和本行的貸款投向； ；，須持有批準文件；提供資料：、立項批準文件及經(jīng)專家論證通過的項目可行性研究報告；；、生產(chǎn)和經(jīng)營所需流動資金的籌措方案及資金來源落實的證明文件，并附出資方承諾出資的文書；、法人代碼證、法定代表人資格證書等； (審計)事務(wù)所審計的前三年會計財務(wù)報表、申請借款前一個月的資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表；。中長期流動資金貸款中長期流動資金貸款指為了滿足客戶生產(chǎn)經(jīng)營過程中的流動資金需求(包括周轉(zhuǎn)性流動資金需求和臨時性流動資金需求)，銀行向客戶發(fā)放的一年至三年（含）的中期貸款。用途：限用于借款人流動資金需要。期限：一年至三年（含）利率：按中國人民銀行同期同檔貸款利率執(zhí)行和調(diào)整，原則上采用浮動利率方式。申請條件：（或主管機關(guān)）核準登記并經(jīng)即期年檢通過； ，有健全的財務(wù)管理制度； ；《貸款卡》； 、經(jīng)營許可證規(guī)定的范圍。提供資料：《企業(yè)（法人）營業(yè)執(zhí)照》、《經(jīng)營許可證》（如有）、《組織機構(gòu)代碼證》、企業(yè)（公司）章程、《貸款卡》；；；（質(zhì)）押物清