財政國庫管理改革調研報告(編輯修改稿)
2024-09-29 20:23 本頁面
【文章內容簡介】 革起步早、步伐快，成效顯著。但自2012年以來，國庫集中支付改革向各鎮(zhèn)延伸工作、動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)和公務卡系統(tǒng)的上線等工作進展緩慢，國庫改革面臨一定困難。 （一）應用軟件的困擾。我縣國庫集中收付制度改革工作起步早，使用的是原來省財政廳信息中心試點推薦的用友財政管理軟件，與省財政廳2011年要求使用的縣級預算執(zhí)行系統(tǒng)軟件不一致，需要重新更換系統(tǒng)軟件。如果更換系統(tǒng)應用軟件，兩大軟件數據庫不能實現直接融合和數據調用，所有信息錄入工作將從基礎工作做起，這不僅涉及到基礎數據的重新維護，新舊系統(tǒng)數據的銜接，而且需要對所有人員進行全面培訓。同時，經過6年的實踐應用，用友財政管理軟件系統(tǒng)穩(wěn)定，功能強大，操作簡潔，維護方便。而從縣級預算執(zhí)行單位反映的情況看，縣級預算執(zhí)行軟件系統(tǒng)非常不穩(wěn)定，操作繁瑣，差錯率高，許多常用功能都不能實現，不利于實際操作。因此，國庫集中支付改革后續(xù)工作暫緩，步入改革的十字路口。 （二）財政國庫和銀行的聯(lián)網問題。雖然國庫集中支付改革推行多年，但是財政國庫和銀行并沒有實現真正的信息實時交換，縣級代理銀行沒有數據交換設備，要靠人工進行數據的重復錄入進行交換和清算。主要原因是改革初期對財政國庫和銀行的聯(lián)網程序設計不完善，加之我縣金融機構少，沒有人民銀行，國庫業(yè)務、清算支付業(yè)務由一行實施，缺乏競爭服務意識，工作效率較低，國庫資金監(jiān)管薄弱。 （三）財政專戶管理有待規(guī)范。財政專戶開戶銀行的選擇程序不規(guī)范，沒有與開戶銀行簽訂委托代理協(xié)議，責任界定不明確，管理缺乏規(guī)范性；財政專戶撤并不徹底，部分項目資金上級部門審計檢查時都要看是否開設了財政專戶，凡有項目資金就要設立相應的財政專戶，上級部門之間管理協(xié)調不統(tǒng)一，加大了工作量，降低了資金流轉速度；同一財政專戶在不同銀行開戶，存在多頭開戶的現象。 （四）現金管理制度不完善。雖然在管理系統(tǒng)軟件中對單位現金提取做了額度控制，但只能對
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