公司治理評估情況報告(編輯修改稿)
2024-09-28 19:31 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 好。董事會能夠督促高級管理層有效地識別、計量、監(jiān)測、控制并及時處置商業(yè)銀行面臨的各種風(fēng)險。 （2）董事會未定期聽取高級管理層關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的專題報告，未對商業(yè)銀行風(fēng)險水平、風(fēng)險管理狀況、風(fēng)險承受能力進行評估，并提出全面風(fēng)險管理意見。董事會風(fēng)險管理委員會未定期聽取高級管理層關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的專題報告，未對商業(yè)銀行風(fēng)險水平、風(fēng)險管理狀況、風(fēng)險承受能力進行評估，并提出全面風(fēng)險管理意見。 （1）本行建立與其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險管理體系。合規(guī)風(fēng)險管理體系的要素是否符合監(jiān)管要求。 （2）董事會能積極履行合規(guī)管理職責(zé)。董事會專門委員會能積極履行合規(guī)管理職責(zé)。監(jiān)事會能積極履行合規(guī)管理職責(zé)。高管層能積極履行合規(guī)管理職責(zé)。 （1）稽核審計部制定了審計基本制度及各項專項審計管理辦法，并報送董事會批準(zhǔn)。報送監(jiān)管部門備案。 （2）稽核審計部現(xiàn)有人員*人，全行職工現(xiàn)有人數(shù)*人，占比*%，不少于員工總數(shù)的1%。 （3）將內(nèi)部審計結(jié)果和整改情況納入到綜合考評內(nèi)，根據(jù)審計結(jié)果和整改情況進行內(nèi)控評價。 （4）內(nèi)部審計人員的薪酬水平不低于本機構(gòu)其他部門同職級人員平均水平。 （5）現(xiàn)階段無總審計師。內(nèi)部審計部門定期對內(nèi)部審計人員的專業(yè)勝任能力進行評價。 （1）本行建立獨立的風(fēng)險管理部門，負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理。 （2）指定專門部門作為內(nèi)控管理職能部門。設(shè)立合規(guī)管理部門，明確負(fù)責(zé)合規(guī)管理工作部門為案防工作牽頭部門。 （3）建立獨立垂直的內(nèi)部審計體系，設(shè)立獨立的內(nèi)部審計部門。 （五）關(guān)聯(lián)交易治理 （1）建立并完善關(guān)聯(lián)交易管理制度。并報監(jiān)管部門備案。 （2）對關(guān)聯(lián)自然人、關(guān)聯(lián)法人等關(guān)聯(lián)方以及關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)符合監(jiān)管要求。建立全面、動態(tài)的關(guān)聯(lián)方名單。按照穿透原則將主要股東及其控股股東、實際控制人、關(guān)聯(lián)方、一致行動人、最終受益人作為自身的關(guān)聯(lián)方進行管理。 （1）董事按照規(guī)定向商業(yè)銀行報告關(guān)聯(lián)情況，同時以書面形式向商業(yè)銀行保證其報告的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，并承諾如因其報告虛假或者重大遺漏給商業(yè)銀行造成損失的，負(fù)責(zé)予以相應(yīng)的賠償。總行的高級管理人員按照規(guī)定向本行報告關(guān)聯(lián)情況，同時以書面形式向本行保證其報告的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，并承諾如因其報告虛假或者重大遺漏給商業(yè)銀行造成損失的，負(fù)責(zé)予以相應(yīng)的賠償。主要非自然人股東按照規(guī)定向商業(yè)銀行報告關(guān)聯(lián)情況，同時以書面形式向商業(yè)銀行保證其報告的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，并承諾如因其報告虛假或者重大遺漏給商業(yè)銀行造成損失的，負(fù)責(zé)予以相應(yīng)的賠償。 （2）計算一個關(guān)聯(lián)方的交易余額時，關(guān)聯(lián)自然人的近親屬已合并計算。計算一個關(guān)聯(lián)方的交易余額時，關(guān)聯(lián)法人或其他組織的集團客戶已合并計算。 （3）重大關(guān)聯(lián)交易按照規(guī)定程序?qū)徟?。重大關(guān)聯(lián)交易未及時報告監(jiān)事會和監(jiān)管部門。 （4）對關(guān)聯(lián)交易進行表決或決策時，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員回避。 （1）內(nèi)審部門每年對關(guān)聯(lián)交易及關(guān)系人進行專項審計，并將審計報告報送董事會和監(jiān)事會。 （2）董事會每年未向股東大會就關(guān)聯(lián)交易管理制度的執(zhí)行情況以及關(guān)聯(lián)交易情況做出專項報告。 （3）關(guān)聯(lián)交易的信息披露及時、充分、準(zhǔn)確。 （六）市場約束 （1）按照有關(guān)法律法規(guī)、會計制度和監(jiān)管規(guī)定建立信息披露管理制度。 （2）按照監(jiān)管要求，通過年度報告方式及時披露信息。按照監(jiān)管要求及時披露公司基本信息、公司治理信息、股權(quán)管理信息、財務(wù)會計報告、風(fēng)險管理信息、關(guān)聯(lián)交易信息、年度重大事項等。 （3）董事、高級管理人員未對年度報告簽署書面確認(rèn)意見；監(jiān)事會未提出書面審核意見。 （4）年度報告于每個會計年度終了后的四個月內(nèi)披露。 （5）對于監(jiān)管要求十日內(nèi)披露的事項，及時披露。因特殊原因不能按時披露的，提前向監(jiān)管部門提出申請。 （1）聘請外審機構(gòu)對年度財務(wù)報告進行審計。 （2）聘用、解聘承辦公司審計業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所，依照公司章程的規(guī)定，由股東大會董事會決定。嚴(yán)格按照規(guī)定履行決策程序。 （3）委托具有獨立性
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