【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 步驟為進(jìn)入“總賬” — “期末” — “轉(zhuǎn)賬定義” — “期間損益”，選擇與損 《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 18 益類科目相匹配的科目為本年利潤(rùn)。轉(zhuǎn)賬完成后會(huì)自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證， 期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)憑證也需要進(jìn)行審核、記賬的工作。 如圖所示： 圖 2116 生成轉(zhuǎn)賬憑證 第七 步，全部憑證都記賬 完成 后，由哈爾公司的會(huì)計(jì)人員進(jìn)行對(duì)賬操作。 第八 步，對(duì)賬完成 后進(jìn)行結(jié)賬操作，同樣進(jìn)入“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)” — “總賬 ” — “期末”下的“結(jié)賬”。 圖 2117 結(jié)賬 UFO 報(bào)表 結(jié)賬為業(yè)務(wù)處理工作的最后一步，在結(jié)賬完成后，進(jìn)入 UFO 報(bào)表管理模塊。 第一步， 進(jìn)入 UFO 報(bào)表模塊，在“格式”狀態(tài)下選擇“生成常用報(bào)表模板”。如圖所示： 《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 19 圖 2118 引入報(bào)表模板 第二步，引入報(bào)表模板之后，因?yàn)楣栍邢薰竞怂恪吧唐愤M(jìn)銷差價(jià)”的原因，需要更改存貨的取數(shù)公式。雙擊存貨表格“單元公式”后，選擇“函數(shù)向?qū)А?。彈出函?shù)向?qū)Т翱?，在函?shù)分類中選擇“用友賬務(wù)函數(shù)”并雙擊“期 末”。在彈出的對(duì)話框中選擇“庫(kù)存商品”，并以同樣的方法選擇“商品進(jìn)銷差價(jià)”，生成二者的賬務(wù)取數(shù)函數(shù)，輸入減號(hào)并刪除其他賬務(wù)取數(shù)函數(shù)，從而生成一個(gè)新的單元公式。如下圖所示： 圖 2119 運(yùn)用函數(shù)向?qū)? 圖 2120 修改單元公式 第三步，單元公式修改完成之 后，在格式狀態(tài)下設(shè)置關(guān)鍵字。我設(shè)置的關(guān)鍵字為“年”。 第四步，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入關(guān)鍵字。錄入 關(guān)鍵字 為 20xx 年 05 月，如下圖所示： 《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 20 圖 2121 錄入關(guān)鍵字 第五步，點(diǎn)擊“是”，即重算表頁(yè)，從而自動(dòng)生成報(bào)表。如下圖所示： 圖 2122 資產(chǎn)負(fù)債 表 第六步，按照同樣的方法與步驟生成損益表，在此不再重復(fù)贅述。生成的利潤(rùn)表如下圖所示： 《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 21 圖 2123 損益表 應(yīng)用體會(huì) 系統(tǒng)管理的 相關(guān) 體會(huì) 在建立賬套過(guò)程中，科目編碼級(jí)次、存貨編碼級(jí)次、供應(yīng)商編碼級(jí)次的設(shè)定要根據(jù)企業(yè)的需要，而且不能夠略過(guò) 或 不設(shè)置。例如，如果科目編碼級(jí)次不進(jìn)行修改的話，在 初始設(shè)置中對(duì)科目進(jìn)行 修改時(shí)將不能設(shè)置二級(jí)或者三級(jí)明細(xì)科目。 啟用模塊時(shí)也要根據(jù)企 業(yè)的需要，并且不能隨便啟用。如果會(huì)計(jì)人員對(duì)于一些模塊并不熟悉 ，啟用時(shí)更要慎重。因?yàn)樵诮Y(jié)賬時(shí)，其他的模塊結(jié)賬 后，總 賬才能結(jié)賬。當(dāng)然也可以在總賬結(jié)賬時(shí)，先 去把其他的模塊關(guān)掉，但這樣就做了無(wú)用功。所以在我看來(lái)，啟用模塊需 慎重。 賬套的信息在設(shè)置完成之后，并非不可以修改。啟用日期、賬套名稱、科目的編碼級(jí)次等一經(jīng)設(shè)定就不能修改；但單位名稱或者是“供應(yīng)商是否分類”、“存貨是否分類”可以在后續(xù)的操作中進(jìn)行修改。 賬套備份是很重要的操作。我認(rèn)為自動(dòng)備份主要是針對(duì)公司企業(yè)核算而言，當(dāng)會(huì)計(jì)核算進(jìn)入一個(gè)穩(wěn)定的核算期間后，進(jìn)行備份。而對(duì)于我們現(xiàn)階段的實(shí)習(xí)操作，主要還是進(jìn)行手工備份的操作。賬套備份后便于下次上機(jī)時(shí)重新引入，從而防止數(shù)據(jù)的丟失。 增加用戶、修改用戶 、注銷用戶以及為用戶設(shè)置權(quán)限是用戶管理的四 項(xiàng) 主要 內(nèi)容。用 《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 22 戶管 理的設(shè)置可以在建立賬套之前進(jìn)行，也可以之后進(jìn)行。并且權(quán)限的設(shè)置與會(huì)計(jì)憑證的填制、審核、簽字等操作息息相關(guān)。需要明確的是， 憑證由會(huì)計(jì)員填制，由出納審核并簽字，再由主管審核并簽字，以符合會(huì)計(jì)管理要求中內(nèi)部控制制度的需要。 系統(tǒng)管理的操作是在系統(tǒng)管理中進(jìn)行的。需要注意的哪項(xiàng)操作 需要 以 何種身份進(jìn)行。如對(duì)用戶的管理、賬套的備份或引入是以系統(tǒng)管理員的身份登入默認(rèn)狀態(tài)的賬套才能夠進(jìn)行，而對(duì)賬套的修改則需要以賬套主管的身份登入 002 號(hào)賬套。 賬 套一經(jīng)設(shè)置后要注意記清楚口令 、 密碼及日期。 財(cái)務(wù)初始化的相關(guān)體會(huì) 設(shè)置部門檔案、人員檔案、供應(yīng)商檔案、供應(yīng)商分類、結(jié)算方式等操作步驟基本相同且比較簡(jiǎn)單。 記賬憑證一般為默認(rèn)狀態(tài)。 外幣核算根據(jù)是否有涉外業(yè)務(wù)而設(shè)定。 會(huì)計(jì)科目的增加或者修改以及是否設(shè)置輔助核算根據(jù)公司特點(diǎn)和需要而設(shè)定。 總賬日常業(yè)務(wù) 以及期末業(yè)務(wù) 處理的相關(guān)體會(huì) 業(yè)務(wù)參數(shù)的設(shè)置主要是為了公司內(nèi)部控制的需要。 設(shè)置或者取消了哪些業(yè)務(wù)參數(shù)需要做到心中有數(shù)，在其后對(duì)于憑證的處理過(guò)程中易出現(xiàn)的問(wèn)題，能清楚的明白原因和提出解決方案 。如沒(méi)有出納簽字的憑證無(wú)法過(guò)賬或者結(jié)賬是因?yàn)樵O(shè)置了“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”這一選項(xiàng)。 錄入期初余額之后一定不要忘記進(jìn)行試算平衡。試算平衡可以檢查錄入數(shù)據(jù)是否正確或者是否有遺漏。 在填制會(huì)計(jì)憑證時(shí)需要注意 是以會(huì)計(jì)憑證填制員即總賬會(huì)計(jì)的身份進(jìn)入，如果是以出納的角色登入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，那么系統(tǒng)將不顯示憑證填制的選項(xiàng)。在填制憑證時(shí)要注意憑證的日期、憑證的金額、憑證的會(huì)計(jì)科目、憑證科目的借貸方是否填制正確，在這一項(xiàng)操作中要仔細(xì)檢查認(rèn)真核對(duì)。如果在其后發(fā)生錯(cuò)誤后還要經(jīng)過(guò)反審核等一系列操作才能修改，較麻煩。 期間損益結(jié) 轉(zhuǎn)是一項(xiàng)必須進(jìn)行的操作，結(jié)轉(zhuǎn)前必須保證所有的憑證均已經(jīng)過(guò)賬；結(jié)轉(zhuǎn)會(huì)自動(dòng)生成結(jié)轉(zhuǎn)憑證，此憑證也需要由出納審核簽字，再由主管審核簽字。 結(jié)賬是 比較容易發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的環(huán)節(jié)。只有當(dāng)科目試算平衡，憑證錄入全部正確 、對(duì)賬工作賬賬核對(duì)正確、其他子系統(tǒng)已經(jīng)結(jié)賬，在所有的月度工作報(bào)告完成之后才能結(jié)賬。每月 《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 23 只能結(jié)一次賬。 報(bào)表模塊的應(yīng)用體會(huì) 報(bào)表模塊可以自動(dòng)生成財(cái)務(wù)報(bào)表。在生成之前要設(shè)置關(guān)鍵字，關(guān)鍵字的作用 —— 唯一識(shí)別表頁(yè)。錄入關(guān)鍵字后即可進(jìn)行表頁(yè)重算從而生成報(bào)表。 需要注意的是，表頁(yè)重算后有些數(shù)據(jù)并不正確，原因有多 種，可能是在日常業(yè)務(wù)處理或者期末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤，也有可能是系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置的單元公式與本公司的會(huì)計(jì)核算特點(diǎn)不相符。如果是后者則要自己利用函數(shù)向?qū)Щ蛘咧苯訉?duì)單元公式進(jìn)行修改。 格式狀態(tài)與數(shù)據(jù)狀態(tài)是兩種不同的狀態(tài)，需要明確哪些在格式狀態(tài)下設(shè)置，哪些在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入。例如設(shè)置關(guān)鍵字在格式狀態(tài)下，而值的錄入則在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進(jìn)行操作。 小結(jié) 用友 U8 是一款功能比較全面和強(qiáng)大的會(huì)計(jì)核算軟件，適合大中型企業(yè)運(yùn)用。而對(duì)其功能模塊的了解和掌握，我認(rèn)為還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，仍需要更多的操作和實(shí)踐，才能更好的掌握這一 款 優(yōu)秀的會(huì)計(jì)軟件。 “生也有涯，而學(xué)也無(wú)涯”，以上，是我的一點(diǎn)淺見。 金蝶會(huì)計(jì)軟件在哈爾有限公司的應(yīng)用 操作過(guò)程 賬套管理及系統(tǒng)初始化 首先進(jìn)行金蝶 KIS 專業(yè)版的初始設(shè)置，其實(shí)質(zhì)就是將通用會(huì)計(jì)軟件經(jīng)過(guò)一系列的初始設(shè)置后轉(zhuǎn)為公司的專用會(huì)計(jì)軟件。 第一步 ，新建賬套 。 賬套名稱為本人名稱，公司名稱為“哈爾有限公司”。如下圖所示： 圖 221 新建賬套 第二步， 賬套 新建 成功后，進(jìn)入金蝶 KIS 專業(yè)版主界面，并在基礎(chǔ)信息 — 系統(tǒng)參數(shù)下設(shè)置 會(huì)計(jì)期間，業(yè)務(wù)參數(shù)和財(cái)務(wù)參數(shù)。 會(huì)計(jì)期間設(shè)置時(shí)間為 20xx 年 1 月份至 12 月份；考 《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 24 慮公司內(nèi)部控制的需要，在“財(cái)務(wù) 參數(shù)”下選擇“憑證過(guò)賬前必需審核”、“憑證過(guò)賬前必須出納復(fù)核”；將業(yè)務(wù)參數(shù)中的啟用會(huì)計(jì)年度設(shè)置為 20xx 年，因?yàn)樵摴舅幍甑昝娣植加谒膫€(gè)市區(qū)內(nèi)，因此將倉(cāng)庫(kù)結(jié)算方式選為“分倉(cāng)核算”，同樣為了公司內(nèi)部控制的需要，取消基本選項(xiàng)下的“審核和制單可為同一人”的選項(xiàng)，將存貨名稱設(shè)置為藥品。 如下圖所示： 圖 222 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 第三步， 進(jìn)入“用戶管理”界面，在狀態(tài)欄下點(diǎn)擊“新增用戶組”。在用戶組名 中 輸入“財(cái)務(wù)部”。 輸入用戶組界面 如下圖所示： 圖 223 新 建用戶組 第四步， 用戶組新建完成之后，新建用戶。同樣在狀態(tài)欄下點(diǎn)擊“新建用戶”， 在“用戶”頁(yè)簽下 輸入用戶 姓名與用戶說(shuō)明； 在“用戶組”頁(yè)簽下選擇用戶隸屬于哪一個(gè)組別。同樣設(shè)置三名用戶，賬套主管為本人；一名會(huì)計(jì)員，權(quán)限為總賬會(huì)計(jì)；一名出納員，權(quán)限為出納。 如下圖所示： 《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 25 圖 224 新建用戶 用戶設(shè)置完成后，對(duì)用戶進(jìn)行授權(quán)。 點(diǎn)擊菜單欄下的“功能權(quán)限” — “功能權(quán)限管理”，或者直接點(diǎn)擊狀態(tài)欄下的“功能權(quán)限管理”，彈出對(duì)話框，對(duì)用戶一一授權(quán)，選擇要授予的權(quán)限，點(diǎn)擊“授權(quán)”按鈕，授權(quán)完成后點(diǎn)擊“關(guān)閉”即可。如下如所示： 圖 225 用戶授權(quán) 第五 步 ， 設(shè)置憑證字，憑證類型為“記”。 第六步，設(shè)置幣別。因?yàn)樵摴緵](méi)有涉外業(yè)務(wù)，軟件默認(rèn)幣別為人名幣，因此不需要增加外幣核算。 第七步，設(shè)置結(jié)算方式。結(jié)算方式有“現(xiàn)金”、“信匯”、“電匯”、“現(xiàn)金支票”、“ 轉(zhuǎn)賬支票 ”和“銀行匯票”。 點(diǎn)擊狀態(tài)欄下的“新增” ，輸入代碼和名稱輸入完成之后界面顯示如下： 《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 26 圖 226 設(shè)置結(jié)算方式 第八 步，進(jìn)入管理界面“核算項(xiàng)目”，金蝶的核算項(xiàng)目包括如圖 17 所示的七類。哈爾有限公司不需要設(shè)置“客戶”分類， 因此在這一核算項(xiàng)目下主要設(shè)置“部門”、“職員 ”、“倉(cāng)庫(kù)”、“供應(yīng)商”四類核算項(xiàng)目。 這七大部門設(shè)置的原因、各部門的職責(zé)范圍、部門人數(shù)以及人員分工、倉(cāng)庫(kù)的分類、供應(yīng)商的分類， 在用友 U8 中已經(jīng)詳細(xì)說(shuō)明，在此不再贅述。 圖 227 核算項(xiàng)目分類 下面以部門 為例，來(lái)簡(jiǎn)單說(shuō)明一下操作步驟。 在核算項(xiàng)目下選擇“部門”，單擊右邊空白區(qū)域，表示新增各大類下的詳細(xì)信息。再點(diǎn)擊狀態(tài)欄下的新增，即彈出部門新增的窗口 。 依次輸入“企劃部”、“財(cái)務(wù)部”、“采購(gòu)部”、“銷售部”、“客服部”、“行政部”、“質(zhì)檢部”七大部門， 輸入完成之后，界面顯示如下： 圖 228 設(shè)置部門 “ 職員” 、“倉(cāng)庫(kù)”、“供應(yīng)商”的信息錄入步驟與“部門”信息的錄入步驟相同 。 錄入完成之后界面顯示如下： 《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 27 圖 229 設(shè)置供應(yīng)商 圖 2210 存貨分類 第九步，設(shè)置輔助資料。進(jìn)入主界面基礎(chǔ)資料選項(xiàng)下的輔助資料設(shè)置，金蝶軟件默認(rèn)的輔助類別有如圖 2211 所示的 12 類。結(jié)算方式已經(jīng)在第七步設(shè)置。 圖 2211 輔助資料設(shè)置 根據(jù)該公司屬于零售行業(yè)的特點(diǎn)， 所售 藥品并不是由企業(yè)自己生產(chǎn)，而是向外購(gòu)買，因此對(duì)供應(yīng)商的依賴性很大，供應(yīng)商藥品的質(zhì)量好壞與企業(yè)的生存和發(fā)展有著莫大的聯(lián)系，因此應(yīng)該對(duì)供應(yīng)商 信息進(jìn)行分 類以便能夠詳細(xì)了解和掌握 。 哈爾有限公司主要是在湖南地區(qū)四個(gè)城市開設(shè)藥房，因此區(qū)域分為“常德地區(qū)”、“湘潭地區(qū)”、“株洲地區(qū)”、“長(zhǎng)沙地區(qū)”四類。供應(yīng)商分類既可以按照供應(yīng)商的重要程度設(shè)置為“一級(jí)供應(yīng)商”、“二級(jí)供應(yīng)商”、“三級(jí)供應(yīng)商” 三類， 也可以按照供應(yīng)商的規(guī)模設(shè)置為“大宗供應(yīng)商”、 “中型供應(yīng)商“、 “小宗供應(yīng)商”、“ 零散供應(yīng)商”四類。如下圖所示： 圖 2212 區(qū)域分類 《會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)驗(yàn)》課程設(shè)計(jì) 28 圖 2213 供應(yīng)商分類 同理，根據(jù)公司對(duì)于交貨或者職員信息了解的進(jìn)一步需要，可以對(duì)“職員類別”、“交貨地點(diǎn)”、“交貨方式”等輔助資 料進(jìn)行設(shè)置。操作步驟與上相同。 第十 步， 對(duì)會(huì)計(jì)科目進(jìn)行新增或者修改。具體需要新增或者修改的會(huì)計(jì)科目，在用友U8 中已經(jīng)詳細(xì)予以說(shuō)明，在此不再贅述。下面簡(jiǎn)單說(shuō)明一下對(duì)會(huì)計(jì)科目新增或者修改的操作步驟。 打開“會(huì)計(jì)科目”的界面 ，從“文件” — “從模板中引入科目”，選擇引入 20xx年新會(huì)計(jì)制度科目。 在狀態(tài)欄下點(diǎn)擊“新增”功能按鈕，新增會(huì)計(jì)科目，在彈出的對(duì)話窗口輸入科目代碼，科目名稱，選擇科目類別，具體操作界面如下圖所示： 2214 新增會(huì)計(jì)科目 應(yīng)交 稅費(fèi) 錄入完成之后如下圖所示： 2215 新增應(yīng)交稅費(fèi)的明細(xì) 科目 第十一步，進(jìn)入選項(xiàng)下的初始化界面，點(diǎn)擊進(jìn)入“科目初始數(shù)據(jù)”，進(jìn)行期初余額的錄入。 錄入完成之后點(diǎn)擊狀態(tài)欄的“平衡”功能