財務管理制度及崗位職責【10篇】(編輯修改稿)
2025-09-25 11:39 本頁面
【文章內容簡介】 字跡，記賬應使用鋼筆，不準用鉛筆或圓珠筆，發(fā)生錯誤應根據性質，采用劃線更正或紅線更正。憑證，賬冊應根據專人列冊登記，妥善保管，不得丟失。有關會計報表，賬冊，會計憑證保存年限按規(guī)定辦理。(6)指定專人保管一切未使用的重要空白憑證，如支票，現金收據，票據等，動用時由領用人辦理領用手續(xù)。對誤寫的收據或作廢的支票，應注銷作廢章，妥善保存，不得銷毀廢棄。(二)貨幣資金管理制度(1)嚴格按照國家有關現金管理制度的規(guī)定，除抵補現金庫存外，非經銀行同意，不得將業(yè)務收入坐支留用，嚴格分清收支兩條線。(2)做好庫存現金的保管工作，有關證券和現金必須放在銀箱內，確保安全。對指定使用備用金的人員必須進行定期檢查，核對，做好備用金的管理，庫存現金不得超過銀行規(guī)定的限額。①建立健全現金賬目，做到日清月結，錢賬相符，杜絕白條抵庫或賬外現金，禁止私立小金庫。②對超過現金收付限額以上的收付款項，必須通過銀行結算。(三)費用現金報銷制度為了加強現金報銷管理，嚴格執(zhí)行財政紀律，對各項現金報銷擬定以下制度：(1)差旅費報銷制度。(2)招待費報銷制度。(四)往來賬目清理制度做好結賬收付款的工作是保證管理正常運轉的重要環(huán)節(jié)。財務人員要及時結賬收款，摧收應收賬款。過月未收的賬款，要上門催收。對月終尚未清理的債權債務，應查明原因，列出清冊。財會人員不能解決的事項應及時上報領導。(五)會計報表制度會計報表是經營收支執(zhí)行情況的重要組成部分，其書寫報告是領導和上級主管部門了解管理部經濟狀況和領導工作的重要信息資料，也是編制下半年收支計劃的重要依據。所以，要保證報表的數據準確，內容完整，報送及時，手續(xù)完備。對年度結算報表，應附有分析收支計劃執(zhí)行情況的說明。三，財務管理的機構及職責(一)財務部門機構的設置公司的財務會計與其他行業(yè)的機構設置也大致相同，根據公司的具體情況，人員可以靈活配備。財會部門一般可設置下列人員：財務會計部經理，主管會計，出納，統(tǒng)計員。(二)財會人員的崗位職責財會部經理(1)向企業(yè)領導人負責，組織公司的財會管理工作，當好企業(yè)負責人的經營管理參謀。(2)每月，每季審核各種會計報表和統(tǒng)計報表，寫出財務會計分析報表，送企業(yè)法人審閱。(3)檢查，監(jiān)督管理各項費用的及時收繳，保證企業(yè)資金的正常運轉。(4)審核控制各項費用的支出，杜絕浪費。(5)根據行業(yè)的具體特點，依據財會管理有關法規(guī)，政策，文件，制定財會管理具體制度和操作程序。(6)組織擬定各項費用標準的預算方案，送企業(yè)領導審核，修定。(7)研究熟悉和實施相關的工商，財會及稅務，物價等管理制度，運用法律，行政處分和經濟手段保護公司的合法權益。主管會計(1)向部門經理負責，具體組織好本部門的日常管理工作。(2)每日做好各種會計憑證和賬務處理工作。(3)每月，每季按時做好各種會計報表，定期公布費用收繳及使用情況。(4)負責檢查
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