xx市內(nèi)審協(xié)會年工作總結和年工作意見(編輯修改稿)
2025-09-21 16:37 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 進行了審計調查，發(fā)現(xiàn)了部分區(qū)縣存在會計核算不規(guī)范、 第 7 頁 共 15 頁 成本核算不合規(guī)、資金劃撥不及時、資金使用不合理等問題，及時提出了整改建議，確保了資金的?？顚Ｓ?。南京證券公司針對營業(yè)部客戶關心的保證金使用問題進行了專項審計，采取報表、賬冊與銀行對賬單逐一核對的辦法，以確保客戶的保證金不被挪用，準確無誤。南京奶業(yè)（集團）加強對中外合資企業(yè)的現(xiàn)有資產(chǎn)狀況進行摸底調查，通過調查確定合資企業(yè)凈資產(chǎn)的真實性，一為 中方談判提供依據(jù)，二為集團公司領導決策做好基礎工作，三發(fā)揮了資產(chǎn)的效應。 XX 市總工會加強了對工會經(jīng)費及互助保險金的審計工作。南京機電產(chǎn)業(yè)集團為了規(guī)范企業(yè)改制工作，根據(jù)市政府辦公廳和機電產(chǎn)業(yè)集團經(jīng)濟責任審計有關規(guī)定，在 年專門制定了《對改制企業(yè)法定代表人進行離任經(jīng)濟責任審計的辦法》。南京紡織產(chǎn)業(yè)集團根據(jù)企業(yè)三聯(lián)動工作要求，對所屬５家企業(yè)財務清理審計報告進行了復核，并且出據(jù)了審核意見書；結合企業(yè)產(chǎn)權制度改革，對所屬４家企業(yè)進行了清資產(chǎn)、摸家底的資產(chǎn)負債清理的審計。通過審計，拿出了詳實可靠的財務資料，為產(chǎn)業(yè)集團 領導提供了對這些企業(yè)進行改轉制決策的依據(jù)。 （六）以貫徹落實審計署第號令與內(nèi)部審計準則為契機，加強內(nèi)審制度和網(wǎng)絡建設，促進內(nèi)審工作制度化、規(guī)范化、法制化。 《審計署關于內(nèi)部審計工作規(guī)定》（以下簡稱 “ 號令 ” ）與《內(nèi)部審計準則》（以下簡稱 “ 內(nèi)審準則 ” ）頒布后，我市內(nèi)審機構在認真組織學習、討論研究之后，結合自身單位實際情況， 第 8 頁 共 15 頁 對原制定的規(guī)范、制度、辦法與４號令和內(nèi)審準則不相符的方面重新進行修訂，促使內(nèi)審工作走向新的起點，達到制度化、規(guī)范化、法制化。 XX 市衛(wèi)生局對年制定的《 XX 市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計人 員崗位職責》、《 XX 市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》、《 XX 市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計檔案規(guī)范》、《 XX 市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》、《 XX 市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定考核標準》、《 XX市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計機構工作制度》等６個內(nèi)部審計制度規(guī)定進行了重新修訂，使之符合４號令與內(nèi)審準則的要求。 XX 市教育局以４號令與內(nèi)審準則為契機，重新組建了教育系統(tǒng)內(nèi)審網(wǎng)絡，并按地區(qū)劃分為城北、城南和市屬高校三個片，開展交流、學習活動，促進提高教育系統(tǒng)內(nèi)審工作總體水平。南京造幣廠重新修訂了《企業(yè)經(jīng)濟活動內(nèi)部審簽辦法》、制定了《企業(yè)對外經(jīng) 濟活動招標投標管理辦法》。 XX市商業(yè)銀行、南京電信分公司、南京證券公司等許多單位都制定了有關內(nèi)審工作、檔案管理及其他實施辦法、制度規(guī)定。 （七）各區(qū)、縣審計局的內(nèi)審指導部門與內(nèi)審協(xié)會適應新形勢，認真履行職責，積極指導內(nèi)審開展工作 年各區(qū)、縣審計局的內(nèi)審指導部門與內(nèi)審協(xié)會認真貫徹執(zhí)行審計署 “ 號令 ” 與 “ 內(nèi)審準則 ” ，加強組織領導和規(guī)范化建設、加強了宣傳培訓等方面的工作，努力建立區(qū)縣內(nèi)審網(wǎng)絡體系，為內(nèi)審做好服務指導工作，取得成效。據(jù)統(tǒng)計，我市區(qū)、縣 第 9 頁 共 15 頁 年內(nèi)審機構個，內(nèi)審人員人；完成各類審計項 目項，查出損失浪費金額萬元，促進增收節(jié)支萬元，已糾正違規(guī)行為金額萬元，提出建議、意見被采用條，向司法機關移送案件件，建議給予行政處分人，移送司法機關處理人。一是年初各區(qū)縣內(nèi)審指導部門根據(jù)市審計局內(nèi)審指導計劃，結合各區(qū)縣內(nèi)審工作實際情況，提出了各區(qū)縣的內(nèi)審指導計劃或實施意見，并在年終都進行了考核與表彰活動，有力地調動了區(qū)縣內(nèi)審人員的工作積極性，促進區(qū)縣內(nèi)審工作有效地開展。二是根據(jù)４號令與內(nèi)部審計準則重新修訂了 “ 內(nèi)部審計工作、內(nèi)審考核及內(nèi)審檔案 ” 等三個規(guī)范。三是積極組織區(qū)縣內(nèi)審人員參加省、市組織的培訓學習、交流 考察活動。四是加強宣傳與理論研討，有個區(qū)縣提交了篇論文，參與省理論研討。五是區(qū)縣內(nèi)審檔案工作比前有較大進步。 （八）市內(nèi)審協(xié)會采取計劃指導，培訓交流，咨詢服務，努力提升內(nèi)審人員審計水平與審計質量。 年我市內(nèi)審協(xié)會在省廳和省內(nèi)審協(xié)會、市審計局的領導下，積極貫徹執(zhí)行 “ 號令 ” 與 “ 內(nèi)審準則 ” ，推行規(guī)范化建設，加強計劃指導，學習培訓、交流考察、理論研討活動，為提升內(nèi)審人員審計水平和審計質量打下基礎。主要工作如下：
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