【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 策如折扣套餐服務(wù)等等 54 請(qǐng)?zhí)峁┕臼袌?chǎng)促銷和市場(chǎng)滲透的方式安排及預(yù)算方案包括主要促 銷方式和策略 55 請(qǐng)?zhí)峁┕井a(chǎn)品價(jià)格方案包括定價(jià)依據(jù)和價(jià)格結(jié)構(gòu)影響價(jià)格變化的 因素和對(duì)策 56 請(qǐng)說明公司銷售資料統(tǒng)計(jì)和銷售紀(jì)錄方式銷售周期的計(jì)算 57 請(qǐng)?zhí)峁┕臼袌?chǎng)開發(fā)規(guī)劃銷售目標(biāo)近期中期銷售預(yù)估 35 年 銷售額占有率及計(jì)算依據(jù) 6 投資說明 Investment 61 請(qǐng)說 明公司資金需求 112 億元左右初步評(píng)估 62 請(qǐng)說明公司資金使用計(jì)劃及進(jìn)度年底到賬 63 請(qǐng)說明公司需求的投資形式貸款 利率 利率支付條件 轉(zhuǎn)股 – 通股優(yōu)先股任股權(quán) 對(duì)應(yīng)價(jià)格等風(fēng)險(xiǎn)投資為宜 64 請(qǐng)說明公司目前的資本結(jié)構(gòu) 65 請(qǐng)說明公司的投資回報(bào) 償還計(jì)劃 66 請(qǐng) 說 明 公 司 資 本 原 負(fù) 債 結(jié) 構(gòu) 每 筆 債 務(wù) 的 時(shí) 間 條件 抵押 利息 等 67 請(qǐng)說明公司是否有投資抵押如有請(qǐng)?zhí)峁┑盅浩穬r(jià)值證明及定價(jià)依據(jù) 68 請(qǐng)說明公司是否有投資擔(dān)保如有請(qǐng)?zhí)峁?dān)保者財(cái)務(wù)報(bào)告 普 慧 投 資 研 究 中 心 51cirarea 11 普 慧 投資 研究 中 心 51cir 69 請(qǐng)說明公司吸納投 資后股權(quán)結(jié)構(gòu) 610 請(qǐng)說明公司因投資而愿意付出的股權(quán)成本 611 請(qǐng)說明公司希望投資者介入公司管理之程度 612 請(qǐng)說明公司是否定期向投資者提供相關(guān)報(bào)告和資金支出預(yù)算 7 風(fēng)險(xiǎn)分析 Risk Analysis 請(qǐng)貴公司分別從以下幾個(gè)方面說明存在的風(fēng)險(xiǎn) 71 資源風(fēng)險(xiǎn) 72 市場(chǎng)不確定性風(fēng)險(xiǎn) 73 項(xiàng)目開發(fā)風(fēng)險(xiǎn) 74 競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn) 75 政策風(fēng)險(xiǎn) 76 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 77 管理風(fēng)險(xiǎn) 78 破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 8 管理 Management 81 請(qǐng)說明目前公司治理情況 82 請(qǐng)?zhí)峁┕?司相關(guān)的內(nèi)部管理制度及勞動(dòng)合同 83 請(qǐng)?zhí)峁┕救耸掠?jì)劃配備 招聘 培訓(xùn) 考核 84 請(qǐng)?zhí)峁┕粳F(xiàn)行的薪資福利方案 85 請(qǐng)?zhí)峁┕竟蓹?quán)分配和認(rèn)股計(jì)劃 2 財(cái)務(wù)狀況調(diào)查 1 企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 11 請(qǐng)說明企業(yè)目前執(zhí)行會(huì)計(jì)核算制度內(nèi)部控制制度 12 請(qǐng)說明企業(yè)近三年執(zhí)行的主要會(huì)計(jì)政策重點(diǎn)包括 121 壞帳 普 慧 投 資 研 究 中 心 51cirarea 12 普慧投資研究中心 51cir 1 壞帳損失核算方法 2 壞帳損失的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn) 3 壞帳準(zhǔn)備的計(jì)提方法和比例 122 存貨核算 1 存貨范圍 2 計(jì)價(jià)方法分類介紹 3 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提若未計(jì)提請(qǐng)按照會(huì)計(jì)制度預(yù)估計(jì)提后的影響 123 短期投資 1 短期投資計(jì)價(jià)方法 2 短 期投資跌價(jià)損失準(zhǔn)備計(jì)提若未計(jì)提請(qǐng)按照會(huì)計(jì)制度預(yù)估計(jì)提后 的影響 124 長(zhǎng)期投資 1 長(zhǎng)期股權(quán)投資計(jì)價(jià)成本法和權(quán)益法 2 長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備的核算方法 3 長(zhǎng)期債權(quán)投資的計(jì)價(jià) 125 固定資產(chǎn)及折舊 1 固定資產(chǎn)范圍 2 固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià) 3 各類固定資產(chǎn)的折舊方法 126 無形資產(chǎn) 1 無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià) 2 無形資產(chǎn)的攤銷方法 3 無形資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備 127 開辦費(fèi)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 128 收入確認(rèn) 1 收入確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn) 2 是否存在提前確認(rèn)或虛計(jì)收入的情況 129 如果期間以上會(huì)計(jì)政策若發(fā)生變更變更內(nèi)容為 普 慧 投 資 研 究 中 心 51cirarea 13 普 慧 投資 研究 中 心 51cir 2 主要財(cái)務(wù)狀況 Finance Status 21 請(qǐng)?zhí)峁v年審計(jì)報(bào)告至少最近二年 22 請(qǐng)對(duì)當(dāng)前資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行分析資產(chǎn)狀況負(fù)債狀況所有者權(quán)益狀況 221 請(qǐng)說明目前公司貨幣資金情況 222 請(qǐng)對(duì)公司目前應(yīng)收賬款進(jìn)行分析 1 應(yīng)收賬款的收款政策 2 應(yīng)收賬款明細(xì)表 3 應(yīng)收賬款賬齡分析 223 請(qǐng)對(duì)公司目前短期投資及長(zhǎng)期投資進(jìn)行說明 1 短期投資詳細(xì)明細(xì)資料 2 長(zhǎng)期投資的基本情況說明 224 請(qǐng)?zhí)峁┕竟潭ㄙY產(chǎn)有關(guān)資料 1 固定資產(chǎn)清單 2 大額固定資產(chǎn)的權(quán)屬證明文件房產(chǎn)證 車輛行駛證等 3 固定資產(chǎn)原值的取得的發(fā)票及入賬依據(jù) 4 固定資產(chǎn)的折舊政策 5 固定資產(chǎn)的抵押情況 225 請(qǐng)?zhí)峁┕緹o形資產(chǎn)明細(xì)表并對(duì)其進(jìn)行說明 1 土地使用權(quán)的取得時(shí)間可使用年限取得的代價(jià) 2 商標(biāo)使用權(quán)的注冊(cè)文件授權(quán)使用協(xié)議可使用年限 3 專利使用權(quán)的專利證書有效年限 4 其它知識(shí)產(chǎn)權(quán)的相關(guān)證明文件 226 請(qǐng)說明公司其它資產(chǎn)情況 227 請(qǐng)說明公司資產(chǎn)的投保情況 228 請(qǐng)?zhí)峁┱f明公司銀行借款的情況 1 銀行借款統(tǒng)計(jì)表 2 銀行借款合同及抵 押擔(dān)保合同 普 慧 投 資 研 究 中 心 51cirarea 14 普 慧 投資 研究 中 心 51cir 3 逾期借款的處理及涉及訴訟情況說明 229 請(qǐng)說明公司其它負(fù)債情況 23 請(qǐng)對(duì)公司歷年經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行分析重點(diǎn)包括 231 銷售收入 1 銷售收入的構(gòu)成 2 增減變動(dòng)的原因 232 銷售毛利 1 銷售成本的構(gòu)成 2 各銷售收入明細(xì)項(xiàng)目的毛利情況 3 增減變動(dòng)的原因 233 經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用 1 經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用的主要項(xiàng)目及所占比例 2 固定性項(xiàng)目的金額及相關(guān)合同協(xié)議 3 增減變動(dòng)的原因 234 公司投資收益 1 短期投資收益 2 長(zhǎng)期投資收益 235 其它非經(jīng)常性項(xiàng)目及異常項(xiàng)目 1 補(bǔ)貼收入 2 營(yíng)業(yè)外收入及支出 3 非經(jīng)常性項(xiàng)目及異常項(xiàng)目的形成原因及占凈利潤(rùn)的比例 236 稅賦情況 1 公司承擔(dān)的主要稅賦及稅率 2 公司享受的稅 收優(yōu)惠政策及相關(guān)文件 3 最近三年的完稅證明文件 4 有無違反相關(guān)規(guī)定而遭受處理的情況 24 未來 35 年公司財(cái)務(wù)預(yù)測(cè) 1 未來三年的銷售收入預(yù)測(cè) 普 慧 投 資 研 究 中 心 51cirarea 15 普慧投資研究中心 51cir 2 預(yù)計(jì)損益表分季度 3 預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表 4 預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表 5 盈利預(yù)測(cè)的編制基礎(chǔ) 3 財(cái)務(wù)指標(biāo)異常狀況 Abnormity of Finance Status 請(qǐng)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表縱向比較變動(dòng)超過 30 ％以上的指標(biāo)簡(jiǎn)要說明原因 4 重要大合同 Importance Contact 1 公司近三年是否發(fā)生重大擔(dān)保合同是否存在為大股東擔(dān)保如有 請(qǐng)?zhí)峁? 2 請(qǐng)?zhí)峁┕酒渌卮筚Y產(chǎn)抵押貸款合同 3 請(qǐng) 提 供 公 司 其 它 重 大 合 同 合 同 標(biāo) 的 占 公 司 總 資 產(chǎn) 30 ％以上或由 此帶來的收益占公司凈利潤(rùn)的 30 ％以上如土地出讓金合同商標(biāo)轉(zhuǎn)讓合同 技術(shù)購(gòu)買合同等 4 公司與其他非金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的資金往來貸款合同和借款合同等 5 公司對(duì)外投資情況 Company Investment 1 公司累計(jì)投資額占公司凈資產(chǎn)的比例為 ____ 2 公司的控股子公司參股公司合營(yíng)企業(yè)情況 3 公司在這些公司的投資數(shù)額所占比例是否具有實(shí)際控制權(quán)采用 核算方式權(quán)益法和成本法 6 重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系 Creditors Rights and Liability 1 請(qǐng)?zhí)峁┢髽I(yè)將要或正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的 重大合同 2 發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間是否存在重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系及相互提供擔(dān)保的情 況 3 發(fā)行人金額較大的其他應(yīng)收應(yīng)付款是否因正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生 普 慧 投 資 研 究 中 心 51cirarea 16 普慧投資研究中心 51cir 是否合法有效 4 或有事項(xiàng)是否有因環(huán)境保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)產(chǎn)品質(zhì)量勞動(dòng)安全人 身權(quán)等原因產(chǎn)生的侵權(quán)之債 3 其他關(guān)注的問題 1 環(huán)保問題 2 正在履行的重大合同 3 歷史上及正在進(jìn)行的重大訴訟 4 主要關(guān)聯(lián) 交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況 5 公司歷年來取得的各種榮譽(yù)稱號(hào)及及其依據(jù) 6 公司的對(duì)外宣傳資料 4 項(xiàng)目資料 1 項(xiàng)目簡(jiǎn)介 2 項(xiàng)目名稱及建設(shè)方式 3 項(xiàng)目總投資及資金來源構(gòu)成 4 項(xiàng)目建設(shè)地址或測(cè)繪圖與用地面積 5 項(xiàng)目主要產(chǎn)品計(jì)劃產(chǎn)量?jī)r(jià)格 6 項(xiàng)目主要原輔材料及年用量及價(jià)格 7 項(xiàng)目主要技術(shù)及工藝流程 8 項(xiàng)目建設(shè)周期與達(dá)產(chǎn)計(jì)劃 9 項(xiàng)目水電氣等供應(yīng)單位和線路規(guī)格 10 項(xiàng) 目班次工作日安排