5農(nóng)機(jī)展廳規(guī)章制度[優(yōu)秀范文五篇](編輯修改稿)
2025-09-11 19:31 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 崗位責(zé)任制，各司其職、互相配合、如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，記賬、算賬、報(bào)賬必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)備、反映及時(shí)、賬目清楚、日清月結(jié)。 辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律 和公司財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕辦理，必要時(shí)向總經(jīng)理如實(shí)匯報(bào)。 對(duì)會(huì)計(jì)帳目及憑證要按期裝訂成冊(cè)，妥善保管。 1對(duì)財(cái)務(wù)檔案要立冊(cè)，嚴(yán)格執(zhí)行查閱制度及保管制度。 1格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律及公司制定的各項(xiàng)制度，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)主管經(jīng)理。 第 6 頁(yè) 共 12 頁(yè) 出納崗位職責(zé) 負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有總 經(jīng)理簽字。對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得肆意超出限額。 現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和公司制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理 。對(duì)現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。 （ 1）為了確保公司資金安全，又不影響經(jīng)營(yíng)狀況，公司應(yīng)根據(jù)三至五天的正常開支量核定庫(kù)存現(xiàn)金限額，一經(jīng)核定，嚴(yán)格遵守。超限現(xiàn)金立即送存銀行。需大額支付現(xiàn)金時(shí)，提前跟財(cái)務(wù)部聯(lián)系。（ 2）財(cái)務(wù)設(shè)立訂本式 “ 現(xiàn)金日記賬 ” ，由出納序時(shí)逐筆登記，月末余額應(yīng)與 “ 現(xiàn)金總賬 ” 余額及庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)存數(shù)額相符，做到帳實(shí)相符。 （ 3）出納必須根據(jù)會(huì)計(jì)人員填制的內(nèi)容完整、手續(xù)齊全的現(xiàn)金收付憑證按業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐筆登記 “ 現(xiàn)金日記賬 ” 。 （ 4）現(xiàn)金收付憑證必須大 小寫金額相符，原始單據(jù)齊備，且審簽手續(xù)齊全，經(jīng)手人簽字后方可收付款項(xiàng)，并當(dāng)面點(diǎn)清。對(duì)手續(xù)不完善、尤其是未審簽的憑證，出納有權(quán)拒絕辦理。 （ 5）每日終了，出納應(yīng)計(jì)算出當(dāng)日現(xiàn)金的收、支合計(jì)數(shù)與結(jié)存數(shù)，并與庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)存金額核對(duì)，做到帳實(shí)相符，日清月結(jié)。 第 7 頁(yè) 共 12 頁(yè) （ 6）原始憑證不得涂改，不得坐支現(xiàn)金，不得 “ 白條 ” 抵庫(kù)，不得保留帳外現(xiàn)金。 （ 7）出納無權(quán)進(jìn)行帳務(wù)處理，不得先收或先付后才將單據(jù)交會(huì)計(jì)制單。特殊情況須領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。 （ 8）財(cái)務(wù)部要定期或不定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行抽查、核實(shí)，確?，F(xiàn)金帳帳、帳實(shí) 相符。 辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對(duì)發(fā)票金額是否正確、準(zhǔn)確，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。 收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點(diǎn)清，防止發(fā)生差錯(cuò)。 按期與銀行對(duì)帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時(shí)處理未達(dá)帳項(xiàng)。 員工借款總額不得超過月工資。嚴(yán)禁出納公款私借。 完成領(lǐng)導(dǎo)交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理。 公司大門門衛(wèi)崗位職責(zé) 一、嚴(yán)格執(zhí)行門衛(wèi)管理制度
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