【文章內(nèi)容簡介】 勞動定員 管理人員編制 詳見管理人員編制表 勞動工人定員 勞動工人 400 人，以臨時工為主，根據(jù)季節(jié)及生產(chǎn)需求，從經(jīng)過培訓(xùn)的當(dāng)?shù)剞r(nóng)民中抽調(diào)。 人員培訓(xùn) 無公害蔬菜生產(chǎn)是種技術(shù)含量高，操作規(guī)程要求嚴(yán)格的新型生產(chǎn)方式。在生產(chǎn)管理方面要強化生產(chǎn)基地建設(shè)、凈化產(chǎn)地環(huán)境、嚴(yán)格投入品管理、推行標(biāo)準(zhǔn)化 表 管理人員編制表 董事會 總經(jīng)理 經(jīng)理辦公室 計財部 生產(chǎn)技術(shù)部 供銷部 產(chǎn)品銷售 原料供應(yīng) 生產(chǎn)技術(shù) 現(xiàn)場管理 會計出納 計劃統(tǒng)計 行政事務(wù) 勞工保衛(wèi) 17 職能部門 管理人員 技術(shù)術(shù)人員 合計 備注 職位 人數(shù) 職位 人數(shù) 總經(jīng)理辦公室 董事長 1 9 1 總經(jīng)理 1 1 副總經(jīng)理 1 1 辦公室主任 1 1 行政事務(wù) 1 1 勞工保衛(wèi) 2 2 計財部 會計 1 1 出納 1 1 計統(tǒng) 1 1 生產(chǎn)技術(shù)部 高級農(nóng)藝師 （ 1） 副總經(jīng)理兼 技術(shù)員 2 2 現(xiàn)場管理員 3 3 供銷部 原料供應(yīng) 2 2 產(chǎn)品銷售 4 3 合計 20 生產(chǎn)和提高生產(chǎn)經(jīng)營組織化程度。因此，要求有高素質(zhì)的管理人才、技術(shù)人，而且也需要各種熟練的、懂技術(shù)的田間勞動工人。按照生產(chǎn) 技術(shù)的要求，采用理論 與實踐相結(jié)合的培訓(xùn)方式，對管理人員、技術(shù)人員和勞動工人根據(jù)不同的對象，采用不同的方式分別進(jìn)行崗前培訓(xùn)、常規(guī)培訓(xùn)和定期培訓(xùn)。 培訓(xùn)內(nèi)容按照生產(chǎn)技術(shù)的要求，培訓(xùn)《無公害蔬菜生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》及各種蔬菜栽培、加工技術(shù)要領(lǐng)等。 7 項目實施進(jìn)度安排 項目前期工作 加緊項目前期工作進(jìn)度，做好項目前期規(guī)劃，爭取 2020 年第一季度正式開工建設(shè)，建設(shè)工期一年。進(jìn)一步落實資金，根據(jù)建設(shè)工程實施進(jìn)度，安排好建設(shè)資金的調(diào)度。 項目建設(shè)計劃進(jìn)度 詳見表 《項目建設(shè)計劃進(jìn)度表》 表 項目 建設(shè)計劃進(jìn)度表 18 年月 項目 2020 年 2020 年 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 總平面布置與放樣 機耕路施工 排灌溝渠施工 管理房施工 土壤改良 水泵房施工 標(biāo)準(zhǔn)大棚施工 設(shè)備訂貨 設(shè)備安裝 倉庫施工 工程驗收 8 投資估算與資金籌措 投資估算 投資估算依據(jù) a、設(shè)計費參考國家有關(guān)工程設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)取費； b、《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額省綜合單價表價表》（ 2002 版）； c、參照農(nóng)田灌溉工程有關(guān)定額； d、 ???? 主要建筑材料綜合信息價； e、同類工程擴大指標(biāo)。 其它費用取費依據(jù) a、設(shè)計費參考國家有關(guān)工程設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)取費； b、建設(shè)單位管理費依據(jù)省財政廳有關(guān)規(guī)定取費； c、基本預(yù)備按工程費與其它費用之和 8%估算； d、建設(shè)期利息年有效利 率按 %(5 年期以上 )。 固定資產(chǎn)投資估算 固定資產(chǎn)投資估算 822 萬元，其中土建工程費 433 萬元，設(shè)備及安裝工程費 19 285 萬元，其它費用 29 萬元，基本預(yù)備費 60 萬元，建設(shè)期利息 15 萬元。詳見表 《 項目投資估算表》。 流動資金估算 流動資金估算 340 萬元 (生產(chǎn)負(fù)荷 100%),生產(chǎn)負(fù)荷 60%和 80%,流動資金估算分別為 214 萬元和 276 萬元。詳見輔助報表 2,《流動資金估算表》。 項目總投資估算 項目總投資估算 1162 萬元 , 其中：固定資產(chǎn)投資 822 萬元，流動資金 340萬 元。詳見基本報表 2《項目總投資估算》。 資金籌措 項目總投資 1162 萬元，籌資方案： a、自籌資金 462 萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 322 萬元， 用于流動資金140 萬元； b、借款 700 萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 500 萬元， 用于流動資金 200萬元。 20 表 項目投資估算表 序號 項目 結(jié)構(gòu)型號 計量單位 工程量 綜合單價(元 ) 金額 ( 萬元） 1 433 標(biāo)準(zhǔn)大棚 鋼架、塑膜 畝 50 40000 200 水泵房 2 座 磚混結(jié)構(gòu) m 2 200 600 12 管理房 磚混 結(jié)構(gòu) m 2 200 500 10 倉庫 磚混結(jié)構(gòu) m 2 800 500 40 主機耕路 路幅 6m，泥結(jié)石 Km 3 130000 39 支機耕路 路幅 3 m，泥結(jié)石 Km 6 70000 42 改良土壤 畝 3000 100 30 排水溝渠 頂 5 m、底 3 m、高 2 m m 5000 120 60 2 設(shè)備及安裝工程 285 水泵及配件 (2開 1 備 ) 4? N=13KV 臺 6 15000 9 輸水管道 DN110（ 含配件） m 300 90 27 輸水管道 DN50（含配件） m 6000 45 27 噴灌設(shè)施 畝 500 2000 100 旋耕機 臺 10 60000 60 檢測儀器設(shè)備 成套 套 1 15 10KV 輸電線路 Km 2 80000 16 電力變壓器 50V 臺 1 30000 3 高低壓配電柜 套 1 20000 2 農(nóng)機具 小型 10 農(nóng)用車 2t 輛 2 50000 10 工具車 輛 1 60000 6 3 其它費用 29 設(shè)計費 (含前期費 ) % 18 建設(shè)單位管理費 % 11 4 基本預(yù)備費 7478% 60 項目靜態(tài)投資 807 5 建設(shè)期利息 500/% 15 合計 822 21 9 經(jīng)濟(jì)評價 評價依據(jù)及基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 評價依據(jù) a、國家計劃委員會、建設(shè)部發(fā)布《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第二版）1993； b、中國國際工程咨詢公司編著《投資項目經(jīng)濟(jì)咨詢評估指南》 1998。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) a、設(shè)計規(guī)模：無公害蔬菜種植面積 3000 畝，年產(chǎn)無公害蔬菜 12150t/年。 b、：項目建設(shè)期 1 年，投產(chǎn)期 2 年，生產(chǎn)負(fù)荷分別為 60%和 80%，達(dá)產(chǎn)期18 年，計算期為 21 年。 c、項目總投資估算 1162, 其中：固定資產(chǎn)投資 807 萬元，建設(shè)期利息 15 萬元，流動資金 340 萬元。 d、資金籌措方案， 企業(yè)自籌資金 462 萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 322萬元， 用于流動資金 140 萬元；中長期借款 700 萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 500 萬元， 用于流動資金 200 萬元。 財務(wù)評價 總成本費用估算 a、外購原輔材料費，蔬菜生產(chǎn)主要原輔材料品種為苗種、肥料、防治病蟲害藥物等，根據(jù)種植品種和面積測算，生產(chǎn)負(fù)荷 60%、 80%、 100%時，外購原輔材料費分別為 148 萬元、 189 萬元和 237 萬元。 b、外購動力費，主要項目為機耕費和水利費，兩項費用按每畝 175 元，生產(chǎn)負(fù)荷 60%、 80%、 100%時，外購動力費分別為 32 萬元、 42 萬元、 53 萬元。 c、工資及福利費，以計件工資為主，根據(jù)不同種植品種投工數(shù)量計算，生產(chǎn)負(fù)荷 60%、 80%、 100%時，工資及福利費分別為 83 萬元、 107 萬元和 132 萬元。 d、折舊費，折舊年限按 20 年，年折舊率 5%，年折舊費 37 萬元。固定資產(chǎn)殘值率 10%，固定資產(chǎn)余值 82 萬元。 e、修理費，為折舊費的 50%，年修理費 19 萬元。 f、利息支出，流動資金借款 200 萬元，有效利率 %，年利息支出 12 萬 22 元。 g、其它費用，包括其他種植費用、管理費用、菜地租金和銷售費用。其他種植費用和管理費用分別按工資及福利費的 120%和 100%測算，分別為 100 萬元、 128 萬元、 158 萬元和 83 萬元、 107 萬元、 132 萬元； 租金每畝按 350 元計算；銷售費用按銷售收入的 5?。詳見輔助報表 4《總成本費用估算表》。 銷售收入、銷售稅金及附加值 a、銷售收入，根據(jù)蔬菜種植品種和產(chǎn)地批發(fā)價測算，生產(chǎn)負(fù)荷 60%、 80%、100%時，銷售收入分別為 643 萬元、 839 萬元和 1072 萬元。詳見輔助報表 5《銷售收入、稅金及附加估算表》。 b、稅金及附加，根據(jù)國定現(xiàn)行有關(guān)稅費規(guī)定，蔬菜種植產(chǎn)品免征稅費。 財務(wù)盈利能力分析 a、財務(wù)內(nèi)部收益率，根據(jù)現(xiàn)金流量表（全部投資）分析，財務(wù)內(nèi)部收益率為 %； b、財務(wù)凈現(xiàn)值，基準(zhǔn)收益 率按 10%計，依據(jù)現(xiàn)金流量表（全部投資）分析，財務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=10%）為 677 萬元； c、投資回收期，根據(jù)計算，投資回收期為 6。 86 年（含建設(shè)期）； d、投資利潤率 年利潤總額（計算期平均值） 投資利潤率 = —————————————— 100% 項目總投資 172 = —————— 100% = % 1162 e、銷售額利潤率 年利潤總額（計算期平均值） 銷售額利潤率 = —————————————— 100% 年 銷售收入（計算期平均值） 172 = —————— 100% = % 1039 分析表明，本項目盈利能力除能滿足設(shè)定的基準(zhǔn)收益率最低要求時，還有超額盈余，各項財務(wù)指標(biāo)均處在可接受的范圍之內(nèi)，財務(wù)評價是可接受的。詳見基本報表 3《現(xiàn)金流量表（全部投資）》。 23 清償能力分析 根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表、資金來源與運用表、固定資產(chǎn)投資借款還本付息表分析，項目的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率，以考察項目的財務(wù)狀況及清償能 力。 資產(chǎn)負(fù)債表顯示，資產(chǎn)負(fù)債率在計算期第三年之前為 50%以上，第四年開始及以后各年份均呈快速下降趨勢，最低年份資產(chǎn)負(fù)債率為 %；流動比率在計算期第三年之前為 100%以下之處，第四年開始及以后逐年提高，最高達(dá)到1904%；速動比率在計算期第四年之前低于 100%之外，第五年開始及以后逐年提高，最高達(dá)到 1828%。分析表明：該項目的凈資產(chǎn)能夠抵補負(fù)債有余，財務(wù)狀況良好。 通過《資金來源與運用表》分析，項目除能做到資金平衡外，各年均有盈余資金。 《固定資產(chǎn)投資借款還本付息表》分析結(jié)果，固定資產(chǎn)投資借款償還期為 5年（含建設(shè)期），能夠滿足貸款機構(gòu)的要求。 以上分析顯示該項目具有較強的清償能力。詳見基本報表 5《資金來源與地運用表》、基本報表 6《資產(chǎn)負(fù)債表》、輔助報表 6《固定資產(chǎn)投資借款還本付息表》。 不確定性分析 盈虧平衡點分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點 BEP 年固定成本 BEP = ———————————————————— 100% 年銷售收入 — 年可變成本 — 年稅金及附加 468 = ———————— 100% = 72% 1072— 422— 0 計算結(jié)果表示：生產(chǎn)能力達(dá)到 72%，項目可以做取盈虧平衡，企業(yè)可以保本。 敏感性分析 項目對銷售收入、經(jīng)營成本和項目投資諸因素單項變化進(jìn)行敏感性分析。詳見表《敏感性分析表》。 24 表 敏感性分析表 項目 變化因子與變化率（ %） 財務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元） 投資回收期（年） 銷售收入 經(jīng)營成本 項目投資 1銷售收入變化 銷售收入增加 +5 0 0 1138 677 5 0 0 287 2經(jīng)營成本變化 0 +5 0 371 677 0 5 0 984 3項目投資變化 0 0 +10 603 677 項目投資減少 0 0 10 752 10 可行性研究的結(jié)論與建議 項目可行性研究結(jié)論 a、項目的實施符合中共中央、國務(wù)院關(guān)于加快實施“無公害食品行動計劃”的要求。全國“菜藍(lán)子”工作會議提出，“菜藍(lán)子”的工作重點要由注重數(shù)量、保障供給，向更加注重質(zhì)量、保證衛(wèi)生和安全轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)由裝滿“菜藍(lán)子”到豐富、凈化“菜藍(lán)子”的發(fā)展，讓城鄉(xiāng)居民長期穩(wěn)定地吃上品種多樣、營養(yǎng)豐富、供給充足的“放心菜”。無公害蔬菜標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)實現(xiàn)面積的規(guī)?；?、過