【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 勞動(dòng)定員 管理人員編制 詳見(jiàn)管理人員編制表 勞動(dòng)工人定員 勞動(dòng)工人 400 人，以臨時(shí)工為主，根據(jù)季節(jié)及生產(chǎn)需求，從經(jīng)過(guò)培訓(xùn)的當(dāng)?shù)剞r(nóng)民中抽調(diào)。 人員培訓(xùn) 無(wú)公害蔬菜生產(chǎn)是種技術(shù)含量高，操作規(guī)程要求嚴(yán)格的新型生產(chǎn)方式。在生產(chǎn)管理方面要強(qiáng)化生產(chǎn)基地建設(shè)、凈化產(chǎn)地環(huán)境、嚴(yán)格投入品管理、推行標(biāo)準(zhǔn)化 表 管理人員編制表 董事會(huì) 總經(jīng)理 經(jīng)理辦公室 計(jì)財(cái)部 生產(chǎn)技術(shù)部 供銷(xiāo)部 產(chǎn)品銷(xiāo)售 原料供應(yīng) 生產(chǎn)技術(shù) 現(xiàn)場(chǎng)管理 會(huì)計(jì)出納 計(jì)劃統(tǒng)計(jì) 行政事務(wù) 勞工保衛(wèi) 17 職能部門(mén) 管理人員 技術(shù)術(shù)人員 合計(jì) 備注 職位 人數(shù) 職位 人數(shù) 總經(jīng)理辦公室 董事長(zhǎng) 1 9 1 總經(jīng)理 1 1 副總經(jīng)理 1 1 辦公室主任 1 1 行政事務(wù) 1 1 勞工保衛(wèi) 2 2 計(jì)財(cái)部 會(huì)計(jì) 1 1 出納 1 1 計(jì)統(tǒng) 1 1 生產(chǎn)技術(shù)部 高級(jí)農(nóng)藝師 （ 1） 副總經(jīng)理兼 技術(shù)員 2 2 現(xiàn)場(chǎng)管理員 3 3 供銷(xiāo)部 原料供應(yīng) 2 2 產(chǎn)品銷(xiāo)售 4 3 合計(jì) 20 生產(chǎn)和提高生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織化程度。因此，要求有高素質(zhì)的管理人才、技術(shù)人，而且也需要各種熟練的、懂技術(shù)的田間勞動(dòng)工人。按照生產(chǎn) 技術(shù)的要求，采用理論 與實(shí)踐相結(jié)合的培訓(xùn)方式，對(duì)管理人員、技術(shù)人員和勞動(dòng)工人根據(jù)不同的對(duì)象，采用不同的方式分別進(jìn)行崗前培訓(xùn)、常規(guī)培訓(xùn)和定期培訓(xùn)。 培訓(xùn)內(nèi)容按照生產(chǎn)技術(shù)的要求，培訓(xùn)《無(wú)公害蔬菜生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》及各種蔬菜栽培、加工技術(shù)要領(lǐng)等。 7 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目前期工作 加緊項(xiàng)目前期工作進(jìn)度，做好項(xiàng)目前期規(guī)劃，爭(zhēng)取 2020 年第一季度正式開(kāi)工建設(shè)，建設(shè)工期一年。進(jìn)一步落實(shí)資金，根據(jù)建設(shè)工程實(shí)施進(jìn)度，安排好建設(shè)資金的調(diào)度。 項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃進(jìn)度 詳見(jiàn)表 《項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃進(jìn)度表》 表 項(xiàng)目 建設(shè)計(jì)劃進(jìn)度表 18 年月 項(xiàng)目 2020 年 2020 年 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 總平面布置與放樣 機(jī)耕路施工 排灌溝渠施工 管理房施工 土壤改良 水泵房施工 標(biāo)準(zhǔn)大棚施工 設(shè)備訂貨 設(shè)備安裝 倉(cāng)庫(kù)施工 工程驗(yàn)收 8 投資估算與資金籌措 投資估算 投資估算依據(jù) a、設(shè)計(jì)費(fèi)參考國(guó)家有關(guān)工程設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)取費(fèi)； b、《全國(guó)統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額省綜合單價(jià)表價(jià)表》（ 2002 版）； c、參照農(nóng)田灌溉工程有關(guān)定額； d、 ???? 主要建筑材料綜合信息價(jià)； e、同類(lèi)工程擴(kuò)大指標(biāo)。 其它費(fèi)用取費(fèi)依據(jù) a、設(shè)計(jì)費(fèi)參考國(guó)家有關(guān)工程設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)取費(fèi)； b、建設(shè)單位管理費(fèi)依據(jù)省財(cái)政廳有關(guān)規(guī)定取費(fèi)； c、基本預(yù)備按工程費(fèi)與其它費(fèi)用之和 8%估算； d、建設(shè)期利息年有效利 率按 %(5 年期以上 )。 固定資產(chǎn)投資估算 固定資產(chǎn)投資估算 822 萬(wàn)元，其中土建工程費(fèi) 433 萬(wàn)元，設(shè)備及安裝工程費(fèi) 19 285 萬(wàn)元，其它費(fèi)用 29 萬(wàn)元，基本預(yù)備費(fèi) 60 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 15 萬(wàn)元。詳見(jiàn)表 《 項(xiàng)目投資估算表》。 流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金估算 340 萬(wàn)元 (生產(chǎn)負(fù)荷 100%),生產(chǎn)負(fù)荷 60%和 80%,流動(dòng)資金估算分別為 214 萬(wàn)元和 276 萬(wàn)元。詳見(jiàn)輔助報(bào)表 2,《流動(dòng)資金估算表》。 項(xiàng)目總投資估算 項(xiàng)目總投資估算 1162 萬(wàn)元 , 其中：固定資產(chǎn)投資 822 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 340萬(wàn) 元。詳見(jiàn)基本報(bào)表 2《項(xiàng)目總投資估算》。 資金籌措 項(xiàng)目總投資 1162 萬(wàn)元，籌資方案： a、自籌資金 462 萬(wàn)元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 322 萬(wàn)元， 用于流動(dòng)資金140 萬(wàn)元； b、借款 700 萬(wàn)元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 500 萬(wàn)元， 用于流動(dòng)資金 200萬(wàn)元。 20 表 項(xiàng)目投資估算表 序號(hào) 項(xiàng)目 結(jié)構(gòu)型號(hào) 計(jì)量單位 工程量 綜合單價(jià)(元 ) 金額 ( 萬(wàn)元） 1 433 標(biāo)準(zhǔn)大棚 鋼架、塑膜 畝 50 40000 200 水泵房 2 座 磚混結(jié)構(gòu) m 2 200 600 12 管理房 磚混 結(jié)構(gòu) m 2 200 500 10 倉(cāng)庫(kù) 磚混結(jié)構(gòu) m 2 800 500 40 主機(jī)耕路 路幅 6m，泥結(jié)石 Km 3 130000 39 支機(jī)耕路 路幅 3 m，泥結(jié)石 Km 6 70000 42 改良土壤 畝 3000 100 30 排水溝渠 頂 5 m、底 3 m、高 2 m m 5000 120 60 2 設(shè)備及安裝工程 285 水泵及配件 (2開(kāi) 1 備 ) 4? N=13KV 臺(tái) 6 15000 9 輸水管道 DN110（ 含配件） m 300 90 27 輸水管道 DN50（含配件） m 6000 45 27 噴灌設(shè)施 畝 500 2000 100 旋耕機(jī) 臺(tái) 10 60000 60 檢測(cè)儀器設(shè)備 成套 套 1 15 10KV 輸電線(xiàn)路 Km 2 80000 16 電力變壓器 50V 臺(tái) 1 30000 3 高低壓配電柜 套 1 20000 2 農(nóng)機(jī)具 小型 10 農(nóng)用車(chē) 2t 輛 2 50000 10 工具車(chē) 輛 1 60000 6 3 其它費(fèi)用 29 設(shè)計(jì)費(fèi) (含前期費(fèi) ) % 18 建設(shè)單位管理費(fèi) % 11 4 基本預(yù)備費(fèi) 7478% 60 項(xiàng)目靜態(tài)投資 807 5 建設(shè)期利息 500/% 15 合計(jì) 822 21 9 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)依據(jù)及基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 評(píng)價(jià)依據(jù) a、國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)部發(fā)布《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）1993； b、中國(guó)國(guó)際工程咨詢(xún)公司編著《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢(xún)?cè)u(píng)估指南》 1998。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) a、設(shè)計(jì)規(guī)模：無(wú)公害蔬菜種植面積 3000 畝，年產(chǎn)無(wú)公害蔬菜 12150t/年。 b、：項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，投產(chǎn)期 2 年，生產(chǎn)負(fù)荷分別為 60%和 80%，達(dá)產(chǎn)期18 年，計(jì)算期為 21 年。 c、項(xiàng)目總投資估算 1162, 其中：固定資產(chǎn)投資 807 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 15 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 340 萬(wàn)元。 d、資金籌措方案， 企業(yè)自籌資金 462 萬(wàn)元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 322萬(wàn)元， 用于流動(dòng)資金 140 萬(wàn)元；中長(zhǎng)期借款 700 萬(wàn)元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 500 萬(wàn)元， 用于流動(dòng)資金 200 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 總成本費(fèi)用估算 a、外購(gòu)原輔材料費(fèi)，蔬菜生產(chǎn)主要原輔材料品種為苗種、肥料、防治病蟲(chóng)害藥物等，根據(jù)種植品種和面積測(cè)算，生產(chǎn)負(fù)荷 60%、 80%、 100%時(shí)，外購(gòu)原輔材料費(fèi)分別為 148 萬(wàn)元、 189 萬(wàn)元和 237 萬(wàn)元。 b、外購(gòu)動(dòng)力費(fèi)，主要項(xiàng)目為機(jī)耕費(fèi)和水利費(fèi)，兩項(xiàng)費(fèi)用按每畝 175 元，生產(chǎn)負(fù)荷 60%、 80%、 100%時(shí)，外購(gòu)動(dòng)力費(fèi)分別為 32 萬(wàn)元、 42 萬(wàn)元、 53 萬(wàn)元。 c、工資及福利費(fèi)，以計(jì)件工資為主，根據(jù)不同種植品種投工數(shù)量計(jì)算，生產(chǎn)負(fù)荷 60%、 80%、 100%時(shí)，工資及福利費(fèi)分別為 83 萬(wàn)元、 107 萬(wàn)元和 132 萬(wàn)元。 d、折舊費(fèi)，折舊年限按 20 年，年折舊率 5%，年折舊費(fèi) 37 萬(wàn)元。固定資產(chǎn)殘值率 10%，固定資產(chǎn)余值 82 萬(wàn)元。 e、修理費(fèi)，為折舊費(fèi)的 50%，年修理費(fèi) 19 萬(wàn)元。 f、利息支出，流動(dòng)資金借款 200 萬(wàn)元，有效利率 %，年利息支出 12 萬(wàn) 22 元。 g、其它費(fèi)用，包括其他種植費(fèi)用、管理費(fèi)用、菜地租金和銷(xiāo)售費(fèi)用。其他種植費(fèi)用和管理費(fèi)用分別按工資及福利費(fèi)的 120%和 100%測(cè)算，分別為 100 萬(wàn)元、 128 萬(wàn)元、 158 萬(wàn)元和 83 萬(wàn)元、 107 萬(wàn)元、 132 萬(wàn)元； 租金每畝按 350 元計(jì)算；銷(xiāo)售費(fèi)用按銷(xiāo)售收入的 5?。詳見(jiàn)輔助報(bào)表 4《總成本費(fèi)用估算表》。 銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金及附加值 a、銷(xiāo)售收入，根據(jù)蔬菜種植品種和產(chǎn)地批發(fā)價(jià)測(cè)算，生產(chǎn)負(fù)荷 60%、 80%、100%時(shí)，銷(xiāo)售收入分別為 643 萬(wàn)元、 839 萬(wàn)元和 1072 萬(wàn)元。詳見(jiàn)輔助報(bào)表 5《銷(xiāo)售收入、稅金及附加估算表》。 b、稅金及附加，根據(jù)國(guó)定現(xiàn)行有關(guān)稅費(fèi)規(guī)定，蔬菜種植產(chǎn)品免征稅費(fèi)。 財(cái)務(wù)盈利能力分析 a、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，根據(jù)現(xiàn)金流量表（全部投資）分析，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %； b、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值，基準(zhǔn)收益 率按 10%計(jì)，依據(jù)現(xiàn)金流量表（全部投資）分析，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=10%）為 677 萬(wàn)元； c、投資回收期，根據(jù)計(jì)算，投資回收期為 6。 86 年（含建設(shè)期）； d、投資利潤(rùn)率 年利潤(rùn)總額（計(jì)算期平均值） 投資利潤(rùn)率 = —————————————— 100% 項(xiàng)目總投資 172 = —————— 100% = % 1162 e、銷(xiāo)售額利潤(rùn)率 年利潤(rùn)總額（計(jì)算期平均值） 銷(xiāo)售額利潤(rùn)率 = —————————————— 100% 年 銷(xiāo)售收入（計(jì)算期平均值） 172 = —————— 100% = % 1039 分析表明，本項(xiàng)目盈利能力除能滿(mǎn)足設(shè)定的基準(zhǔn)收益率最低要求時(shí)，還有超額盈余，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)均處在可接受的范圍之內(nèi)，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是可接受的。詳見(jiàn)基本報(bào)表 3《現(xiàn)金流量表（全部投資）》。 23 清償能力分析 根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表、資金來(lái)源與運(yùn)用表、固定資產(chǎn)投資借款還本付息表分析，項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率，以考察項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況及清償能 力。 資產(chǎn)負(fù)債表顯示，資產(chǎn)負(fù)債率在計(jì)算期第三年之前為 50%以上，第四年開(kāi)始及以后各年份均呈快速下降趨勢(shì)，最低年份資產(chǎn)負(fù)債率為 %；流動(dòng)比率在計(jì)算期第三年之前為 100%以下之處，第四年開(kāi)始及以后逐年提高，最高達(dá)到1904%；速動(dòng)比率在計(jì)算期第四年之前低于 100%之外，第五年開(kāi)始及以后逐年提高，最高達(dá)到 1828%。分析表明：該項(xiàng)目的凈資產(chǎn)能夠抵補(bǔ)負(fù)債有余，財(cái)務(wù)狀況良好。 通過(guò)《資金來(lái)源與運(yùn)用表》分析，項(xiàng)目除能做到資金平衡外，各年均有盈余資金。 《固定資產(chǎn)投資借款還本付息表》分析結(jié)果，固定資產(chǎn)投資借款償還期為 5年（含建設(shè)期），能夠滿(mǎn)足貸款機(jī)構(gòu)的要求。 以上分析顯示該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的清償能力。詳見(jiàn)基本報(bào)表 5《資金來(lái)源與地運(yùn)用表》、基本報(bào)表 6《資產(chǎn)負(fù)債表》、輔助報(bào)表 6《固定資產(chǎn)投資借款還本付息表》。 不確定性分析 盈虧平衡點(diǎn)分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) BEP 年固定成本 BEP = ———————————————————— 100% 年銷(xiāo)售收入 — 年可變成本 — 年稅金及附加 468 = ———————— 100% = 72% 1072— 422— 0 計(jì)算結(jié)果表示：生產(chǎn)能力達(dá)到 72%，項(xiàng)目可以做取盈虧平衡，企業(yè)可以保本。 敏感性分析 項(xiàng)目對(duì)銷(xiāo)售收入、經(jīng)營(yíng)成本和項(xiàng)目投資諸因素單項(xiàng)變化進(jìn)行敏感性分析。詳見(jiàn)表《敏感性分析表》。 24 表 敏感性分析表 項(xiàng)目 變化因子與變化率（ %） 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬(wàn)元） 投資回收期（年） 銷(xiāo)售收入 經(jīng)營(yíng)成本 項(xiàng)目投資 1銷(xiāo)售收入變化 銷(xiāo)售收入增加 +5 0 0 1138 677 5 0 0 287 2經(jīng)營(yíng)成本變化 0 +5 0 371 677 0 5 0 984 3項(xiàng)目投資變化 0 0 +10 603 677 項(xiàng)目投資減少 0 0 10 752 10 可行性研究的結(jié)論與建議 項(xiàng)目可行性研究結(jié)論 a、項(xiàng)目的實(shí)施符合中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于加快實(shí)施“無(wú)公害食品行動(dòng)計(jì)劃”的要求。全國(guó)“菜藍(lán)子”工作會(huì)議提出，“菜藍(lán)子”的工作重點(diǎn)要由注重?cái)?shù)量、保障供給，向更加注重質(zhì)量、保證衛(wèi)生和安全轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)由裝滿(mǎn)“菜藍(lán)子”到豐富、凈化“菜藍(lán)子”的發(fā)展，讓城鄉(xiāng)居民長(zhǎng)期穩(wěn)定地吃上品種多樣、營(yíng)養(yǎng)豐富、供給充足的“放心菜”。無(wú)公害蔬菜標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)實(shí)現(xiàn)面積的規(guī)模化、過(guò)