【文章內(nèi)容簡介】 金、補貼的現(xiàn)象 。無違規(guī)報銷內(nèi)容、金額與實際不符的發(fā)票，也沒有使用不合規(guī)票據(jù)，虛列支出 。能嚴格國庫集中支付制度。 我校 20__年財務收支情況如下： ：收入合計 193575 元。其中財政撥款 182200 元，上級補助收入 __375 元。 ：支出合計 元。其中：工資福利支出 20975 元，公務支出 89479 元，其他資本支出 元，對個人和家庭支出 70400 元。 日常公務支出中辦公費、維修 (護 )費、會議費、培訓費、招待費、差旅費等列支真實有效且符合規(guī)定 。職工工會經(jīng)費的提取、使用符合規(guī)定范圍。 四、重點專項資金分配使用情況。 我校專項資金使用一直堅持?？顚Ｓ?，做到?？钍褂玫暮弦?guī)性、及時性和效益性，資金使用合規(guī)有效，會計核算嚴格規(guī)范，無長期滯留、擠占挪用及閑置浪費專項資金的現(xiàn)象。對重點資金的項目設(shè)立、資金申請、 管理使用以及會計核算、監(jiān)管制度等環(huán)節(jié)能堅持逐項進行核查。 2023 年財務工作自查報告標準版模板篇 4 為了進一步加強幼兒園食堂財務管理，認真貫徹落實區(qū)教育局關(guān)于食堂財務管理專項檢查的通知精神，我園高度重視食堂建設(shè)和管理工作。為了配合區(qū)教育局開展食堂財務管理專項檢查活動，我園立即對食堂財務管理情況進行了認真的自檢、自查，現(xiàn)將自查情況報告如下： 一、基本情況 成立了以園長為組長的食堂工作領(lǐng)導小組，制定各項財務管理制度，明確職責和具體分工操作。 食堂財務建立了總賬、明細賬，現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等，做到了日清月結(jié)。會計科目報表做的規(guī)范及時，同時開設(shè)了存折賬戶。 食堂管理規(guī)范，食堂為自主經(jīng)營，做到菜譜價公示，每月收支公示。 二、收入管理 伙食收費按月按標準，包餐 ??.. 元 /生 天，伙食收據(jù)登記到人，數(shù)據(jù)清晰。 在校就餐的教職工及食堂人員按月交費， ??.. 元 /人 月，按月入賬。 三、規(guī)范食堂日常支出。 從不克扣學生伙食，也從不在食堂中列支業(yè)務費及在編教職工的獎金、福利和津補貼。所有支出有經(jīng)手人、驗收人、審批人，支出發(fā)票審核把關(guān)。 四 、加強食堂資金管理。 幼兒園食堂財務制度健全，做到?？顚Ｓ?，沒有發(fā)生違規(guī)使用經(jīng)費的情況，伙食費的確定是依據(jù)本地的物價水平、幼兒營養(yǎng)攝取量 (營養(yǎng)分析需求 )、燃油、水電、工作人員成本核算等確定，幼兒的伙食費都是按餐和幼兒進行結(jié)算的 (按月一次性退還 )，無擠占克扣幼兒伙食費情況，食堂虧盈基本平衡。 五、完善崗位內(nèi)控制度。 明確并公開食堂崗位分工和相關(guān)的職責權(quán)限，做到不相容崗位實行分離管理。嚴格食品出入庫制度，進出庫物資開三聯(lián)出入庫單，帳物相符。嚴格執(zhí)行采購、驗收、保管、領(lǐng)用等環(huán)節(jié)的相關(guān)手續(xù)并做好詳細的驗收記錄、匯總 。 六、結(jié)余管理 每月都要對食堂的結(jié)余進行核算，平衡食堂財務收支管理。 食堂財務收支情況： 2023 年財務工作自查報告標準版模板篇 5 本年度，我園嚴格遵守縣物價局、縣教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標準，各項收費項目符合規(guī)定，經(jīng)縣物價局、縣教育局審核通過?，F(xiàn)將新星幼兒園 20__年財務管理自查情況報告如下： 一、幼兒園領(lǐng)導高度重視 幼兒園配有財務辦公室，配有專 (兼職 )財務人員 2 人。 園長經(jīng)常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報，及時調(diào)整財務支出。 財務人員能做到當天發(fā)生的業(yè)務，當天登記入賬，現(xiàn)金和銀 行存款日記帳做到日清日結(jié)。 二、強化幼兒園收入收費行為的管理 嚴格執(zhí)行收費管理制度。公開收費項目，公開收費標準，接受教師及家長的監(jiān)督，統(tǒng)一收費項目，統(tǒng)一收費標準，統(tǒng)一使用財政部門印制的收費 (收款 )票據(jù)。經(jīng)過我園自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象，我園有完善的經(jīng)費管理制度，真正做到了?？顚Ｓ谩? 三、加強財務支出管理 幼兒園領(lǐng)導審批制度明確，從事幼兒園財務管理的記賬人員和審批人員、財務保管人員的職責權(quán)限明確，做到了相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。 四、加強有限資產(chǎn)的管理，保證幼兒園正常運行 根據(jù)幼兒園工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù)，堅持做到了 “ 量入為出，以收定支，略有節(jié)余 ” 。 制定了健全的資產(chǎn)管理制度，嚴格資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序。 所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成資產(chǎn)流失。 五、本年度收支情況： 春季學期：幼兒入園數(shù)共 335 人，學雜費總收： 159125 元?？傊В? 元。結(jié)余： 元。 秋季學期：幼兒入園數(shù)共 338 人 ，學雜費總收： 189280 元。總支： 元。結(jié)余： 元。 此次自檢自查工作中得到主管部門的高度重視，今年我園繼續(xù)遵照縣物價局、縣教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標準進行收費，嚴守財經(jīng)制度，確保幼兒園正常運行，努力把我園辦成一流的幼兒園，讓領(lǐng)導放心、幼兒開心、家長滿意的幼兒園。 2023 年財務工作自查報告標準版模板篇 6 按照聯(lián)社統(tǒng)一部署和安排，我組一行人，于 __年 x 月 x 日至 x 日對 __年度經(jīng)營成果真實性指標進行了全面檢查。本次查證的主要事實如下： 一、基本情況 我區(qū) (縣 )農(nóng)村信用社現(xiàn)有營業(yè)網(wǎng)點 __個 (主社 __個 )，信用代辦點 __個 。在冊正式職工 __人，非正式職工__人，其中代辦員 __人。截至 __年 __月末，我聯(lián)社各項存款余額 __萬元，比年初凈增 __萬元，增長 x%，完成聯(lián)社計劃的 x%。各項貸款余額 __萬元，比年初凈增 __萬元，完成聯(lián)社計劃的 x%。不良貸款 __萬元，比年初凈降 __萬元，剔除央行票據(jù)置換貸款 1__萬元，實際凈降 __萬元，完成聯(lián)社計劃的 x%，占比 x%，比年初下降個百分點。在總貸款中逾期貸款 __萬元、呆滯貸款 __萬元、呆賬貸款 __萬元，分別占各項貸款的 x%、 x%、x%。全年實現(xiàn)財務收入 __萬元，比上年增加 __萬元，增長 x%，其中貸款利息收入 __萬元，手續(xù)費收入 __萬元 。財務支出 __萬元，比上年增加 __萬元，增長 x%。其中存款利息支出 __萬元，營業(yè)費用 __萬元，手續(xù)費支出 1__萬元 。全轄實現(xiàn)賬面利潤 __萬元，比上年減少 __萬元，完成市聯(lián)社計劃的 4x%。貸款收息率 x%，營業(yè)費用率 x%，人均費用 __萬元，資本充足率為 x%，固定資產(chǎn)占比為 x%。 檢查認為， __年我聯(lián)社針對本地區(qū)實際情況，立足改革和發(fā)展兩不誤，采取一系列行之有效的措施和辦法，取得了一定的成績?？偟膩砜?，業(yè)務經(jīng)營狀況發(fā)展較好，出現(xiàn)了存、 貸兩旺的局面，信用社的實力進一步得到了增強，信譽得到了提升，各項經(jīng)營成果較為真實，但我聯(lián)社在內(nèi)部管理和核算上也還存在一定的不足。 二、存在的問題 (一 )財務上存在的問題 部分費用支出未進入當期成本。一是當年購置的辦公設(shè)施 (辦公家具、多功能顯示屏等 )、支付的安全防衛(wèi)費 (防彈玻璃、防盜門等 )共計 __萬元，未納入當年費用科目進行核算，而在聯(lián)社科目往年計提的建房款中列支 __萬元，在聯(lián)社賬外儲蓄存單賬戶中列支 __萬元。其中 __萬元沖銷了 1391 墊支的家具款， __萬元購置聯(lián)社招待所家具， __萬元預付聯(lián)社招待所裝飾款 。 (年月日我聯(lián)社營業(yè)部在 5321低值易耗品攤 ?嘶 я兄 ч 喊旃 ?悶芬慌 ?金額 __萬元，附件為開出的發(fā)票二張，通過社內(nèi)往來轉(zhuǎn)入存入活期儲蓄存款，存款人名字為，儲蓄存單號碼為，于年月日支取，本息合計 __萬元，在營業(yè)部存入活期儲蓄存款戶，戶名，賬號為。年月日轉(zhuǎn)存存款結(jié)息元，付利息所得稅元，實際余額 __萬元。年月至年月共計支出筆，金額 1__萬元，至月日該賬戶現(xiàn)余 __萬元，檢查結(jié)束時已責成我聯(lián)社銷戶，并將余款納入聯(lián)社大賬管理 )。二是當年開支的費用未納入當期損益核算。如聯(lián)社機關(guān)年月日將開支的廣告費 __萬元在 2642 管理部 門統(tǒng)籌基金宣傳費科目列支(聯(lián)社規(guī)定將 x%上劃集中使用， __%由信用社據(jù)實列支 )。又于當天用 2642 科目管理部門統(tǒng)籌基金沖減 5321科目業(yè)務宣傳費 __萬元。 費用計提不夠準確 (1)呆賬準備少核銷、多計提。全轄年初余額 __萬元，當年應核銷 __萬元，實際核銷 __萬元，少核銷 __萬元 。年末各項風險資產(chǎn)余額為 __萬元，呆賬準備金余額應達到 __萬元，實際余額為 __萬元，多計提呆賬準備金 __萬元。 (2)效益獎計提有誤。年賬面利潤 __萬元，調(diào)增項目：網(wǎng)絡攤銷費 1__萬元，計算機中心運行費 __萬元，多計提呆賬準備金 __萬元，聯(lián)社月底發(fā)放銀團貸款 __萬元，計提呆賬準備金 __萬元視同利潤 。調(diào)減項目：減免 2x%營業(yè)稅及附加稅 __萬元，專項票據(jù)提應收利息 __萬元，少核銷呆賬 __萬元，實際計提效益獎基數(shù)為 __萬元，扣除 x%企業(yè)所得稅 __萬元，我聯(lián)社應提效益獎 __萬元 [()30] ，實提 __萬元，少提 __萬元。 (3)職工教育經(jīng)費多提 __萬元。 (4)職工養(yǎng)老保險金多提 __萬元。其原因是你聯(lián)社計提基數(shù)全部是按當年工資總額計提。 (聯(lián)社理由是歷年有紅字多 __萬元 )。 (5)職工住房公積金多提 __萬元。 (6)超比例沖銷待核銷應收利息 __萬元。年年末余