【文章內(nèi)容簡介】 、在建工程記賬結(jié)算 AIBU 后資本化 、資產(chǎn)的后續(xù)資本化 當(dāng)年資產(chǎn) ABSO 、資產(chǎn)的后續(xù)資本化 往年資產(chǎn) ABNAN 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移 、資產(chǎn)使用信息變化 AS02（略） 、公司內(nèi)部跨分類資產(chǎn)轉(zhuǎn)移 ABUMN 、一個(gè)資產(chǎn)拆到多個(gè)資產(chǎn) ABUMN 、多個(gè)資產(chǎn)合并到一個(gè)資產(chǎn) ABUMN 資產(chǎn)處置 、報(bào)廢 資產(chǎn)的無收入報(bào)廢 ABAVN 、出售 資產(chǎn)的有客戶有收入報(bào)廢 F92 、出售 資產(chǎn)的無客戶有收入報(bào)廢 F02 資產(chǎn)盤點(diǎn) 、資產(chǎn)盤盈 當(dāng)年資產(chǎn) ABZON 、資產(chǎn)盤盈 往年資產(chǎn) ABNAN 、資產(chǎn)盤虧 ABAVN 折舊調(diào)整 、增加 ABZU 、手工折舊 ABMA 、計(jì)劃外折舊 ABAA 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 ABAW 資產(chǎn)月結(jié) 折舊 /攤銷 AFAB 資產(chǎn)年結(jié) 、資產(chǎn)會計(jì)年度更改 AJRW 169。 2023 凱捷中國 版權(quán)所有 | 38 38 Note: 憑證過賬日期為默認(rèn)資本化日期 供應(yīng)商 2023003 （集團(tuán)內(nèi)國內(nèi)供應(yīng)商） 記賬碼 70 事務(wù)類型選 Z06 關(guān)聯(lián)公司購置 169。 2023 凱捷中國 版權(quán)所有 | 39 39 、資產(chǎn)總賬購置 有關(guān)聯(lián)方供應(yīng)商 Transaction ：有關(guān)聯(lián)方供應(yīng)商資產(chǎn)購置 F90 3/3 點(diǎn)“過賬”按鈕 169。 2023 凱捷中國 版權(quán)所有 | 40 40 、資產(chǎn)總賬購置 有非關(guān)聯(lián)方供應(yīng)商 Note: 憑證過賬日期為默認(rèn)資本化日期 供應(yīng)商 1000049 （集團(tuán)外國內(nèi)供應(yīng)商） 記賬碼 70 事務(wù)類型選 100 外部資產(chǎn)購置 Transaction ：有非關(guān)聯(lián)方供應(yīng)商資產(chǎn)購置 F90 1/1 169。 2023 凱捷中國 版權(quán)所有 | 41 41 、資產(chǎn)總賬購置 無供應(yīng)商 Note: 憑證過賬日期為默認(rèn)資本化日期 總賬科目 1002023800 （銀行存款科目） 記賬碼 70 事務(wù)類型選 100 外部資產(chǎn)購置 Transaction ：無供應(yīng)商資產(chǎn)購置 F02 1/1 169。 2023 凱捷中國 版權(quán)所有 | 42 42 、融資租入資產(chǎn) Transaction ：融資租入資產(chǎn) AS01 1/2 選擇租賃公司：融資租賃資產(chǎn)供應(yīng)商，為 R/3 系統(tǒng)中的供應(yīng)商編號； 合同號：租賃合同編號 協(xié)議日期、通知日期：租賃合同開始、結(jié)束 日期 租賃開始日期：租賃資產(chǎn)資本化起息日，以 及應(yīng)付款過賬給供應(yīng)商日期 租賃時(shí)間：租約長度 租賃類型：是否融資租賃 新基值、購買價(jià)值：分別是租賃資產(chǎn)的估計(jì) 市價(jià)、租賃期滿資產(chǎn)采購價(jià)格 租賃付款號：支付出租人的總數(shù)量，是系統(tǒng) 確定租賃資產(chǎn)現(xiàn)值的標(biāo)準(zhǔn) 支付周期：付款間隔，例如按月 預(yù)付款：如合同約定是預(yù)付方式，設(shè)置此 標(biāo)識 租金：支付周期支付給出租人的金額 年利率：合同約定利率，是系統(tǒng)確定租賃 資產(chǎn)現(xiàn)值的標(biāo)準(zhǔn) Note: 系統(tǒng)根據(jù)租賃付款號、支付周期、租金及年利率自動算出租賃資產(chǎn)的現(xiàn)值 169。 2023 凱捷中國 版權(quán)所有 | 43 43 、融資租入資產(chǎn) Transaction ：融資租入資產(chǎn) AS03 2/2 點(diǎn)擊未清項(xiàng)記賬 查詢記賬憑證 按不同付款日生成長期應(yīng) 付款 現(xiàn)值為資產(chǎn)價(jià)值 現(xiàn)值與長期應(yīng)付款差異入 “未確認(rèn)融資費(fèi)用” Note: 系統(tǒng)自動按實(shí)際利率在每月折舊時(shí)攤銷“未確認(rèn)融資費(fèi)用” 169。 2023 凱捷中國 版權(quán)所有 | 44 44 、其他形式的資產(chǎn)入賬 接受捐贈 Note: 沖銷科目有特殊要求時(shí)按附加賬戶分配 選擇沖銷科目 接受捐贈對應(yīng)的會計(jì)科目 （備注：如果是現(xiàn)金購置、 投資轉(zhuǎn)入也可參考選擇不同的 會計(jì)科目） 事務(wù)類型 接受捐贈的業(yè)務(wù)類型為 Z01 （備注：也可根據(jù)現(xiàn)金購置 和投資轉(zhuǎn)入等不同業(yè)務(wù)選擇 不同的 資產(chǎn)業(yè)務(wù)類型） Transaction ：接受捐贈的資產(chǎn)取得 ABZON 2/2 169。 2023 凱捷中國 版權(quán)所有 | 45 45 、其他形式的資產(chǎn)入賬 投資轉(zhuǎn)入 Note: 沖銷科目有特殊要求時(shí)按附加賬戶分配，例如實(shí)收資本科目是需要輸入 E開始的合并事務(wù)類型和細(xì)分項(xiàng)目（貿(mào)易伙伴） 選擇沖銷科目 投資轉(zhuǎn)入對應(yīng)的會計(jì)科目 事務(wù)類型 投資轉(zhuǎn)入的業(yè)務(wù)類型為 Z03 Transaction ：投資轉(zhuǎn)入的資產(chǎn)取得 ABZON 1/1 169。 2023 凱捷中國 版權(quán)所有 | 46 46 業(yè)務(wù)場景： 在建工程項(xiàng)目的成本費(fèi)用歸集及結(jié)轉(zhuǎn) 1）創(chuàng)建內(nèi)部訂單或 PS項(xiàng)目 2）費(fèi)用過賬至內(nèi)部訂單或 PS項(xiàng)目 WBS節(jié)點(diǎn) 3）內(nèi)部訂單或 PS項(xiàng)目按月結(jié)算至在建工程（ KO8 GJ88） 4）在建工程結(jié)算規(guī)則分配（ AIAB） 5）在建工程結(jié)算至固定資產(chǎn)（ AIBU） 操作路徑： 在建工程資本化 1) 步驟一（此處略去拷屏操作） 2) 步驟二（此處略去拷屏操作） 3) 步驟三（此處略去拷屏操作） 菜單路徑 會計(jì) 財(cái)務(wù)會計(jì) 固定資產(chǎn) 過賬 在建工程資本化 AIAB分配 會計(jì) 財(cái)務(wù)會計(jì) 固定資產(chǎn) 過賬 在建工程資本化 AIBU記賬結(jié)算 事務(wù)代碼 AIAB AIBU 創(chuàng)建內(nèi)部訂單或 PS項(xiàng)目 創(chuàng)建在建工程主數(shù)據(jù) 建立結(jié)算規(guī)則 內(nèi)部訂單或 PS項(xiàng)目結(jié)算 過賬發(fā)票 創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 行項(xiàng)目結(jié)算 貨物接受 庫存領(lǐng)料 169。 2023 凱捷中國 版權(quán)所有 | 47 47 在建工程資本化 Transaction ：在建工程資本化 AIAB/AIBU 1/4 選擇公司代碼 選擇資產(chǎn)（主號） 選擇次級編號（子號） 選擇需要結(jié)算的行項(xiàng)目 選擇“輸入”按鈕 169。 2023 凱捷中國 版權(quán)所有 | 48 48 在建工程資本化 Transaction ：在建工程資本化 AIAB/AIBU 2/4 選擇結(jié)算的類： FXA 選擇結(jié)算的接收方：資產(chǎn)編號 選擇結(jié)算的規(guī)則： %或權(quán)數(shù)或金額 169。 2023 凱捷中國 版權(quán)所有 | 49 49 在建工程資本化 Transaction ：在建工程資本化 AIAB/AIBU 3/4 選擇在建工程 輸入憑證日期、過賬日期 資產(chǎn)價(jià)值日 如果該在建工程源于某 PS 項(xiàng)目，在分配字段維護(hù) WBS要素 業(yè)務(wù)類型自動計(jì)入：在建 工程資產(chǎn)中當(dāng)年購置的 收購轉(zhuǎn)帳 Note: 先“測試運(yùn)行”，檢查結(jié)算結(jié)果是否符合要求，再“正式運(yùn)行”（取消“測試運(yùn)行”的 √，再點(diǎn)執(zhí)行） Note: 日期選月末最后一天 169。 2023 凱捷中國 版權(quán)所有 | 50 50 在建工程資本化 Transaction ：暫估在建工程結(jié)轉(zhuǎn)最終固定資產(chǎn) AIAB/AIBU 4/4 169。 2023 凱捷中國 版權(quán)所有 | 51 51 業(yè)務(wù)場景： 1） 往年資產(chǎn)的后續(xù)資本化（ ABNAN)：業(yè)務(wù)類型 401下一年度的資本化后期 2）當(dāng)年資產(chǎn)的后續(xù)資本化（ ABSO）：業(yè)務(wù)類型 400記賬資本化 操作路徑： 后資本化 Transaction ：后資本化 往年資產(chǎn) ABNAN 1/2 選擇資產(chǎn) 必須是往年資產(chǎn) 初始起息日 必須是當(dāng)前會計(jì)年度以前