【文章內(nèi)容簡介】 為進(jìn)一步防范貸款風(fēng)險(xiǎn) ， 《 辦法 》 二十九條規(guī)定 ， 合同中應(yīng)約定當(dāng)借款人信用狀況下降 、 不按合同約定支付貸款資金 、項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度 、 違反合同約定 ， 以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付等情況時(shí) ， 貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件 ， 或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付 。 27 第四章 合同簽訂（四） ? 第十八條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定對借款人相關(guān)賬戶實(shí)施監(jiān)控，必要時(shí)可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準(zhǔn)備金賬戶。 ? 要求貸款人對借款人相關(guān)賬戶實(shí)施監(jiān)控，來實(shí)現(xiàn)對貸款資金的實(shí)時(shí)監(jiān)控，以加強(qiáng)貸款支付管理，進(jìn)而強(qiáng)化貸款用途管理。 ? 貸款合同可通過貸款發(fā)放賬戶來增強(qiáng)貸款人在貸款發(fā)放后對貸款資金的控制，并通過還款準(zhǔn)備金賬戶來緩沖借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)防控，降低違約事件項(xiàng)下的貸款損失。 ? “必要時(shí)”，是指根據(jù)借款人信用狀況、項(xiàng)目收入狀況、擔(dān)保人現(xiàn)金流情況、項(xiàng)目周期的季節(jié)性差異因素等情形來判斷是否需要設(shè)立還款準(zhǔn)備金賬戶。 28 第四章 合同簽訂（四） ? “ 貸款發(fā)放賬戶 ” 和 “ 還款準(zhǔn)備金賬戶 ” 的具體涵義為： ? 兩種賬戶即可以是新設(shè)賬戶，也可以是借款人的現(xiàn)有賬戶； ? 不特指《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》中的“專用賬戶”，只要能夠?qū)崿F(xiàn)貸款發(fā)放用途、還款用途即可。 29 第四章 合同簽訂（五） ? 第十九條 貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：貸款項(xiàng)目及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求；及時(shí)向貸款人提供完整、真實(shí)、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項(xiàng)及時(shí)通知貸款人；進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意等。 30 第四章 合同簽訂（五） ? 要求借款人對合同中的重要內(nèi)容作出承諾：重要內(nèi)容是指對貸款的安全性可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的因素，如法律風(fēng)險(xiǎn)、申請資料的真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)、借款人因?qū)ν馔顿Y等情形可能增加其債務(wù)負(fù)擔(dān)或影響其還款能力的風(fēng)險(xiǎn)等。 ? 固定資產(chǎn)貸款的金額通常較大且貸款期限較長，因此對貸款人實(shí)施貸款監(jiān)管的要求就更高。在貸款人履行貸款監(jiān)管職責(zé)時(shí)，如果借款人能夠按時(shí)按規(guī)定履行其在貸款合同中義務(wù)將有助于貸款人適時(shí)評(píng)價(jià)和防范包括法律、信用等方面的貸款風(fēng)險(xiǎn)；反之，當(dāng)借款人不履行或不能完全履行合同義務(wù)時(shí)是可能構(gòu)成貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警，貸款人應(yīng)及早展開調(diào)查，如有必要，應(yīng)及時(shí)采取保全措施并追究借款人的違約責(zé)任。 31 第四章 合同簽訂（六） ? 第二十條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施。 ? 要求在合同中明確借款人的違約責(zé)任。 ? 貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效措施，必要時(shí)依法追究借款人違約責(zé)任。 ? 違約事件的界定及違約責(zé)任的約定是貸款合同中的一般性要素。 32 33 項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引 ? 第九條 貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目預(yù)測現(xiàn)金流和投資回收期等因素 ，合理確定貸款期限和還款計(jì)劃 。 ? [釋義 ]銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對項(xiàng)目融資貸款期限和還款計(jì)劃的合理確定 ， 需要對項(xiàng)目及其風(fēng)險(xiǎn)的有效把握 ， 并在貸款合同中予以明確 。 33 34 項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引 ? 第十四條 貸款人應(yīng)當(dāng)按照 《 固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法 》 的有關(guān)規(guī)定 ， 恰當(dāng)設(shè)計(jì)賬戶管理 、 貸款資金支付 、 借款人承諾 、 財(cái)務(wù)指標(biāo)控制 、 重大違約事項(xiàng)等項(xiàng)目融資合同條款 ， 促進(jìn)項(xiàng)目正常建設(shè)和運(yùn)營 ， 有效控制項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn) 。 ? [釋義 ]銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)高度重視通過科學(xué)設(shè)計(jì)貸款合同條款 ，明確雙方的責(zé)權(quán)利 ， 有效維護(hù)自身權(quán)益 。 項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)貸款合同條款的設(shè)計(jì)應(yīng)遵循 《 固貸辦法 》 對貸款合同條款的相關(guān)規(guī)定 。 在項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)中 ， 貸款合同的條款應(yīng)以有利于項(xiàng)目目標(biāo)的達(dá)成 、參與各方的風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配為原則合理進(jìn)行設(shè)計(jì) 。 34 固定資產(chǎn)貸款檢查內(nèi)容 ? 貸款支付管理 貸款資金支付管理是否嚴(yán)格，項(xiàng)目資本金是否做到同比例到位，有無超進(jìn)度放款情形； 是否按要求采取貸款人受托支付方式，事先認(rèn)真審核借款人提供的相關(guān)交易資料（包括關(guān) 于項(xiàng)目進(jìn)展的第三方證明）； 是否存在超過規(guī)定限額自主支付、化整為零等違規(guī)和規(guī)避監(jiān)管的行為； 對未按約定采取受托支付的客戶是否根據(jù)貸款新規(guī)和合同約定采取相應(yīng)措施； 自主支付時(shí)，是否要求借款人在提出提款申請時(shí)提綱貸款資金使用計(jì)劃，是否要求借款人 定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款 支付是否符合約定用途。 35 第五章 發(fā)放與支付（一） ? 第二十一條 貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。 ? 從國際經(jīng)驗(yàn)來看，商業(yè)銀行都有獨(dú)立的放款部門，這些部門完全獨(dú)立于貸款調(diào)查、審批部門，對貸款使用和發(fā)放的合規(guī)性及與協(xié)議是否相符獨(dú)立負(fù)責(zé)，且通常與貸款調(diào)查和審批部門的分管行領(lǐng)導(dǎo)分開。 ? 貸款發(fā)放和支付有很大的審核工作量，同時(shí)考慮風(fēng)險(xiǎn)管理需要，因此要求設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位。 ? “獨(dú)立”是指不能將貸款發(fā)放和支付審核與信貸經(jīng)營、信貸審批混崗。 36 第五章 發(fā)放與支付（二） ? 第二十二條 貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對貸款資金的支付實(shí)施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。 ? 是對貸款發(fā)放和支付環(huán)節(jié)的總體性原則要求。 ? 對貸款發(fā)放和支付管理的目的是監(jiān)督貸款資金按約定用途使用，防止因貸款挪用帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。 ? 無論是貸款人受托支付和借款人自主支付，在貸款人同意發(fā)放貸款之前，必須對發(fā)放條件進(jìn)行審核。審核滿足發(fā)放條件的，再按照本辦法第二十四 二十七條的要求控制貸款支付環(huán)節(jié)，以保證貸款支付條件的滿足。 37 第五章 發(fā)放與支付（三） ? 第二十三條 合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過該賬戶辦理。 ? “專門的貸款發(fā)放賬戶”，并不特指《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》中的“專用賬戶”，只要能夠?qū)崿F(xiàn)專門的貸款發(fā)放用途即可，該賬戶應(yīng)只辦理單項(xiàng)固定資產(chǎn)貸款的發(fā)放，與借款人自有資金以及其他貸款資金相分離，實(shí)現(xiàn)在一個(gè)賬戶內(nèi)?？顚９?。 ? 約定“專門的貸款發(fā)放賬戶”，其主要目的是便于對借款人按約定用途使用貸款資金的行為進(jìn)行有效控制，本《辦法》不強(qiáng)制要求通過“專門的貸款發(fā)放賬戶”辦理固定資產(chǎn)貸款的發(fā)放和支付，貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的信用狀況和歷史守約情況作為是否“必要”約定該種賬戶。 38 第五章 發(fā)放與支付（四） ? 第二十四條 貸款人應(yīng)通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。 ? 貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。 ? 借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。 39 第五章 發(fā)放與支付（四）貸款人受托支付 ? 貸款人受托支付方式下，在貸款支付前貸款人應(yīng)審核借款人是否符合貸款發(fā)放條件，提交的交易合同等相關(guān)資料是否符合借款合同約定的用途。 ? 發(fā)放和支付的審核工作可分開，即如果借款人符合發(fā)放條件但尚不能提供支付項(xiàng)下的交易合同等相關(guān)資料，貸款人可先對貸款發(fā)