【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ? 比如代收業(yè)務(wù)： ? 代收 ? ? 支票 ? 存款 A客戶 B客戶 A客戶開(kāi) 戶行 B客戶開(kāi) 戶行 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 68 （四）信托 ? 定義：接受他人委托與信任，代為管理、營(yíng)運(yùn)、處理有關(guān)錢(qián)財(cái)?shù)臉I(yè)務(wù)活動(dòng)。 信托業(yè)務(wù)種類 1. 個(gè)人信托：為客戶管理財(cái)產(chǎn)，辦理證券投資等； 2. 法人信托：辦理公司股票發(fā)行、登記注冊(cè)、過(guò)戶，公司債券發(fā)行和還本付息業(yè)務(wù)；職工福利基金管理； 3. 保管業(yè)務(wù)：銀行設(shè)立保管箱，供客戶用以保藏貴重物品、重要文件等。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 69 問(wèn)題：信托業(yè)務(wù)與信貸業(yè)務(wù)、委托業(yè)務(wù)的不同之處？ 1. 和信貸業(yè)務(wù)的不同之處： 信托業(yè)務(wù)一般只收取有關(guān)的手續(xù)費(fèi)，而營(yíng)運(yùn)中所獲得的收入歸委托人或其他指定的受益人所有。 2. 與委托業(yè)務(wù)的不同之處： 在委托代理業(yè)務(wù)中，代理人只是以委托人的名義、按委托人指定的權(quán)限范圍辦事，在法律上，委托人對(duì)委托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)并沒(méi)有改變；而在信托業(yè)務(wù)中，信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)從委托人轉(zhuǎn)移到了受托人，受托人以自己的名義管理和處理信托財(cái)產(chǎn)。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 70 （五）租賃業(yè)務(wù) ? 定義： 租賃是指以收取租金為條件出讓物件使用權(quán)的經(jīng)濟(jì)行為。租賃分為經(jīng)營(yíng)性租賃和融資性租賃。 ? 經(jīng)營(yíng)性租賃： 出租人將租賃物反復(fù)出租給不同的承租人的租賃業(yè)務(wù)，一般由出租人負(fù)責(zé)租賃物的保養(yǎng)、維修和配件供應(yīng)，租賃期滿后不發(fā)生所有權(quán)的轉(zhuǎn)移。 ? 融資性租賃： 以融資為目的，銀行根據(jù)企業(yè)的要求，籌措資金，購(gòu)買(mǎi)企業(yè)所需的設(shè)備，然后出租給企業(yè)，收取租金；待租賃期滿，再以象征性的價(jià)格將租賃物出售給企業(yè)。 ? 商業(yè)銀行所從事的租賃業(yè)務(wù)主要是融資性租賃。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 71 （六）信息咨詢業(yè)務(wù) ? 銀行擁有大量有關(guān)財(cái)務(wù)、金融、經(jīng)濟(jì)、商品科技、法律等信息，顧客可以向銀行咨詢有關(guān)股票、理財(cái)、投資、炒匯、黃金買(mǎi)賣(mài)等各種信息。 ? 信息和資金是商業(yè)銀行的兩大主要商品，銀行既是信用中介，又是信息中介。 銀行 VIP到底有多“貴”？ ? 中國(guó)銀行專為 VIP客戶提供理財(cái)貴賓卡，發(fā)卡對(duì)象為在中行存款達(dá)到 50萬(wàn)元的客戶；或者在中行金融資產(chǎn)（包括理財(cái)產(chǎn)品、債券、基金、保險(xiǎn)、紙黃金等產(chǎn)品）總和達(dá)到 50萬(wàn)元的客戶；或在中行辦理的個(gè)人住房貸款合同金額達(dá)到 100萬(wàn)元人民幣的個(gè)人客戶；或者銀行卡年消費(fèi)達(dá) 15萬(wàn)元人民幣的個(gè)人客戶（不包括購(gòu)房、購(gòu)車、 裝修 等一次性大額刷卡消費(fèi)）；或者中行銀證業(yè)務(wù)客戶、中銀國(guó)際證券有限責(zé)任公司的證券客戶季末平均股票市值達(dá) 100萬(wàn)元以上的客戶。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 72 VIP享受服務(wù)待遇 ? 在銀行 VIP客戶可以享受的貴賓服務(wù)中，最基本的就是專屬服務(wù)空間。目前各家商業(yè)銀行基本上都設(shè)臵了專為 VIP服務(wù)的窗口或柜臺(tái)，一些銀行還開(kāi)辟出專門(mén)的一塊 VIP貴賓室和活動(dòng)區(qū)，為 VIP客戶提供“一對(duì)一”的理財(cái)咨詢與業(yè)務(wù)辦理服務(wù)。 ? VIP客戶可以享受到一系列的費(fèi)率優(yōu)惠政策。以農(nóng)行金穗貴賓卡為例，客戶異地存現(xiàn)、取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬等手續(xù)費(fèi)均可享受全免或部分減免的優(yōu)惠。 ? 在個(gè)人理財(cái)方面， VIP客戶也備受銀行優(yōu)待。這主要是因?yàn)橄鄬?duì)于普通的客戶，資產(chǎn)更為豐厚的 VIP客戶的理財(cái)需求更為強(qiáng)烈。通常情況下，每一位 VIP客戶都會(huì)配有一名理財(cái)經(jīng)理，提供“一對(duì)一”的專業(yè)服務(wù)?？蛻綦S時(shí)可以通過(guò)電話、郵件、上門(mén)等多種渠道獲得理財(cái)方面的專業(yè)指導(dǎo)與建議。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 73 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 75 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理原則 1. 盈利性原則 2. 安全性原則 3. 流動(dòng)性原則 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 76 1. 盈利性原則 ? 是指商業(yè)銀行為其所有者獲取利潤(rùn)的能力。 ? 銀行作為經(jīng)營(yíng)性單位，只有獲得足夠的利潤(rùn)，才能擴(kuò)大其自身的規(guī)模，鞏固自身的信譽(yù)，提高自身的競(jìng)爭(zhēng)能力。 盈利性原則 銀行增加收入的渠道 ? 提高存貸利差； ? 擴(kuò)大貸款數(shù)量； ? 增加各種手續(xù)費(fèi)收入，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，積極開(kāi)展各種服務(wù)業(yè)務(wù)； ? 增加資本積累。 銀行減少支出的手段 ? 降低負(fù)債的利息水平； ? 提高管理水平，降低各種管理費(fèi)用，減少非經(jīng)營(yíng)性支出，把各種事故、差錯(cuò)損失降低到最低限度。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 78 2. 安全性原則 ? 指銀行的資產(chǎn)、收入、信譽(yù)以及所有經(jīng)營(yíng)生存發(fā)展條件免遭損失的可靠性程度。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 79 銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn) 1. 信用風(fēng)險(xiǎn)：違約風(fēng)險(xiǎn)； 2. 利率風(fēng)險(xiǎn)：因利率變化引起資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)或銀行業(yè)務(wù)使用的利率跟不上市場(chǎng)利率變化所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)； 3. 外匯風(fēng)險(xiǎn)：因匯率變動(dòng)而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)； 4. 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)：決策失誤風(fēng)險(xiǎn)、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)業(yè)差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)、貪污盜竊風(fēng)險(xiǎn)。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 80 3. 流動(dòng)性原則 ? 定義： 指銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶的提款，滿足必要貸款的能力。 ? 銀行的流動(dòng)性體現(xiàn)在資產(chǎn)和負(fù)債兩方面。 資產(chǎn)的流動(dòng)性 是指銀行持有的資產(chǎn)能夠隨時(shí)得以償付或在不貶值的條件下確有銷路； 負(fù)債的流動(dòng)性 指銀行能夠輕易地以較低成本隨時(shí)獲得所需要的資金。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 81 盈利性、安全性、流動(dòng)性之間的關(guān)系？ 1. 盈利性與安全性、流動(dòng)性是反向變動(dòng)：盈利性要求越高，往往風(fēng)險(xiǎn)越大，安全性、流動(dòng)性越低； 2. 在某些范圍，三者可以達(dá)到某種程度的統(tǒng)一。例如，得到政府擔(dān)?；蚩煽勘ｋU(xiǎn)的項(xiàng)目，盈利性、安全性都很高； 3. 安全性與流動(dòng)性通常情況下是統(tǒng)一的，安全性越高，流動(dòng)性越大。 商業(yè)貸款理論 可轉(zhuǎn)換理論 預(yù)期收入理論 銷售理論 購(gòu)買(mǎi)理論 商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論 負(fù)債管理理論 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 銀行經(jīng)營(yíng)管理理論的主要內(nèi)容 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 84 （一）資產(chǎn)管理理論 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 85 1. 商業(yè)貸款理論 商業(yè)貸款理論認(rèn)為商業(yè)銀行的資金來(lái)源主要是流動(dòng)性很強(qiáng)的活期存款，因此商業(yè)銀行在分配資金時(shí)應(yīng)著重考慮保持高度的流動(dòng)性。 這個(gè)理論的主要缺點(diǎn)是 ： （一）未考慮到短期存款的沉淀部分和長(zhǎng)期存款比重的上升，忽略了銀行資金來(lái)源的潛力； （二）對(duì)貸款多樣化的否定不利于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)； （三） 自償性貸款 未必能保證貸款的收回，有時(shí)長(zhǎng)期貸款更可靠。 自償性貸款 ? 自償性貸款 主要是工商業(yè)流動(dòng)資金貸款，包含訂單貸款，應(yīng)收帳款貸款，發(fā)票貸款，合約貸款及票據(jù)貼現(xiàn)貸款等。這種貸款一般期限較短，有確定的償還來(lái)源的貸款，并以實(shí)際的票據(jù)作為抵押，票據(jù)到期后會(huì)形成資金自動(dòng)償還，因此稱為自償性貸款。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 86 2. 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論 資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，銀行的貸款不能僅僅依賴于短期和自償性，只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時(shí)能隨時(shí)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行的流動(dòng)性，就是安全的，這樣的資產(chǎn)不論是短期還是長(zhǎng)期，不論是否具有自償性，都可以持有。 優(yōu)點(diǎn)： 該理論為銀行的證券投資、不動(dòng)產(chǎn)貸款和長(zhǎng)期貸款打開(kāi)通道。 該理論的缺點(diǎn) ： （ 1）依賴于發(fā)達(dá)的證券市場(chǎng)和充足的短期證券；（ 2）忽略了證券和貸款資產(chǎn)的質(zhì)量，忽略了物質(zhì)保障，為信用膨脹創(chuàng)造了條件；在發(fā)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)，證券拋售量往往大大超過(guò)證券購(gòu)買(mǎi)量，就難以保證流動(dòng)性，并會(huì)引發(fā)銀行資產(chǎn)的巨額損失。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 88 3. 預(yù)期收入理論 ? 預(yù)期收入理論的基本思想是：商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀態(tài)從根本上講取決于貸款的按期還本付息，這與貸款人未來(lái)預(yù)期收入和銀行對(duì)貸款的合理安排密切相關(guān)。 ? 因此，銀行應(yīng)根據(jù)借款人的預(yù)期收入來(lái)安排貸款的期限、方式，或根據(jù)可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)能力來(lái)選擇購(gòu)買(mǎi)相應(yīng)的資產(chǎn)。如果借款人的預(yù)期收入明顯，銀行則可發(fā)放長(zhǎng)期貸款；反之，如果一項(xiàng)貸款的預(yù)期收入不可靠，即使期限較短也不宜發(fā)放。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 89 預(yù)期收入理論的優(yōu)缺點(diǎn) ? 優(yōu)點(diǎn)： 促進(jìn)了中長(zhǎng)期設(shè)備貸款、住宅抵押貸款、消費(fèi)貸款和租賃等資產(chǎn)業(yè)務(wù)。 ? 缺點(diǎn)： ⑴把資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)完全建立在銀行預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，缺乏足夠的可靠性；⑵在資產(chǎn)期限很長(zhǎng)的情況下，不確定性增加，如果債務(wù)人收入狀況惡化，償付能力可能比預(yù)期的小。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 90 商業(yè)銀行對(duì)債務(wù)人資信狀況的評(píng)估原則 ? 放款審查 “ 6C”原則 1. 品德（ Character） ?？疾旖杩钊耸欠窬哂星鍍攤鶆?wù)的意愿以及是否能夠嚴(yán)格履行合同條件； 2. 能力（ Capacity） 。指借款人的償還能力。償還能力用借款人的預(yù)期現(xiàn)金流量來(lái)測(cè)定； 3. 資本（ Capital） 。貸款者的貨幣價(jià)值，通常用凈值來(lái)衡量； 4. 擔(dān)?；虻盅海?Collateral） 。指貸款申請(qǐng)者可以用作擔(dān)保貸款抵押品的任何資產(chǎn)； 5. 環(huán)境（ Condition） 。指廠商得以在其中運(yùn)營(yíng)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境或貸款申請(qǐng)者的就業(yè)環(huán)境； 6. 連續(xù)性（ Continuity） 。指借款企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的前景。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 91 （二）負(fù)債管理理論 ? 負(fù)債管理理論認(rèn)為，銀行可以主動(dòng)管理負(fù)債，銀行通過(guò)積極的競(jìng)爭(zhēng)去爭(zhēng)取活期存款、定期存款和儲(chǔ)蓄存款。該理論強(qiáng)調(diào)主動(dòng)借入資金來(lái)滿足存款的提取和增加放款的需要，保持資金清償能力和流動(dòng)性，并獲取最大利潤(rùn)。 ? 負(fù)債管理理論的 核心思想 是： 負(fù)債不是既定的，而是可以由銀行加以擴(kuò)張的，銀行是可以控制資金來(lái)源的。要求銀行經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)從資產(chǎn)方面轉(zhuǎn)向負(fù)債方面，千方百計(jì)去擴(kuò)大負(fù)債的能力。 ? 代表性事件： 花旗發(fā)行 CDs。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 92 負(fù)債管理理論主要內(nèi)容 ?購(gòu)買(mǎi)理論； ?銷售理論。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 93 1. 購(gòu)買(mǎi)理論 購(gòu)買(mǎi)理論的主要內(nèi)容是：認(rèn)為銀行對(duì)負(fù)債并非消極被動(dòng)、無(wú)能為力，而是完全可以主動(dòng)出擊， 購(gòu)買(mǎi)外部資金 。目的是增強(qiáng)資金流動(dòng)性，擺脫存款數(shù)額的牽制，適應(yīng)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張和日益增大的貸款需求。 其 缺點(diǎn) 是：購(gòu)買(mǎi)理論容易助長(zhǎng)商業(yè)銀行片面擴(kuò)大負(fù)債、盲目競(jìng)爭(zhēng)行為，從而加重債務(wù)危機(jī)和通貨膨脹，因而通常不為宏觀金融管理機(jī)構(gòu)所倡導(dǎo)。 2. 銷售理論 銷售理論的主要內(nèi)容是：銀行是金融產(chǎn)品的制造企業(yè)，銀行負(fù)債管理的中心任務(wù)就是迎合客戶的需要，努力創(chuàng)造形形色色的金融產(chǎn)品，并推銷這些產(chǎn)品，以擴(kuò)大銀行的資金來(lái)源和收益。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 95 負(fù)債理論主張開(kāi)拓的負(fù)債渠道 1. 發(fā)行可轉(zhuǎn)讓大額定期存單； 2. 發(fā)行債券； 3. 擴(kuò)大非存款性資金來(lái)源； 4. 通過(guò)銀行控股公司出售商業(yè)票據(jù)。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 96 （三）銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 20世紀(jì) 70年代中期起，由于市場(chǎng)利率大幅上升，負(fù)債管理在負(fù)債成本及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)上的壓力越來(lái)越大，商業(yè)銀行迫切需要一種新的更為有效的經(jīng)營(yíng)管理指導(dǎo)理論。而在此時(shí)，電腦技術(shù)有了很大的發(fā)展，在銀行業(yè)務(wù)與管理上的運(yùn)用越來(lái)越廣泛，銀行經(jīng)營(yíng)管理的觀念逐漸改變，由負(fù)債管理轉(zhuǎn)向更高層次的系統(tǒng)管理 —— 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理。 2023/3/13 中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 97 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 ? 基本思想： 同時(shí)管理商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債，以達(dá)到資產(chǎn)與負(fù)債的規(guī)模對(duì)稱、期限對(duì)稱、利率對(duì)稱，從而最終實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性、安全性及盈利性的最佳組合。 ? 主要有： 資產(chǎn)分配法、缺口管理法、資產(chǎn)負(fù)債比例管理法 。 1. 資產(chǎn)分配法 ? 特點(diǎn)： 強(qiáng)調(diào)根據(jù)各種資金來(lái)源的特點(diǎn)來(lái)確定資產(chǎn)的分配去向； ? 內(nèi)容： 活期存款周轉(zhuǎn)速度快，可以用作以及準(zhǔn)備金、二級(jí)準(zhǔn)備金等高度流動(dòng)性資產(chǎn)。定期存款可以用作盈利性較高的資產(chǎn)；銀行自有資本可以用作長(zhǎng)期投資。 ? 優(yōu)點(diǎn)： 通過(guò)周轉(zhuǎn)速度和流動(dòng)性，把資產(chǎn)和負(fù)債有機(jī)聯(lián)系起來(lái)，使二者在規(guī)模、期限上保持一致。 20