【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 格客觀的考核戰(zhàn)略規(guī)劃程序 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 /預(yù)算程序 人力資源管理程序? 基于對(duì)業(yè)務(wù)深入了解基礎(chǔ)上的戰(zhàn)略看法? 跨越組織等級(jí)的、透明的、公開的考核? 與公平的激勵(lì)制度掛鉤簽訂各層管理人員業(yè)績(jī)合同? 通過經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 /預(yù)算程序確定年度業(yè)績(jī)目標(biāo)? 通過業(yè)績(jī)審核會(huì)，定期監(jiān)控各有關(guān)部門的業(yè)績(jī)達(dá)成情況22LDCL010219BJ(GB)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) (KPI)的特點(diǎn)和價(jià)值關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的特點(diǎn) 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的價(jià)值關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)? 基于對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，并隨公司戰(zhàn)略的演化而被修正? 是能有效反映關(guān)鍵業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素的變化的衡量參數(shù)? 是對(duì)業(yè)績(jī)結(jié)果中可影響部分的衡量? 是對(duì)關(guān)鍵重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)行動(dòng)的反映，而不是對(duì)所有操作過程的反映? 是由高層領(lǐng)導(dǎo)決定并被考核者認(rèn)同的，在組織橫向和縱向保持一致性? 有力推動(dòng)公司戰(zhàn)略的執(zhí)行? 為業(yè)績(jī)管理和上下級(jí)的交流溝通奠定客觀基礎(chǔ)? 使高層領(lǐng)導(dǎo)清晰了解對(duì)公司價(jià)值最關(guān)鍵的經(jīng)營(yíng)操作的情況? 使管理人員集中精力于對(duì)業(yè)績(jī)有最大驅(qū)動(dòng)力的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)? 使管理人員能及時(shí)診斷經(jīng)營(yíng)中的問題并采取行動(dòng)定義 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是用來衡量管理崗位工作業(yè)績(jī)表現(xiàn)的量化指標(biāo)，是業(yè)績(jī)合同的重要組成部分23LDCL010219BJ(GB)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)能驅(qū)動(dòng)業(yè)績(jī)的改善以及未來的價(jià)值創(chuàng)造? 銷售收入? 市場(chǎng)份額? 單元成本? 報(bào)廢率? 人工生產(chǎn)率長(zhǎng)期價(jià)值創(chuàng)造流程管理投資者觀念管理公司管理近期業(yè)績(jī)改善增長(zhǎng)管理業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)用? 損益 (PL)? 投資資本回報(bào)率(ROIC)? 經(jīng)濟(jì)利潤(rùn) (EP)? 資本充足度? 清償能力? 凈現(xiàn)值 (NPV)? 貼現(xiàn)現(xiàn)金流(DCF)? 股價(jià)? 加權(quán)平均資本(WACC) ? 專注于關(guān)鍵 價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素? 運(yùn)用于公司的各個(gè)層次，用來設(shè)定目標(biāo)和衡量業(yè)績(jī)? 衡量業(yè)務(wù)單元和公司的近期業(yè)績(jī)? 匯總?cè)粘I(yè)績(jī)? 評(píng)價(jià)并比較增長(zhǎng)和投資戰(zhàn)略? 進(jìn)行長(zhǎng)期利弊的權(quán)衡? 評(píng)估公司的總體質(zhì)量? 反映了對(duì)高層管理層的信心度24LDCL010219BJ(GB)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)分類效益類營(yíng)運(yùn)類組織類界定 考核目的 類別細(xì)分? 體現(xiàn)公司價(jià)值創(chuàng)造的直接財(cái)務(wù)指標(biāo)? 全面衡量創(chuàng)造股東價(jià)值的能力? 資產(chǎn)盈利效率? 現(xiàn)金獲利能力? 盈利水平? 實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值增長(zhǎng)的重要營(yíng)運(yùn)結(jié)果與控制變量? 衡量通過各種營(yíng)運(yùn)活動(dòng)推動(dòng)整體戰(zhàn)略目標(biāo)完成的能力? 成本控制? 收入管理? 結(jié)構(gòu)優(yōu)化? 投資管理? 進(jìn)度管理? 研發(fā)管理? 實(shí)現(xiàn)積極健康工作環(huán)境與公司文化的人員管理指標(biāo)? 衡量建立企業(yè)價(jià)值觀與人員組織競(jìng)爭(zhēng)力的能力? 人員規(guī)劃? 企業(yè)文化建設(shè)與制度建立舉例? 投資資本回報(bào)率? 自由現(xiàn)金流? 利潤(rùn)總額 /稅息前利潤(rùn)? 部門管理費(fèi)用率? 市場(chǎng)份額? 平均毛利率? 投資收益? 產(chǎn)量計(jì)劃完成率? 新產(chǎn)品推出平均周期? 員工人均創(chuàng)利? 培訓(xùn)覆蓋率? 員工滿意度25LDCL010219BJ(GB)業(yè)績(jī)合同的目的業(yè)績(jī)合同是中層以上管理人員與上級(jí)就應(yīng)實(shí)現(xiàn)的工作 /業(yè)績(jī)訂立的正式書面協(xié)議 ,它? 定義公司各管理層的主要考核方面及關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)、工作目標(biāo)設(shè)定? 確定各主要考察內(nèi)容的權(quán)重? 參照歷史業(yè)績(jī)及未來策略重點(diǎn)設(shè)定業(yè)績(jī)需達(dá)標(biāo)準(zhǔn)? 參與決定合同受約人薪酬與非物質(zhì)獎(jiǎng)懲目的? 保證公司總體戰(zhàn)略的具體實(shí)施? 使管理者把精力集中在對(duì)公司價(jià)值最關(guān)鍵的經(jīng)營(yíng)決策上? 在全公司創(chuàng)造業(yè)績(jī)至上的企業(yè)文化? 以合同的方式體現(xiàn)被承諾的業(yè)績(jī)達(dá)成的嚴(yán)肅性26LDCL010219BJ(GB)通過業(yè)績(jī)合同可以實(shí)現(xiàn)神州數(shù)碼公司內(nèi)的層層管控 神州數(shù)碼總裁室事業(yè)本部及總公司職能部門各基層小組及個(gè)人直接通過業(yè)績(jī)合同管控直接通過業(yè)績(jī)合同管控直接通過業(yè)績(jī)合同管理在需要時(shí)了解細(xì)節(jié)在需要時(shí)了解細(xì)節(jié)好處? 通過數(shù)據(jù)化的、客觀的數(shù)據(jù)使公司的整套業(yè)績(jī)完全透明? 公司內(nèi)每個(gè)主要部門 /公司均有明確的被考核指標(biāo)，保證責(zé)、權(quán)、利的界定? 高層領(lǐng)導(dǎo)集中精力主要管理直接下屬，但在必要時(shí)可以了解跨級(jí)下屬的業(yè)績(jī)表現(xiàn)。由此保證對(duì)問題的直接發(fā)現(xiàn)，并避免下屬部門 /公司負(fù)責(zé)人對(duì)負(fù)面信息的隱瞞和對(duì)其下人員的庇護(hù)管控原則? 每個(gè)領(lǐng)導(dǎo)層直接通過業(yè)績(jī)合同監(jiān)控下一層的業(yè)績(jī)情況? 每個(gè)領(lǐng)導(dǎo)層均有權(quán)跨級(jí)了解下屬部門 /公司的業(yè)績(jī)指標(biāo) 事業(yè)部及本部 職能部門27LDCL010219BJ(GB)業(yè)績(jī)審核會(huì)應(yīng)定期召開并形成行動(dòng)計(jì)劃公司對(duì)事業(yè)本部事業(yè)本部對(duì)下屬事業(yè)部事業(yè)部對(duì)下屬個(gè)人R 季度業(yè)績(jī)審核會(huì)四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 一月 二月 三月 M MRRM MRRM MRRM M年度業(yè)績(jī)審核會(huì)M 月度業(yè)績(jī)審核會(huì)R R R主要議題：? 業(yè)績(jī)完成情況? 與預(yù)測(cè)的差異及原因分析? 如何調(diào)整下階段按經(jīng)營(yíng)活動(dòng)? 下階段的合理目標(biāo) 為制定下年目標(biāo)作準(zhǔn)備28LDCL010219BJ(GB)會(huì)議日程182。神州數(shù)碼現(xiàn)有業(yè)績(jī)管理體系面臨的挑戰(zhàn)182。高效的業(yè)績(jī)管理體系的主要特征182。業(yè)績(jī)管理體系的主要流程182。設(shè)計(jì)業(yè)績(jī)管理內(nèi)容的方法及設(shè)計(jì)舉例29LDCL010219BJ(GB)建議的業(yè)績(jī)合同制定流程1. KPI生成步驟描述2. KPI篩選 3. 賦予權(quán)重通過預(yù)算設(shè)定目標(biāo)，完成業(yè)績(jī)合同ROIC分解關(guān)鍵成功因素：KPI矩陣KPIabcdef√√ √ √√ √ √ √√√ √√ √ √√ √崗位 1 2 3 4 5 KPI ? ? ? ? ? ? ? A. B. C. 權(quán)重分配? 根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)，將投資資本回報(bào)率按照符合該業(yè)務(wù)特點(diǎn)的方式分解，識(shí)別其中的關(guān)鍵業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素? 根據(jù)該業(yè)務(wù)的關(guān)鍵成功因素，補(bǔ)充ROIC樹形圖上無法體現(xiàn)的其它業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素? 收集全部反映業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素的業(yè)績(jī)指標(biāo)，形成關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)列表? 根據(jù)各崗位特點(diǎn)和公司戰(zhàn)略，明確各崗位 2023年工作重點(diǎn)? 根據(jù)工作重點(diǎn)將產(chǎn)生的業(yè)績(jī)結(jié)果，在關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)列表上篩選出符合各崗位職責(zé)的年度考核指標(biāo)? 通過 KPI矩陣檢查所選指標(biāo)的統(tǒng)一性、重迭性和完整性? 評(píng)價(jià)所選各指標(biāo)的重要性、相關(guān)性和綜合性? 根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果為各指標(biāo)賦予權(quán)重? 確保各權(quán)重不小于5%，加總為 100%%%%%%%%%30LDCL010219BJ(GB)投資資本回報(bào)率流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1 – 所得稅率息稅前利潤(rùn) 資本周轉(zhuǎn)率 KPI費(fèi)用銷售毛利銷售費(fèi)用一般管理費(fèi)用其它老產(chǎn)品銷售收入產(chǎn)品毛利