【文章內(nèi)容簡介】 .3 丙方投資（ 30 ％） 390 188 .4 603 .3 2. 2 長期借款 0 1600 160 2. 3 流動資金借款 120 .0 120 .0 2. 4 項目盈余資金 36 1. 借款還本付息 年應欠款累計 本年借款累計（長期 /流動） 本年付息（長期 /流動） 本年還本（長期 /流動） 2. 還貸資金來源 利潤 折舊與攤銷 自有資金 資金回收 其他 合計 : ： 各年度的借款、還本、付息 37 附表 4 借款還本付息表 單位：萬元年 份 2 3 4 5 6 7 8 9 10借款與還本付息 年初欠長期借款 0 1680 1480 1 1 10 740 370 年初欠流動資金 0 120 120 120 120 120 120 120 借長期借款 1600 借流動資金借款 0 120 建設期利息 80 長期借款付息 0 168 148 111 74 37 流動資金借款付息 0 9. 60 9. 60 9. 60 9. 60 9. 60 9. 60 9. 60 9. 60 付息合計 0 177 . 60 157 . 60 120 . 60 83. 60 46. 60 9. 60 9. 60 9. 60 長期借款還本 200 370 370 370 370 流動資金借款還本 120還本資金來源 稅后利潤 折舊費與攤銷費 200 370 370 370 370 流動資金回收 120說明：長期借款利率 10 ％，借款當年計半年利息；流動資金借款利率 8 ％，借款當年計全年利息。38 用于資金平衡 :全部資金來源與運用 利潤 折舊與攤銷 長期借款 流動資金貸款 其他短期貸款 自有資金 其他 : 回收固定資金 回收流動資金 固定資產(chǎn)投資 建設期利息 流動資金投資 所得稅 應付利潤 長期借款還本 流動資金還本 其他短期貸款還本 3. 贏余資金 39 附表 10 資金來源及運用表 單位 ： 萬元年 份 1 2 3 4 5 6 7 8 － 10資金來源 1300 2228 453 993 1030 1067 1104 1141銷售利潤 折舊費 攤銷費 長期借款 1600流動資金借款 120自有資金 1300 628 83資金運用 1300 2228 403 建設投資 1300 2228流動資金 0 203 77所得稅 0 職工福利費 0 借款還本 200 370 370 370 370甲方股利 0 乙方股利 0 丙方股利 0 盈余資金 0 0 累計盈余資金 0 0 40 其中：折舊與攤銷 41 附表 5 固定資產(chǎn)折舊費估算表 單位 : 萬元 年 份 類別 項目 3 4 5 6 7 8 9 10 合計 原值 590 590 590 590 590 590 590 590 折舊費 5 5 5 5 5 5 5 5 1 18 房屋及 建筑物 凈值 575 .25 560 .50 545 .75 531 .00 516 .25 501 .50 486 .75 472 .00 原值 2462 2462 2462 2462 2462 2462 2462 2462 折舊費 276 .98 276 .98 276 .98 276 .98 276 .98 276 .98 276 .98 276 .98 221 機器 設備 凈值 218 190 163 135 107 800 .15 523 .18 246 .20 原值 40 40 40 40 40 40 40 40 折舊費 4 4 4 4 4 4 4 4 32 運輸 工具 凈值 36 32 28 24 20 16 12 8 原值 3092 3092 3092 3092 3092 3092 3092 3092 折舊費 295 .73 295 .73 295 .73 295 .73 295 .73 295 .73 295 .73 295 .73 236 固定資 產(chǎn)合計 凈值 279 250 220 190 161 131 102 726 .20 說明：房屋及建筑物折舊年限 30 年，殘值率 2 5 ％ ；機器設備折舊年限 8 年， 殘值率 10 ％ ，運輸工具折舊年限 10 年， 殘值率為 0 。 42 附表 6 無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷估算表 單位 : 萬元年 份項目3 4 5 6 7 8 9 10合計原值 200 200 200 200 200 200 200 200攤銷 6. 67 6. 67 6. 67 6. 67 6. 67 6. 67 6. 67 6. 67 53. 33土地使用權凈值 193 . 33 186 . 67 180 . 00 173 . 33 166 . 67 160 . 00 153 . 33 146 . 67原值 236 236 236 236 236 236 236 236攤銷 29. 5 29. 5 29. 5 29. 5 29. 5 29. 5 29. 5 29. 5 236 . 0專有技術凈值 206 . 5 177 . 0 147 . 5 1 18. 0 88. 5 59. 0 29. 5 0. 0原值 80 80 80 80 80 80 80 80攤銷 10 10 10 10 10 10 10 10 80遞延資產(chǎn)凈值 70 60 50 40 30 20 10 0原值 516 516 516 516 516 516 516 516攤銷 46. 17 46. 17 46. 17 46. 17 46. 17 46. 17 46. 17 46. 17 369 . 33無形、遞延資產(chǎn)合計 凈值 469 . 83 423 . 67 377 . 50 331 . 33 285 . 17 239 . 00 192 . 83 146 . 67攤銷年限： 土地使用權 30 年；專有技術 8 年；遞延資產(chǎn) 8 年。43 附表 7 制造費用、銷售費用、管理費用估算表 單位：萬元制造費用 銷售費用 管理費用年 份 年 份 年 份項目3 4項目3 4項目3 ～ 6 7 ～ 10工 資 30 30 工 資 12 12 工 資 36 36折舊費 差旅費 24 24 折舊費 修理費 49 61 廣告費 60 60 修理費 3 3物料消耗 64 96 其 他 12 12 辦公費 6 6勞動保護費 合 計 108 108 差旅費 12 12水電費 21 30 保險費 18 18運輸費 27 40 公司經(jīng)費 20 20環(huán)境保護費 6 6 工會經(jīng)費 3 3其 他 10 15 董事會費 10 10合 計 顧問費 4 4交際應酬費 12 12房產(chǎn)、車船稅 2 2無形資產(chǎn)攤銷 遞延資產(chǎn)攤銷 10 10其 他 12 12合 計 44 附表 8 總成本費用估算表 單位：萬元年 份