【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 底管理報(bào)告體系運(yùn)行流程序號(hào) 任 務(wù)1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1各級(jí)業(yè)務(wù)單位的管理報(bào)告 ：以各級(jí)業(yè)務(wù)單位（經(jīng)營(yíng)中心、業(yè)務(wù)單元、利潤(rùn)點(diǎn)）為報(bào)表設(shè)計(jì)單位，按月編制《 管理報(bào)告 》 ，并按照統(tǒng)一規(guī)定的報(bào)送時(shí)間提交集團(tuán)財(cái)務(wù)部次月 22日左右24《 管理報(bào)告 》 示例25呈：馬建平 總監(jiān)第二部分 中糧集團(tuán)的實(shí)踐引入 6S的總體思路戰(zhàn)略管理體系全面預(yù)算體系管理報(bào)告體系內(nèi)部審計(jì)體系績(jī)效評(píng)價(jià)體系經(jīng)理人評(píng)價(jià)體系 6S的一體化運(yùn)行26內(nèi)部審計(jì)體系： 6S體系的支持點(diǎn)內(nèi)部審計(jì)體系內(nèi)部審計(jì)體系 ——監(jiān)督檢查戰(zhàn)略執(zhí)行情況監(jiān)督檢查戰(zhàn)略執(zhí)行情況q 內(nèi)部審計(jì)體系由集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)，對(duì)所屬業(yè)務(wù)單位的 審計(jì)部門實(shí)施 垂直管理q 6S體系下的內(nèi)部審計(jì)是 多維度的戰(zhàn)略綜合審計(jì) ，是戰(zhàn)略管理的監(jiān)督檢查環(huán)節(jié)和管理控制系統(tǒng)的再控制環(huán)節(jié)q 具體審計(jì)范圍 包括：對(duì)集團(tuán)內(nèi)各業(yè)務(wù)單位的績(jī)效審計(jì)、內(nèi)控審計(jì)、 6S管理報(bào)告的真實(shí)性審計(jì)、經(jīng)理人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、投資項(xiàng)目審計(jì)等q 對(duì)經(jīng)營(yíng)過程中出現(xiàn)的問題及時(shí)審查糾偏27序號(hào) 任 務(wù)12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月1 審計(jì)計(jì)劃 ：集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部根據(jù)集團(tuán)總體戰(zhàn)略，制定內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃2審計(jì)報(bào)告 ：審計(jì)工作完成后形成審計(jì)報(bào)告，報(bào)集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)后，根據(jù)審計(jì)結(jié)論，向被審計(jì)單位下達(dá)審計(jì)意見（決定）3審計(jì)監(jiān)督 ：審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)后續(xù)審計(jì)監(jiān)督，督促檢查被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)意見（決定）的采納和執(zhí)行情況序號(hào) 任 務(wù) 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月審計(jì)計(jì)劃 ：集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部根據(jù)集團(tuán)總體戰(zhàn)略，制定內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃審計(jì)報(bào)告 ：審計(jì)工作完成后形成審計(jì)報(bào)告，報(bào)集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)后， 根據(jù)審計(jì)結(jié)論，向被審計(jì)單位下達(dá)審計(jì)意見（決定）內(nèi)部審計(jì)體系運(yùn)行流程序號(hào) 任 務(wù) 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月 月審計(jì)計(jì)劃 ：集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部根據(jù)集團(tuán)總體戰(zhàn)略，制定內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃28第二部分 中糧集團(tuán)的實(shí)踐引入 6S的總體思路戰(zhàn)略管理體系全面預(yù)算體系管理報(bào)告體系內(nèi)部審計(jì)體系績(jī)效評(píng)價(jià)體系經(jīng)理人評(píng)價(jià)體系 6S的一體化運(yùn)行29績(jī)效評(píng)價(jià)體系： 6S體系的驅(qū)動(dòng)點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)體系績(jī)效評(píng)價(jià)體系 ——引導(dǎo)和推動(dòng)戰(zhàn)略執(zhí)行引導(dǎo)和推動(dòng)戰(zhàn)略執(zhí)行q 績(jī)效評(píng)價(jià)體系 由集團(tuán) 績(jī)效評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組 （簡(jiǎn)稱 “ 領(lǐng)導(dǎo)小組 ” ）和 績(jī)效評(píng)價(jià)辦公室 負(fù)責(zé)推進(jìn)，領(lǐng)導(dǎo)小組由集團(tuán)董事長(zhǎng)、總裁及集團(tuán)辦公廳、戰(zhàn)略部、財(cái)務(wù)部、人力資源部、審計(jì)部等主要職能部門負(fù)責(zé)人組成，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)績(jī)效評(píng)價(jià)辦公室，由上述職能部門相關(guān)人員組成q 領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé) ：全面領(lǐng)導(dǎo)績(jī)效考核與評(píng)價(jià)工作，確定集團(tuán)績(jī)效評(píng)價(jià)的思路和原則，審核績(jī)效評(píng)價(jià)方案和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)評(píng)價(jià)爭(zhēng)議擁有裁決權(quán)q 績(jī)效評(píng)價(jià)辦公室職責(zé) ：組織績(jī)效考核與評(píng)價(jià)工作，負(fù)責(zé)制定績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)，過程監(jiān)控，評(píng)價(jià)計(jì)分及評(píng)價(jià)結(jié)果解釋、兌現(xiàn)等q 績(jī)效評(píng)價(jià)原則 ：以評(píng)價(jià)業(yè)績(jī)?yōu)楹诵?，注重長(zhǎng)期目標(biāo)和短期目標(biāo)相結(jié)合，注重定量指標(biāo)和定性指標(biāo)相結(jié)合，注重內(nèi)部經(jīng)營(yíng)狀況和外部市場(chǎng)狀況相結(jié)合，實(shí)行全面評(píng)價(jià)q 通過績(jī)效評(píng)價(jià)促進(jìn)戰(zhàn)略執(zhí)行與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)305績(jī)效審計(jì)調(diào)整 ：根據(jù)審計(jì)部的績(jī)效審計(jì)結(jié)果，調(diào)整被審計(jì)單位的績(jī)效得分，并按 “ 多退少補(bǔ) ” 的原則調(diào)整已經(jīng)發(fā)放的獎(jiǎng)金4評(píng)價(jià)計(jì)分及獎(jiǎng)勵(lì) ：績(jī)效評(píng)價(jià)辦公室負(fù)責(zé)組織對(duì)業(yè)務(wù)單位各項(xiàng)指標(biāo)的評(píng)價(jià)計(jì)分，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審核提交董事會(huì)（黨組）審定后實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)，發(fā)放獎(jiǎng)金3 過程控制與管理 ： 6S委員會(huì)通過 《 管理報(bào)告 》 對(duì)業(yè)務(wù)單位指標(biāo)完成情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督和指導(dǎo)2 簽訂業(yè)績(jī)合同 ：集團(tuán)績(jī)效評(píng)價(jià)辦公室按上述指標(biāo)、權(quán)重和標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)并組織簽訂業(yè)績(jī)合同績(jī)效評(píng)價(jià)體系運(yùn)行流程序號(hào) 任 務(wù)12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月1確定指標(biāo)和權(quán)重、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) ：績(jī)效評(píng)價(jià)辦公室基于戰(zhàn)略和預(yù)算明確各業(yè)務(wù)單位關(guān)鍵評(píng)價(jià)指標(biāo)及權(quán)重，預(yù)算值和歷史值的比例，報(bào)績(jī)效評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)31《 業(yè)績(jī)合同 》 指標(biāo)示例第一部分 定量指標(biāo)指標(biāo)類別 序號(hào) 指標(biāo)名稱 權(quán)重效益類 1 經(jīng)營(yíng)利潤(rùn) 20%2 利潤(rùn)總額 10%3 ROIC 20%營(yíng)運(yùn)類 4 營(yíng)業(yè)收入 10%5 成本費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率 10%6 流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 10%7 經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流比率 5%8 EPS 5%9 股價(jià)系數(shù) 10%第二部分 定性指標(biāo)序號(hào) 指標(biāo)名稱 權(quán)重1 切實(shí)開展投資后評(píng)價(jià)工作（自評(píng)） 10%2 按照實(shí)體化運(yùn)營(yíng)的總體要求，完善組織架構(gòu)，強(qiáng)化總部職能 20%3 業(yè)務(wù)重組 15%4 加快油脂業(yè)務(wù)投資項(xiàng)目推進(jìn)工作，完善產(chǎn)業(yè)布局 15%5 進(jìn)一步研究產(chǎn)品組合戰(zhàn)略 20%6 協(xié)同 10%7 研發(fā) 10%q 業(yè)績(jī)指標(biāo)權(quán)重 ：定量指標(biāo)原則上占 80%的權(quán)重，其中財(cái)務(wù)類指標(biāo)的權(quán)重不超過 60%，定性指標(biāo)原則上占 20%的權(quán)重q 評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) ：定量指標(biāo)原則上設(shè)兩個(gè)目標(biāo)值，即預(yù)算值和歷史值，歷史值占 80%的比重，預(yù)算值占 20%的比重 32《 業(yè)績(jī)合同 》 文本示例33業(yè) 績(jī) 合 同 （ 200*年度 ） 單位名稱： 中國(guó) 糧油發(fā) 約 人： 寧 高 寧受 約 人： 于 旭 波檔案編號(hào)： PC20232023中糧集團(tuán)績(jī)效評(píng)價(jià)辦公室（本頁無正文，為簽署頁）發(fā)約 人簽署 受約 人簽署（董事長(zhǎng)寧高寧） （中國(guó)糧油總經(jīng)理于旭波）　 　2023年 月 日 2023年 月 日第二部分 中糧集團(tuán)的實(shí)踐引入 6S的總體思路戰(zhàn)略管理體系全面預(yù)算體系管理報(bào)告體系內(nèi)部審計(jì)體系績(jī)效評(píng)價(jià)體系經(jīng)理人評(píng)價(jià)體系 6S的一體化運(yùn)行34經(jīng)理人評(píng)價(jià)體系： 6S體系的落腳點(diǎn)經(jīng)理人評(píng)價(jià)體系經(jīng)理人評(píng)價(jià)體系 ——保障戰(zhàn)略細(xì)化落實(shí)和有效執(zhí)行保障戰(zhàn)略細(xì)化落實(shí)和有效執(zhí)行q 經(jīng)理人評(píng)價(jià)體系也 由績(jī)效評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組和績(jī)效評(píng)價(jià)辦公室負(fù)責(zé)推進(jìn)q 對(duì)經(jīng)理人的評(píng)價(jià)采用 以業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)為基礎(chǔ)的 KAAPP評(píng)價(jià)模型q KAAPP是指：對(duì)經(jīng)理人的知識(shí)（ K）、能力（ A）、態(tài)度（ A）、業(yè)績(jī)（ P）和個(gè)性（ P）等指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。其中業(yè)績(jī)、能力和態(tài)度用于年度績(jī)效評(píng)價(jià)，是經(jīng)理人年度評(píng)價(jià)得分的組成部分。知識(shí)和個(gè)性主要用于選拔和晉升，按照需要進(jìn)行評(píng)價(jià)q 經(jīng)理人年度評(píng)價(jià)得分的計(jì)算公式為： 年度評(píng)價(jià)得分＝業(yè)績(jī)得分 70％＋能力得分 20％＋態(tài)度得分 10％q 評(píng)價(jià)結(jié)果一方面用于年度績(jī)效獎(jiǎng)金的兌現(xiàn)，另一方面作為未來選拔和任用經(jīng)理人