【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 169228樂(lè)觀估計(jì) 基礎(chǔ)估計(jì) 保守估計(jì)(1) 出廠價(jià)；包括增值稅資料來(lái)源：城市實(shí)地調(diào)研；市場(chǎng)調(diào)查； Canadean； 食品飲料工業(yè)年鑒；匯源； BCG訪談和分析2023年匯源銷(xiāo)售額 (1) 隨市場(chǎng)增長(zhǎng)2023年匯源銷(xiāo)售 (1)7981168 1966百萬(wàn)元人民幣隨市場(chǎng)增長(zhǎng)324502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC匯源可通過(guò)餐飲渠道來(lái)獲得額外的銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)到 2023收入增長(zhǎng)潛力將為 餐飲渠道是中高果汁銷(xiāo)售增長(zhǎng)的關(guān)鍵 …餐飲渠道商超餐飲銷(xiāo)售額(百萬(wàn)元 )49%46%34億104億中高果汁的銷(xiāo)售收入 (1) (1) 出廠價(jià)，包括增值稅資料來(lái)源：匯源管理層訪談 。 市場(chǎng)深入調(diào)研 。 BCG 的分析結(jié)果 … 若獲得 30%的市場(chǎng)份額 ,銷(xiāo)售將增長(zhǎng) 銷(xiāo)售額(百萬(wàn)元 )2023匯源 銷(xiāo)售額 (1)隨市 場(chǎng)增長(zhǎng)餐飲渠 道 2023匯源銷(xiāo)售額 (1) 320334502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC匯源中高果汁通過(guò)地域擴(kuò)張能實(shí)現(xiàn) 隨著市場(chǎng)發(fā)展更多中小城市市場(chǎng)將日趨發(fā)達(dá) 擴(kuò)張進(jìn)入新城市能使匯源增加 圖示市場(chǎng)規(guī)模3個(gè)超大城市沿海大城市內(nèi)陸大城市 中小城市百萬(wàn)元人民幣匯源目前經(jīng)營(yíng)的城市20232023新城市(1) 出廠價(jià)；包括增值稅資料來(lái)源：城市實(shí)地調(diào)研；市場(chǎng)調(diào)查； Canadean； 匯源； BCG訪談和分析城市排序地域擴(kuò)張2023年匯源銷(xiāo)售額 (1) 隨市場(chǎng)增長(zhǎng) 地域擴(kuò)張 2023年匯源銷(xiāo)售額(1)230344502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC通過(guò)著重做好一些主要 SKU匯源可能獲得約增加在這些 SKU的份額可能帶來(lái)約 銷(xiāo)售額（百萬(wàn)元）匯源在一些市場(chǎng)中主要 SKU中的份額較低匯源主要 SKU的市場(chǎng)份額（ 1）出廠價(jià)，包括增值稅資源來(lái)源：市場(chǎng)調(diào)查；匯源； BCG訪談與分析匯源總體市場(chǎng)份額25%1升草莓1升桃2升橙汁2升蘋(píng)果其它 SKU750毫升蘋(píng)果1升蘋(píng)果750毫升橙汁1升橙汁在匯源銷(xiāo)量中的份額SKU/口味2023年匯源銷(xiāo)售額 (1)隨市場(chǎng)增長(zhǎng)SKU措施 2023年匯源的銷(xiāo)售額 (1) 168354502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC通過(guò)對(duì)高收入消費(fèi)者 /重度消費(fèi)者推出更具針對(duì)性的措施，匯源 2023年收入可望增加 匯源可在高收入顧客群中進(jìn)一步提高市場(chǎng)份額市場(chǎng)份額 %家庭月收入（人民幣 /人）平均份額 25%在 2023年將使匯源收入增加 百萬(wàn)元人民幣（ 1）出廠價(jià)，包括增值稅資料來(lái)源：城市實(shí)地調(diào)研；市場(chǎng)調(diào)查； Canadean； 匯源； BCG訪談和分析消費(fèi)者115(1) 2023年匯源銷(xiāo)售 (1) 隨市場(chǎng)增長(zhǎng)針對(duì)高收入消費(fèi)者 /重度消費(fèi)者的措施2023年匯源銷(xiāo)售 (2)364502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC匯源通過(guò)進(jìn)入新消費(fèi)場(chǎng)合可獲得 早餐飲料消費(fèi)的增長(zhǎng) 打入早餐食譜，將在 2023年給匯源帶來(lái) 百萬(wàn)升 年均增長(zhǎng)率16%果汁消費(fèi)占家中早餐飲料消費(fèi)比例在增長(zhǎng)%人民幣百萬(wàn)(1) 出廠價(jià)，包括增值稅資料來(lái)源：城市實(shí)地調(diào)研；市場(chǎng)調(diào)查； Canadean； 匯源； BCG訪談和分析消費(fèi)場(chǎng)合早餐（于家中） 早餐（平均）2023年匯源銷(xiāo)售 (1) 2023年匯源銷(xiāo)售 (1) 進(jìn)入早餐場(chǎng)合措施隨市場(chǎng)增長(zhǎng)240374502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC到 2023年，匯源從 PET果汁飲料中可獲得的額外收入可達(dá)約 9億元人民幣市場(chǎng)份額增長(zhǎng)預(yù)測(cè) 收入預(yù)測(cè)百萬(wàn)人民幣2023匯源果汁飲料銷(xiāo)售額 (1) PET果汁飲料（ 1）出廠價(jià)，包括增值稅資料來(lái)源 : Canadean；食品工業(yè)年鑒；中國(guó)資訊行；市場(chǎng)調(diào)研；城市實(shí)地調(diào)研；匯源公司； BCG訪談和分析2023年匯源PET果汁飲料銷(xiāo)售額 (1) 123920384502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC到 2023年，匯源在蔬菜汁產(chǎn)品上可能獲得 到 2023年，如果匯源能取得 30%的市場(chǎng)份額，銷(xiāo)售額可增長(zhǎng) 百萬(wàn)元140142(1) 出廠價(jià)，包括 VAT資料來(lái)源 :Canadean。飲料行業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)資料；文獻(xiàn)檢索，市場(chǎng)調(diào)研，匯源，波士頓訪談和分析(1) (80%)蔬菜汁會(huì)快速增長(zhǎng)，但規(guī)模仍是相對(duì)較小銷(xiāo)售量 (百萬(wàn)升 )5344154蔬菜汁的市場(chǎng)規(guī)模(68%)(59%)2若匯源決心花很大的投入在市場(chǎng)培育上，蔬菜汁業(yè)務(wù)有可能增長(zhǎng)更快蔬菜汁394502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC 項(xiàng)目背景 匯源項(xiàng)目主要發(fā)現(xiàn)和建議綜述? 增長(zhǎng)戰(zhàn)略? 市場(chǎng)運(yùn)作? 供應(yīng)鏈? 組織結(jié)構(gòu) /關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)匯源項(xiàng)目?jī)r(jià)值創(chuàng)造的影響 ? 推動(dòng)發(fā)展? 提高營(yíng)運(yùn)效率 供應(yīng)鏈成本 銷(xiāo)售和營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用? 損益表? 其他議程404502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC匯源 2023年按月的銷(xiāo)售額百萬(wàn)￥管理生產(chǎn)的季節(jié)性對(duì)匯源是一大挑戰(zhàn)銷(xiāo)售額Huiyuan could preproduce to release the tension of peak seasons 需求中有很多高峰和低谷，并且每年迅速增長(zhǎng)挑戰(zhàn)平衡存貨以與預(yù)測(cè)的需求相配合避免缺貨在旺季前預(yù)先生產(chǎn)產(chǎn)品將生產(chǎn)與銷(xiāo)售和需求按單品和地區(qū)配合資料來(lái)源：匯源財(cái)務(wù)414502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC資料來(lái)源：匯源財(cái)務(wù)， BCG分析匯源供應(yīng)鏈的價(jià)值創(chuàng)造原料果采購(gòu) 榨汁 包裝 銷(xiāo)售3547261705656539535原料果運(yùn)輸國(guó)內(nèi)果漿 /濃縮汁進(jìn)口濃縮汁外包裝產(chǎn)品包材其它原料制造費(fèi)用工資促銷(xiāo)廣告銷(xiāo)售管理費(fèi)用售出產(chǎn)品成本總成本271206611395619匯源損益表424502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC供應(yīng)鏈中最大的成本塊在果漿和包材的采購(gòu)百萬(wàn)￥825656517026售出產(chǎn)品成本細(xì)分管理費(fèi)用售出產(chǎn)品成本營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用制造費(fèi)用工資外包裝其它原料果漿包材解釋2023年匯源的供應(yīng)鏈成本細(xì)分生產(chǎn)人工相對(duì)較便宜生產(chǎn)流程簡(jiǎn)單，已自動(dòng)化包括所有其它材料：糖、蓋子、添加劑等其中橙濃縮汁進(jìn)口，成本較高包材必須保證新鮮度，成本較高395643資料來(lái)源：匯源財(cái)務(wù)， BCG分析434502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC2023年包材與果漿 /濃縮汁采購(gòu)成本進(jìn)一步細(xì)分制造費(fèi)用工資外包裝其它原材料果漿包材解釋橙濃縮汁采購(gòu)金額最大 ，但降低成本的空間很小康美包的量最大，且有較大改進(jìn)余地利樂(lè)包將作為下一個(gè)改進(jìn)目標(biāo)屋頂包的量很小除橙濃縮汁之外的原料從國(guó)內(nèi)采購(gòu)(1) 果漿 /濃縮汁：橙 4700萬(wàn)，蘋(píng)果 1700萬(wàn)，桃 700萬(wàn)，草莓 700萬(wàn)，菠蘿 200萬(wàn)，獼猴桃 200萬(wàn)，梨 100萬(wàn)(2) 玻璃瓶 800萬(wàn)，直立袋 200萬(wàn)(1)(2)瓶裝與直立袋的量很小395百萬(wàn)￥總額 82170資料來(lái)源：匯源財(cái)務(wù)， BCG分析444502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC供應(yīng)鏈機(jī)會(huì)概述成本節(jié)約匯源 2023年的成本3500萬(wàn)人民幣（占銷(xiāo)售額的 %）（占銷(xiāo)售價(jià)格額的%）2800萬(wàn)人民幣(占銷(xiāo)售額的 %)問(wèn)題采購(gòu)成本極不穩(wěn)定計(jì)劃不佳迫使匯源為水果與果漿支付高額費(fèi)用訂單不集中，難以得到高折扣額合作和訂單管理不佳降低了與供應(yīng)商進(jìn)一步議價(jià)的可能性由于生產(chǎn)集中在北京而要支付高額運(yùn)輸成本解決方案改善需求預(yù)測(cè)和計(jì)劃加強(qiáng)對(duì)水果歷史價(jià)格的追蹤改善購(gòu)買(mǎi)組合，盡量集中訂單以提高折扣額創(chuàng)建 ”流程共同改進(jìn) “并與其合作以降低價(jià)格根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)需求重新將生產(chǎn)分配到相應(yīng)地區(qū)的工廠水果與果漿包裝運(yùn)輸售出產(chǎn)品成本454502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC在供應(yīng)鏈中發(fā)現(xiàn)的其它增加價(jià)值的機(jī)會(huì)存貨金額達(dá) 1億 8千 4百萬(wàn)由于斷貨造成的損失達(dá) 4千萬(wàn)元（占銷(xiāo)售的 5%）存貨量過(guò)大帶來(lái)較高的報(bào)廢成本及財(cái)務(wù)成本產(chǎn)成品存貨量過(guò)低（僅為 7天）缺乏計(jì)劃性，導(dǎo)致旺季的斷貨尤其嚴(yán)重降低存貨水平，節(jié)省財(cái)務(wù)費(fèi)用將報(bào)廢的存貨注銷(xiāo)通過(guò)減少斷貨增加銷(xiāo)售與利潤(rùn)斷貨存貨匯源 2023年的成本 問(wèn)題 解決方案售出產(chǎn)品成本464502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC原料果的價(jià)格大幅波動(dòng)，尤其是采購(gòu)量大的原料果資料來(lái)源：果漿廠原料果價(jià)格波動(dòng)頻繁元 /公斤例：桃的價(jià)格 (七月至九月一日）在 45天內(nèi)價(jià)格變動(dòng)了 7次，變動(dòng)幅度達(dá)40％對(duì)于匯源大量采購(gòu)的原料果，價(jià)格變動(dòng)幅度最大原料果桃草莓蘋(píng)果獼猴桃梨購(gòu)買(mǎi)噸數(shù)匯源最高采購(gòu)價(jià)(元 /公斤 )匯源最低采購(gòu)價(jià)(元 /公斤 )波動(dòng)幅度(％ )42%36%10%8%32%原料果474502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC改進(jìn)采購(gòu)計(jì)劃可避免在高價(jià)位購(gòu)入水果第二次比第一次購(gòu)買(mǎi)時(shí)的價(jià)格高 52%價(jià)格元 /公斤0第一次購(gòu)買(mǎi) 第二次購(gòu)買(mǎi)高 52%改進(jìn)采購(gòu)計(jì)劃性可以節(jié)省成本匯源在九月以每公斤 格購(gòu)買(mǎi)了第一批 200噸梨但是又在十一月以每公斤 的價(jià)格購(gòu)買(mǎi) 150噸梨。由于未能預(yù)見(jiàn)到未來(lái)的需求，所以匯源不得不在存貨較少的市場(chǎng)上支付更高的價(jià)格資料來(lái)源 : 和水果供應(yīng)商的訪談原料果484502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC有機(jī)會(huì)獲得康美包更優(yōu)惠的價(jià)格而利樂(lè)包的機(jī)會(huì)相對(duì)較小等同于 1L包材的單位成本 (1) 百萬(wàn)包 200ml250ml1L330ml150ml2L750ml有機(jī)會(huì)將 330ml 的成本降到 1L 與 250ml 的水平有機(jī)會(huì)將 750ml 的成本降到200ml 與 2L 的水平2023年康美包采購(gòu)量與價(jià)格百萬(wàn)包25 50 75 100750ml1L330ml250ml2023年利樂(lè)包采購(gòu)量與價(jià)格對(duì)利樂(lè)包價(jià)格的控制明顯較好，較大容量的包材與較小容量的包材單位價(jià)格接近(1) 為了便于比較，我們將不同規(guī)格包材的價(jià)格都轉(zhuǎn)化為 1升規(guī)格的單位價(jià)格等同于 1L包材的單位成本 包材494502202SummaryFinancial08Feb02JXSsczSHIC重新分配利樂(lè)與康美的搭配將帶來(lái)更多收益僅訂單整合一項(xiàng)就可以節(jié)省 8％的包材成本尚未包括折扣及 “流程共同改進(jìn) ”可以帶來(lái)的收益注：依據(jù) 2023年 10月的包材數(shù)據(jù)計(jì)算。包材19,05391,53724,64312,083 20,76821,766 189,850采購(gòu)量‘000 包 現(xiàn)有價(jià)格RMB6,909 37,796 14,006 6,639 20,488 25,281 111,119 原采購(gòu)金額‘000 RMB0,36 假設(shè)所有單品采用最便宜的包材6,90933,19313,5406,63920,48821,473