【文章內容簡介】 素的影響 結算方式的影響 企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理水平的影響 貨幣政策的變化和市場資金供求狀況的變化，也會影響到企業(yè)的流動資金需求。 第一節(jié) 短期資金需求與銀行貸款 （二）企業(yè)短期資金需求的層次性 最低資金需要 周轉性資金需要 臨時性資金需要 ★ 二、流動資金貸款調節(jié) （一） 短期工業(yè)貸款調節(jié)的重點 供應階段 生產(chǎn)階段 銷售階段 （二） 短期商業(yè)貸款調節(jié)的重點 調整信貸結構，增加有效供給 切實抓好貸款管理清理工作，整頓信貸秩序。 強化商業(yè)貸款的調控機能，搞好綜合配套改革。 開拓發(fā)展外向型的國際信貸業(yè)務 （三） 短期農(nóng)業(yè)貸款調節(jié)的重點 應是在不放松糧食生產(chǎn)的前提下，積極支持多種經(jīng)營，優(yōu)化農(nóng)村經(jīng)濟結構和產(chǎn)品結構，促使其由傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)轉化。 （四） 短期外貿(mào)貸款調節(jié)的重點 重點支持企業(yè)出口創(chuàng)匯，支持企業(yè)將本國產(chǎn)品打入國際市場。 一、貸款的申請與調查 （一）貸款的申請 （二）貸款的審查 信貸調查員對借款人提供資料進行審查 信貸調查人對借款人進行調查 信貸調查員對保證貸款的保證人進行調查 貸款為抵押貸款時，信貸調查員對抵押物、質押物、質押權利進行調查 預測貸款風險與貸款風險度 第二節(jié) 短期流動資金貸款操作規(guī)程 二、貸款的審查和審批 （一）貸款的審查 審查的內容 提出審查意見 （二）貸款的審批 貸款審批的依據(jù) 貸款審批的程序 三、貸款發(fā)放與檢查 （一）貸款發(fā)放 （二）貸后檢查 貸后檢查的范圍 貸款檢查的方式和程序 四、貸款展期、逾期的處理 （一）貸款展期 （二）貸款逾期 五、貸款本息的收回和評價 （一）貸款利息計收 （二）貸款本息的收回 （三）貸款收回評估報告 一、企業(yè)信用等級的評定 （一）企業(yè)信用等級影響因素 領導者素質 經(jīng)濟實力 資金結構 經(jīng)營效益 信譽狀況 發(fā)展前景 （二）信用等級評定指標與分值計算 第三節(jié) 評定企業(yè)信用等級與財務分析 二、企業(yè)財務報表及期分析 （一）企業(yè)財務報表的種類 資產(chǎn)負債表 損益表 現(xiàn)金流量表 （二）財務報表分析的方法和步驟 企業(yè)財務報表的分析方法 對企業(yè)財務報表分析的內容和步驟 （三）比率分析指標體系 效益性分析 安全性分析 流動性分析 成長性分析 第七章 中長期貸款業(yè)務 一、重點名詞 基本建設貸款技術改造貸款科技開發(fā)貸款 二、重點問題 固定資產(chǎn)貸款的種類和特點 中長期貸款管理的原則 第一節(jié) 固定資金周轉與銀行貸款 一、企業(yè)固定資金周轉及其特點 固定資金循環(huán)周期長 固定資金鐵投資一次性，收回漸次性 固定資金的價值補償和實物更新在時間上分離 二、固定資產(chǎn)貸款的種類和特點 （一）固定資產(chǎn)貸款的含義 （二）固定資產(chǎn)貸款的種類 基本建設貸款 技術改造貸款 科技開發(fā)貸款 商業(yè)網(wǎng)點設施貸款 （三）固定資產(chǎn)貸款的特點 貸款期限長 雙重計劃性 管理連續(xù)性 三、銀行發(fā)放中長期貸款的必要性和可能性 （一）中長期貸款的必要性 固定資產(chǎn)更新改造的客觀要求 固定資產(chǎn)余缺調節(jié)的客觀要求 （二）中長期貸款的可能性 固定資產(chǎn)周轉的特點所決定 銀行信貸的能力所決定 四、中長期貸款的作用 （一）促進國民經(jīng)濟的快速增長 （二）促進產(chǎn)業(yè)結構的合理化 （三）促進經(jīng)濟效益的提高 （四）促進科學技術進步 五、中長期貸款管理的原則 （一）實行統(tǒng)一計劃與分級管理相結合 （二）實行集中決策與分散管理相結合 （三）實行評估論證與批準審定相結合 第二節(jié) 固定資產(chǎn)項目貸款操作規(guī)程 一、項目貸款的申請與受理 （一）項目貸款受理條件 （二）開立貸款意向書 （三）項目貸款的初審 二、項目貸款審批 （一）信貸調查 （二）信貸審查 （三）信貸審批 三、項目貸款的發(fā)放和展期 （一）貸款發(fā)放 （二）貸款展期 四、項目貸款風險控制 五、項目貸款貸后檢查 第三節(jié) 主要長期貸款及管理要點 一、技術改造貸款 （一）技術改造貸款的概念及發(fā)展 （二）技術改造貸款的種類與范圍 貸款種類：專項技術改造貸款、一般技術改造貸款 貸款范圍 （三）技術改造貸款的期限與利率 貸款期限 貸款利率 二、基本建設貸款 （一）基本建設貸款的概念及發(fā)展 （二）基本建設貸款的用途與范圍 貸款用途 貸款范圍 （三）基本建設貸款的期限與利率 三、科技開發(fā)貸款 （一）科技開發(fā)貸款的概念及發(fā)展 （二）科技開發(fā)貸款的種類與范圍 貸款種類 貸款范圍 （三）發(fā)放科技開發(fā)貸款的要求 （四）科技開發(fā)貸款的期限與利率 四、農(nóng)業(yè)基礎設施貸款 （一）農(nóng)業(yè)基礎設施貸款利率辦理 農(nóng)田水利建設貸款 農(nóng)業(yè)機械貸款 農(nóng)業(yè)種養(yǎng)業(yè)投資貸款 （二）農(nóng)業(yè)基礎設施貸款要求和任務 支持農(nóng)業(yè)基礎建設，提高常規(guī)農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)水平。 支持農(nóng)業(yè)資源開發(fā)，擴大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)能力。 支持推廣農(nóng)業(yè)科學技術，提高經(jīng)濟效益。 （三）農(nóng)業(yè)基礎設施貸款項目的審批、發(fā)放和收回 農(nóng)業(yè)基礎設施貸款的審批 農(nóng)業(yè)基礎設施貸款的發(fā)放 農(nóng)業(yè)基礎設施貸款的收回 （四）農(nóng)業(yè)基礎設施貸款的檢查與考核 農(nóng)業(yè)基礎設施貸款的檢查 農(nóng)業(yè)基礎設施貸款的考核 第四節(jié) 項目評估與財務效益分析 一、中長期貸款項目評估 （一）貸款項目評估的概念和范圍 （二）項目評估的意義 有利于正確選擇貸款項目 有利于避免貸款風險 有利于提高貸款項目的經(jīng)濟效益 （三）評估的依據(jù)、程序和要求 貸款評估的依據(jù) 貸款評估項目應具備的基本條件 貸款評估的程序 評估要求 （三）項目貸款評估的內容 對借款人的評估 項目建設條件評價 市場評估 投資估算和籌資評估 償還能力評估 貸款風險與效益評價 （五）評估報告的編寫 二、中長期貸款財務效益分析 （一）現(xiàn)金流量分析 （二）投資利潤率的分析 （三）盈虧平衡分析 （四）凈現(xiàn)值的計算 （五）內部收益率的分析 （六）動態(tài)投資回收期的分析 （七）敏感性分析 第八章 消費信貸業(yè)務 第一節(jié) 消費信貸管理概述 一、消費信貸的產(chǎn)生與發(fā)展 二、消費信貸的涵義及特征 特征： 消費信貸是社會購買力的提前實現(xiàn) 消費信貸是調節(jié)生產(chǎn)與消費的有力杠桿 消費信貸是消費社會的表現(xiàn) 市場經(jīng)濟說到底是一種消費導向的經(jīng)濟 三、消費信貸管理要求 （一）對借款人進行多方面調查分析 （二）嚴格掌握消費信貸的條件 （三）確定合理的消費信貸界限 四、消費信貸業(yè)務類別 政策性住房信貸業(yè)務 自營性住房信貸業(yè)務 與住房信貸相關的中介業(yè)務 五、住房貸款程序和風險管理系統(tǒng) （一）住房貸款程序和審批制度 貸款程序 審貸分離制度 按權限分級審批 （二）住房貸款風險管理系統(tǒng) 企業(yè)信用等級的評定 貸款項目的風險等級評定 貸款方式與貸款形態(tài) 貸款項目綜合風險度的測定與風險控制 第二節(jié) 主要自營性住房貸款業(yè)務 一、住房開發(fā)貸款 貸款對象 貸款條件 （二）期限、利率及辦理貸款的要求 期限 利率 要求 （三）住房開發(fā)貸款的操作程序 建立信貸關系 貸款的申請、調查和審查 審批、發(fā)放和檢查 貸款的收回和展期 二、國家安居工程貸款 三、個人住房貸款 （一）個人住房貸款概念 （二）貸款條件 （三）貸款程序 借款申請 貸款審查 合同簽訂 貸款劃撥 貸款歸還 （四）貸款額度、期限和利率 貸款額度 貸款期限 貸款利率 （五）抵押、質押貸款的管理 抵押貸款 質押貸款 四、住房按揭貸款 （一）按揭貸款的申請與調查 按揭項目的申請 住房按揭項目的調查 借款人的申請與調查 （二）按揭貸款的審查、審批 貸款的審查 貸款的審批 （三）按揭貸款的發(fā)放和貸后檢查 （四）按揭貸款的展期與不良貸款的管理 （五）按揭貸款本息的收回評價 第三節(jié) 汽車消費貸款業(yè)務 一、汽車消費貸款的對象與條件 個人必須具備的條件 法人必須具備的條件 二、汽車消費貸款的額度 三、汽車消費貸款的程序 （一）貸款申請 （二）汽車消費貸款的審查與審批 （三）汽車消費貸款發(fā)放和檢查 貸款發(fā)放 貸款檢查 第九章 外匯貸款與國際信貸 第一節(jié) 外匯貸款業(yè)務 一、外匯貸款的概念及特點 （一）外匯貸款的概念和作用 （二）外匯貸款的特點 借外匯還外匯 實行浮動利率 收取承擔費 借款單位必須有外匯收入或其他外匯來 源。 政策性強、涉及面廣、工作要求高。 二、外匯貸款的種類 （一）按外匯貸款的投向分：固定資金貸款和流動資金貸款 （二）按融資的目的分：對外貿(mào)易貸款、出口信貸 （三）按外匯資金來源分：現(xiàn)匯貸款、轉貸款、項目貸款、金融信貸和其他 （四）接貸款組織的方式分：銀團貸款、聯(lián) 合貸款、單一銀行貸款。 （五）按外匯貸款期限長短分：短期貸款、中長期貸款。 三、外匯貸款的對象和條件 （一）外匯貸款發(fā)放的對象 （二）外匯貸款發(fā)放的條件 四、借款人登記與本金兌付和支付手續(xù) 五、外匯貸款利率和期限 （一）外匯貸款利率 （二）外匯貸款期限 六、外匯貸款程序 （一）貸款申請 （二）貸款初審與評估 （三）貸款審查與審批 貸款審查 貸款審批 （四）借款合同的簽訂和貸款使用 （五）貸后檢查與收回 （六）貸款展期 （七）貸款結清 七、外匯主要貸款業(yè)務及管理 （一）買方、賣方貸款業(yè)務 買方、賣方貸款條件 買方、賣方貸款的申請、調查、審查和審批。 買方、賣方貸款的發(fā)放、檢查與本息收回。 （二）外匯打包放款業(yè)務 申請 審查 簽約和放款 償還和追索 第二節(jié) 國際信貸與投資業(yè)務 一、國際信貸業(yè)務 （一）進出口融資 出口信貸 打包放款 進出口押匯 福費廷 （二）國際放款 商業(yè)銀行國際放款的類型 商業(yè)銀行國際放款的特點 商業(yè)銀行國際放款的原則 二、國際投資業(yè)務 （一）商業(yè)銀行國際投資對象的類型 （二）商業(yè)銀行國際投資的管理 第三節(jié) 我國商業(yè)銀行國際貸款 一、國際商業(yè)貸款 二、外國政府代款與出口信貸 三、國際金融組織貸款 （一）國際貸幣基金組織及其貸款 （二）世界銀行及其貸款 （三）亞洲開發(fā)銀行及其貸款 （四）國際金融組織貸款的管理 第十章 貸款風險與效益管理 第一節(jié) 貸款風險分類 一、貸款風險分類及標準 （一）什么叫貸款風險風類 貸款風險，是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當局的檢查人員，根據(jù)綜合獲得的全部信息并運用最佳判斷，根據(jù)貸款的風險程度對貸款質量作出的評價。 （二）五級貸款名稱及標準 正常、關注、次級、可疑和損失類 二、貸款風險分類的原因 （一）風險分類是由貸款的特性決定的 一是貸款具有內在風險；二是代款無法按市場價格定值；三是貸款信息不對稱。 （二）貸款分類是中央銀行金融監(jiān)管的需要 （三）統(tǒng)一的貸款分類標準是利用外部審計師力量進行金融監(jiān)管的需要 （四）統(tǒng)一的貸款分類標準是利用市場機制處理有問題金融機構的必要條件 三、貸款風險分類的意義 （一）有助于克服因信息不對稱對信貸管理造成的影響 （二）有助于扭轉信貸管理中的落后行為 （三）有助于突出主營收入在還