【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 其與擔(dān)保受益人簽定的主合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人代為履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的法律行為。第三條 對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)的種類（一）融資類對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)1．借款保函。2．融資租賃保函。3．一年期以上的延期付款保函。4．以現(xiàn)匯償還的補(bǔ)償貿(mào)易保函。5．其他融資性的備用信用證、遠(yuǎn)期信用證、銀行本票、銀行承兌匯票等。（二）非融資類對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)1．貿(mào)易項(xiàng)下或承包工程項(xiàng)下的投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、質(zhì)量及維修保函、付款保函等。2．一年期以下的延期付款保函。3．以實(shí)物償還的補(bǔ)償貿(mào)易保函。4．其他非融資性的備用信用證等。第四條 擔(dān)保申請(qǐng)人的必備條件（一）擔(dān)保申請(qǐng)人原則上應(yīng)在中國(guó)工商銀行的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立基本結(jié)算賬戶。（二）擔(dān)保的項(xiàng)目必須符合國(guó)家規(guī)定的批準(zhǔn)程序。（三）必須具備履行合同、償還債務(wù)的能力。（四）企業(yè)申請(qǐng)融資類擔(dān)保，須有國(guó)家有權(quán)機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)文件。為外商投資企業(yè)提供擔(dān)保只能按中方股份所占比例擔(dān)保相應(yīng)金額的債務(wù)。（五）必須有符合法律規(guī)定的主合同。合同條款完備，責(zé)任明確。（六）能夠提供符合要求的反擔(dān)保（保證、抵押、質(zhì)押或保證金等）。（七）能夠按照規(guī)定交付擔(dān)保費(fèi)。第五條 反擔(dān)保人及抵押物、質(zhì)物應(yīng)當(dāng)具備的條件（一）反擔(dān)保人必須是符合法律規(guī)定、資信可靠、經(jīng)營(yíng)管理情況良好、具有代為償還債務(wù)能力的企業(yè)、事業(yè)法人。貿(mào)易型企業(yè)做反擔(dān)保人，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則上不得低于15％；非貿(mào)易型企業(yè)作反擔(dān)保人，其凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則上不得低于30％。（二）抵押物、質(zhì)物必須是抵押人、出質(zhì)人所有的或依法有權(quán)處分的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利。抵押物、質(zhì)物或權(quán)利質(zhì)押的實(shí)際價(jià)值應(yīng)符合總行有關(guān)抵押率的規(guī)定。當(dāng)?shù)盅喝恕⒊鲑|(zhì)人不履行約定義務(wù)時(shí)，擔(dān)保人有權(quán)依法處置抵押物、質(zhì)物，并依法享有優(yōu)先受償權(quán)。（三）抵押物和質(zhì)物必須依法在法律規(guī)定的有關(guān)部門辦理登記，必要時(shí)應(yīng)對(duì)反擔(dān)保函及抵押、質(zhì)押手續(xù)辦理公證。第六條 擔(dān)保當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)中國(guó)工商銀行對(duì)外提供擔(dān)保，應(yīng)由受理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)的分行或其他營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)與擔(dān)保申請(qǐng)人訂立擔(dān)保協(xié)議，明確各方的權(quán)利和義務(wù)。1．根據(jù)擔(dān)保的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保人有權(quán)要求擔(dān)保申請(qǐng)人提供反擔(dān)保和／或相應(yīng)的抵押、質(zhì)押、保證金，并按規(guī)定收取擔(dān)保費(fèi)。2．擔(dān)保人提供擔(dān)保后，有權(quán)對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人、反擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況和資金往來(lái)進(jìn)行監(jiān)督。具體監(jiān)督方式由各方協(xié)商決定。3．擔(dān)保人按照與擔(dān)保申請(qǐng)人訂立的擔(dān)保協(xié)議，向擔(dān)保受益人出具擔(dān)保，并根據(jù)擔(dān)保條款的約定履行擔(dān)保責(zé)任。4．在保函有效期內(nèi)，若擔(dān)保申請(qǐng)人未能按主合同履行義務(wù)，受益人按保函的約定向擔(dān)保人索償，擔(dān)保人審查有關(guān)單據(jù)、證明，認(rèn)定符合索償條件后，無(wú)需事先征得申請(qǐng)人的同意即可對(duì)外付款；擔(dān)保人在處理索賠過(guò)程中，只負(fù)責(zé)處理單據(jù)和證明文件，對(duì)涉及的商務(wù)糾紛不負(fù)任何責(zé)任；對(duì)索償單據(jù)、證明文件等在郵寄過(guò)程中的遺失也不負(fù)任何責(zé)任。在擔(dān)保人已全部或部分履行擔(dān)保義務(wù)后，擔(dān)保人有權(quán)向擔(dān)保申請(qǐng)人、反擔(dān)保人進(jìn)行追償，或依法處分抵押物、質(zhì)物、保證金。第七條 保函的主要條款結(jié)合具體業(yè)務(wù)的要求，擔(dān)保人需與受益人協(xié)商談判，擬定完備的保函文本，一般應(yīng)有以下主要條款：1．擔(dān)保申請(qǐng)人的名稱和法定地址。2．擔(dān)保受益人的名稱和法定地址。3．擔(dān)保人的名稱和法定地址。4．保函通知行的名稱和法定地址。5．保函依據(jù)的主合同或標(biāo)書的編號(hào)、日期及事由等。6．擔(dān)保的種類。7．擔(dān)保的性質(zhì)，即是否是無(wú)條件的、不可撤銷的。在有條件保函中應(yīng)列明對(duì)價(jià)條款和抗辯條款，即要求擔(dān)保受益人實(shí)際履行主合同，如果擔(dān)保受益人在履行主合同時(shí)有欺詐、脅迫和不道德、不適當(dāng)?shù)男袨?，則擔(dān)保人享有與擔(dān)保申請(qǐng)人相同的抗辯權(quán)。除非擔(dān)保受益人是國(guó)際知名企業(yè)，一般不對(duì)外提供無(wú)條件償付保函。如應(yīng)申請(qǐng)人的要求確需提供這樣的保函，應(yīng)在與申請(qǐng)人簽定的擔(dān)保協(xié)議中注明有關(guān)條件，并報(bào)總行審批。8．擔(dān)保的金額（包括本息等）和幣種。擔(dān)保人所擔(dān)保的債務(wù)僅限于與主合同有關(guān)的債務(wù)，并且其金額將隨著合同的履行或擔(dān)保義務(wù)的履行而相應(yīng)自動(dòng)減少。9．保函的期限（包括保函的生效日期、失效日期）及關(guān)于合同或保函履行完畢或已過(guò)有效期的保函自動(dòng)失效條款。在一般情況下，對(duì)外提供的保函不能敞口，即不可提供“延續(xù)不斷的”擔(dān)保。如確需敞口，應(yīng)說(shuō)明理由，報(bào)經(jīng)有權(quán)審批機(jī)構(gòu)和審批人同意。保函失效后保函受益人應(yīng)將保函正本退還擔(dān)保人。保函的展期須報(bào)經(jīng)有權(quán)審批機(jī)構(gòu)和審批人批準(zhǔn)。10．保函的索賠條款。擔(dān)保受益人應(yīng)以書面形式向擔(dān)保人提出索賠，保函條款中應(yīng)規(guī)定所需書面文件，包括有權(quán)簽字人簽署的索賠函及其他單據(jù)和證明文件。11．保函適用的法律和仲裁條款。一般應(yīng)盡量爭(zhēng)取適用中國(guó)法律，或與受益人協(xié)商適用國(guó)際認(rèn)可度較高的第三國(guó)（地）法律。12．保函的轉(zhuǎn)讓條款。對(duì)外出具的保函一般不允許轉(zhuǎn)讓，若須轉(zhuǎn)讓應(yīng)列明限制條款，規(guī)定須事先征得擔(dān)保人同意并出具書面認(rèn)可，規(guī)定受讓對(duì)象及轉(zhuǎn)讓次數(shù)等。13．保函的變更條款。一般情況下不得對(duì)外出具獨(dú)立于主合同的保函（備用信用證、遠(yuǎn)期信用證除外），并且應(yīng)在保函條款中規(guī)定，保函開出后，保函所依據(jù)的主合同的有關(guān)條款如需更改，必須事先征得擔(dān)保人書面認(rèn)可，否則保函自行失效。14．保函的保兌條款。未經(jīng)總行同意，對(duì)外提供擔(dān)保不應(yīng)接受加具保兌的要求，也不得對(duì)他行開立的保函加具保兌。第八條 允許提供對(duì)外擔(dān)保的機(jī)構(gòu)（一）中國(guó)工商銀行總行，各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行。（二）經(jīng)中國(guó)工商銀行總行特別授權(quán)的有關(guān)分行及營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。第九條 關(guān)于中國(guó)工商銀行系統(tǒng)內(nèi)相互提供擔(dān)保的規(guī)定（一）未經(jīng)總行批準(zhǔn)，中國(guó)工商銀行境內(nèi)各分支行、附屬機(jī)構(gòu)之間不得相互提供擔(dān)保。若擔(dān)保當(dāng)事人位于異地分行間可出具介紹信。（二）中國(guó)工商銀行境內(nèi)機(jī)構(gòu)與海外分行、境外附屬公司之間可以相互提供擔(dān)保，應(yīng)按照本辦法規(guī)定的權(quán)限和審批程序辦理。第十條 對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)的權(quán)限管理（一）第二條所述融資類對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)由總行審查批準(zhǔn)。（二）第二條所述非融資類對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)，客戶交足50％以上現(xiàn)匯保證金的（保函有效期內(nèi)保證金不得少于保函有效金額的50％，剩余部分必須落實(shí)充足、可靠的反擔(dān)保），單筆金額500萬(wàn)美元（或等值其他貨幣）以下（不含500萬(wàn)美元），符合上述第八條規(guī)定的分行可以自行審批。此類擔(dān)保的有效累計(jì)余額必須控制在總行規(guī)定的總限額之內(nèi)。（詳見附件一）（三）對(duì)于個(gè)別資信可靠、經(jīng)營(yíng)管理良好、業(yè)務(wù)量大的企業(yè)，報(bào)經(jīng)總行審查批準(zhǔn)，可以試行非融資類對(duì)外擔(dān)保授信度管理辦法。在總行核準(zhǔn)的授信額度之內(nèi)，符合上述第七條規(guī)定的分行可以自行審批為其對(duì)外提供非融資類擔(dān)保。（四）中國(guó)工商銀行海外分行的對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)權(quán)限和總限額由總行專門審定。（五）各有權(quán)提供對(duì)外擔(dān)保的機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按照本辦法處理對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)，如有違反規(guī)定超余額、超權(quán)限提供對(duì)外擔(dān)保的或?qū)⑿栌煽傂袑彶榕鷾?zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)改用其他形式以逃避總行管理的，將視其違規(guī)程度分別給予通報(bào)批評(píng)、核減對(duì)外擔(dān)保余額、降低對(duì)外擔(dān)保審批權(quán)限、暫停辦理對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)等處罰，并追究有關(guān)人員和負(fù)責(zé)人的責(zé)任。第十一條 對(duì)外提供外匯擔(dān)保的審批程序（一）須報(bào)經(jīng)總行審批的對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)，各分行應(yīng)首先嚴(yán)格審查項(xiàng)目，分析風(fēng)險(xiǎn)，提出意見。對(duì)認(rèn)為可行的項(xiàng)目，以行發(fā)文并經(jīng)行長(zhǎng)（或授權(quán)副行長(zhǎng)）簽字附有關(guān)材料報(bào)總行，由總行按規(guī)定的程序?qū)徟?duì)經(jīng)總行審查通過(guò)的項(xiàng)目，分行應(yīng)根據(jù)總行的批復(fù)要求提供對(duì)外擔(dān)保。（二）各分行自行審批辦理的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，須在保函開出后5日內(nèi)將保函文本報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部備案。（三）保函文本的簽發(fā)，須嚴(yán)格按照總行對(duì)外提供的有效簽字樣本的管理規(guī)定執(zhí)行。（四）各項(xiàng)對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)均須按照中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局的有關(guān)規(guī)定向外匯管理部門辦理報(bào)批，備案手續(xù)。第十二條 附 則（一）下列擔(dān)保事項(xiàng)，應(yīng)比照本辦法管理。1）擔(dān)保受益人是外商投資非金融機(jī)構(gòu)的；2）擔(dān)保受益人是中資機(jī)構(gòu)，但擔(dān)保幣種是外幣的或擔(dān)保幣種是本幣，但主合同涉及對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易、對(duì)外工程承包等的。（二）各有權(quán)提供對(duì)外擔(dān)保的機(jī)構(gòu)對(duì)外開具保函須統(tǒng)一編號(hào)。（詳見附件二）（三）各有權(quán)提供對(duì)外擔(dān)保的機(jī)構(gòu)應(yīng)于季末15日內(nèi)填制對(duì)外擔(dān)保季報(bào)表（詳見附件三）報(bào)總行。（四）本辦法自1997年1月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本辦法有抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。（五）本辦法由中國(guó)工商銀行總行負(fù)責(zé)解釋與修改。注：附表（略）返回中國(guó)工商銀行關(guān)于印發(fā)《中國(guó)工商銀行外匯信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》的通知 199612301996年12月30日，中國(guó)工商銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行，長(zhǎng)春、杭州金融管理干部學(xué)院：現(xiàn)將《中國(guó)工商銀行外匯信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中遇到的問(wèn)題請(qǐng)及時(shí)報(bào)告總行。附：中國(guó)工商銀行外匯信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)外匯信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《貸款通則》和《中國(guó)工商銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所稱“外匯信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理”系指中國(guó)工商銀行各級(jí)經(jīng)營(yíng)外匯信貸業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī)，運(yùn)用量化手段和各種方法，對(duì)外匯信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、認(rèn)定、控制、監(jiān)測(cè)及處置的行為過(guò)程。第三條 實(shí)施外匯信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是：落實(shí)《中國(guó)工商銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》中關(guān)于對(duì)資產(chǎn)實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)量化管理、分專業(yè)考核的要求，降低外匯信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，減少外匯信貸資產(chǎn)損失，提高外匯信貸資產(chǎn)質(zhì)量。第四條 外匯信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則是：量化管理，防范為主，努力轉(zhuǎn)化，及時(shí)補(bǔ)償。對(duì)增量的風(fēng)險(xiǎn)重在事前防范和事中控制；對(duì)存量的風(fēng)險(xiǎn)重在轉(zhuǎn)移消化，對(duì)已有的損失重在及時(shí)補(bǔ)償。第五條 本辦法適用于由我行發(fā)放的現(xiàn)匯貸款、我行轉(zhuǎn)貸的國(guó)際商業(yè)貸款、外國(guó)出口信貸及我行提供的對(duì)外擔(dān)保。由我行轉(zhuǎn)貸的外國(guó)政府貸款、國(guó)際金融組織貸款、混合貸款參照?qǐng)?zhí)行本辦法。第二章 風(fēng)險(xiǎn)量化體系第六條 外匯信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)量化體系主要是監(jiān)控企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)、貸款方式風(fēng)險(xiǎn)和貸款形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于其他各種風(fēng)險(xiǎn)，如用途風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等，要在外匯貸款的調(diào)查評(píng)估和執(zhí)行過(guò)程中充分分析，注意防范。第七條 企業(yè)信用等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。根據(jù)《中國(guó)工商銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)》，將企業(yè)信用等級(jí)劃分為ＡＡＡ、ＡＡ、Ａ、ＢＢＢ、ＢＢ、Ｂ六個(gè)信用等級(jí)，分別規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為0．0．0．0．0．1．0。第八條 貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。對(duì)于不同類型的貸款方式，按照其對(duì)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)影響的程度，確定不同貸款方式的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)（見附表一）。第九條 中長(zhǎng)期外匯貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。在項(xiàng)目評(píng)估的基礎(chǔ)上，按照項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)進(jìn)行測(cè)算，將項(xiàng)目劃分為ＧＧＧ、ＧＧ、Ｇ、ＰＰＰ、ＰＰ、Ｐ六個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（其評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)及風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)見附表二）。第十條 外匯貸款資產(chǎn)形態(tài)系數(shù)。按照外匯貸款資產(chǎn)存在的狀態(tài)，將外匯貸款劃分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款及呆帳貸款四種類型。正常貸款是指可以按原定期限還本付息的貸款（如展期，則按展期后的期限）。逾期貸款是指到期（含展期后到期）不能歸還的貸款。呆滯貸款是指逾期2年（含2年）以上仍不能歸還的貸款和貸款雖然未逾期或逾期不到二年但生產(chǎn)已停止，項(xiàng)目已停建的貸款。呆帳貸款是指：（1）借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)，進(jìn)行清償后，未能還清的貸款；（2）借款人死亡或者依照《中華人民共和國(guó)民法通則》的規(guī)定，宣告失蹤或宣告死亡，以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，未能還清的貸款；（3）借款人遭到重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，確實(shí)無(wú)力償還的部分或全部貸款，或者以保險(xiǎn)清償后，未能還清的貸款；（4）貸款人依法處置貸款抵押物、質(zhì)物所得價(jià)款不足以補(bǔ)償?shù)盅?、質(zhì)押貸款的部分；（5）經(jīng)國(guó)務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的貸款。按照外匯貸款資產(chǎn)四種形態(tài)對(duì)貸款安全影響的程度，確定貸款資產(chǎn)形態(tài)系數(shù)分別為100％、150％、200％、250％。第十一條 或有資產(chǎn)信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，是指權(quán)衡或有資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)含量的系數(shù)（見附表一）。第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的運(yùn)作第十二條 獲準(zhǔn)并被授權(quán)經(jīng)營(yíng)外匯信貸業(yè)務(wù)的分、支行及其他營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)接受企業(yè)貸款申請(qǐng)并經(jīng)認(rèn)真評(píng)估后，根據(jù)借款企業(yè)的信用等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)、貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)及中長(zhǎng)期外匯貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，按下列公式分別對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行綜合性總體測(cè)算：（一）短期外匯貸款風(fēng)險(xiǎn)度＝企業(yè)信用等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)外匯貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)（二）中長(zhǎng)期外匯貸款風(fēng)險(xiǎn)度＝外匯貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)外匯貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)（三）或有資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度＝短期（中長(zhǎng)期）外匯貸款風(fēng)險(xiǎn)度信用轉(zhuǎn)換系數(shù)（四）外匯貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度＝短期（中長(zhǎng)期）外匯貸款風(fēng)險(xiǎn)度外匯貸款資產(chǎn)形態(tài)系數(shù)第十三條 實(shí)行外匯信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制。（一）外匯信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，各級(jí)行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)對(duì)本行外匯信貸資產(chǎn)的安全負(fù)全部責(zé)任。（二）建立分級(jí)審批制度。各級(jí)行要根據(jù)業(yè)務(wù)量、管理水平和貸款風(fēng)險(xiǎn)度，確定不同的審批權(quán)限，執(zhí)行限額與風(fēng)險(xiǎn)度雙向控制的管理模式。外匯信貸審批權(quán)限和程序按總行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。按規(guī)定履行審批程序后，由有權(quán)簽字人簽字。（三）各級(jí)行應(yīng)當(dāng)建立由行長(zhǎng)（或主管副行長(zhǎng)）和有關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成的貸款審查委員會(huì)（小組）。對(duì)一定限額以上、一定風(fēng)險(xiǎn)度以上的貸款和借款人的第一筆貸款，須經(jīng)貸款審查委員會(huì)（小組）審查，由行長(zhǎng)批準(zhǔn)。（四）建立以“三查”分離為基礎(chǔ)的審貸分離制度。貸款調(diào)查部門（或崗位）負(fù)責(zé)貸款調(diào)查評(píng)估，承擔(dān)調(diào)查失誤的直接責(zé)任。貸款審查部門（或崗位）負(fù)責(zé)貸款發(fā)放時(shí)的審查，承擔(dān)審查失誤的直接責(zé)任。貸款檢查部門負(fù)責(zé)貸款的貸后檢查和清收處理，承擔(dān)檢查失誤、清收和督導(dǎo)不力的責(zé)任。第十四條 建立外匯貸款合法性審查制度。對(duì)各類外匯貸款或涉外擔(dān)保的合同文本、借據(jù)、擔(dān)保書、財(cái)產(chǎn)抵押契約、有關(guān)清單及其它有關(guān)文件、憑證等，必須經(jīng)過(guò)合法性審查，確認(rèn)其合乎法律程序和規(guī)定，具有法律效力。第十五條 強(qiáng)化信貸檔案管理工作，保證借款合同及有關(guān)憑證文件的完整無(wú)缺。第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制第十六條 建立健全外匯信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。嚴(yán)格控制并降低高風(fēng)險(xiǎn)含量外匯信貸資產(chǎn)。（一）降低信用貸款比重。除對(duì)特大型企業(yè)外，均須采用抵押、質(zhì)押或保證方式發(fā)放外匯貸款，一般不得發(fā)放信用貸款。（二）中長(zhǎng)期外匯貸款不準(zhǔn)發(fā)放信用貸款。（三）向個(gè)人發(fā)放外