【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 人 基金托管人上市推薦人 三、基金概況 （一）基金設(shè)立的主要內(nèi)容，包括： 基金設(shè)立批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)和批準(zhǔn)文號(hào) 基金成立日期 基金類型 基金存續(xù)期 發(fā)起人名稱、法人代表、注冊(cè)資本發(fā)起人注冊(cè)地址及聯(lián)系電話、聯(lián)系人 （二）基金發(fā)行的主要內(nèi)容，包括： 基金單位發(fā)行總份額 每份基金單位面值 發(fā)行價(jià)格 發(fā)行日期 持有人數(shù) 登記結(jié)算機(jī)構(gòu) 發(fā)起人持有份額發(fā)行情況簡(jiǎn)介 （三）基金上市的主要內(nèi)容，包括： 上市核準(zhǔn)文號(hào) 上市日期 本次上市流通份額發(fā)起人認(rèn)購(gòu)部分的流通規(guī)定 四、基金持有人結(jié)構(gòu)及基金前十名持有人應(yīng)分別列示各發(fā)起人和社會(huì)公眾持有的基金份額及占總份額的比例，同時(shí)還需列示基金前十名持有人的名稱、持有份額、占總份額的比例及基金持有人總數(shù)等。 五、基金管理人、托管人簡(jiǎn)介 （一）基金管理人簡(jiǎn)介 法定名稱 法定代表人 總經(jīng)理 注冊(cè)資本 注冊(cè)地址 成立批準(zhǔn)文號(hào) 工商登記注冊(cè)的法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照文號(hào) 股東 內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及職能 人員情況 信息管理負(fù)責(zé)人及咨詢電話基金管理業(yè)務(wù)情況簡(jiǎn)介 （二）基金托管人簡(jiǎn)介 法定名稱 法定代表人 注冊(cè)地址 注冊(cè)資本 托管部負(fù)責(zé)人 托管部人員情況 信息管理負(fù)責(zé)人及咨詢電話托管業(yè)務(wù)情況簡(jiǎn)介 六、基金投資策略和投資組合 （一）基金投資策略（二）公告日前倒數(shù)第二個(gè)工作日當(dāng)日的投資組合 七、基金契約摘要 （一）投資目標(biāo)、投資范圍、投資決策、投資組合和投資限制 （二）基金資產(chǎn)估值 （三）基金費(fèi)用與稅收 （四）基金會(huì)計(jì)與審計(jì) （五）基金的信息披露（六）基金契約存放地和投資者取得基金契約的方式 八、基金運(yùn)作情況 （一）基金管理人報(bào)告（二）基金托管人報(bào)告 中國(guó)最大的資料庫(kù)下載九、財(cái)務(wù)狀況（截止至公告日前兩個(gè)工作日） 十、重要事項(xiàng)揭示本節(jié)列示基金發(fā)行后發(fā)生的對(duì)基金持有人有較大影響的重要事項(xiàng)。 十一、備查文件目錄 附件二 年度報(bào)告的內(nèi)容與格式（試行）一、基金簡(jiǎn)介（一） 簡(jiǎn)要介紹基金發(fā)起設(shè)立及上市情況并列示以下事項(xiàng)：基金簡(jiǎn)稱、基金交易代碼、基金單位總份額、基金類型、基金存續(xù)期、上市的證券交易所等。（二） 列示基金管理人的法定名稱、注冊(cè)地址、辦公地址、郵政編碼、法定代表人、總經(jīng)理；負(fù)責(zé)信息管理事務(wù)人員的姓名、聯(lián)系地址、電話、傳真。（三） 列示基金托管人的法定名稱、注冊(cè)地址、辦公地址、郵政編碼、法定代表人、托管部負(fù)責(zé)人；負(fù)責(zé)信息管理事務(wù)人員的姓名、聯(lián)系地址、電話、傳真。（四） 列示基金所聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的法定名稱、注冊(cè)地址、辦公地址、法定代表人、經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師。（五） 列示基金所聘請(qǐng)的律師事務(wù)所（如有）的法定名稱、注冊(cè)地址、辦公地址、法定代表人、經(jīng)辦律師。二、基金管理人報(bào)告（一） 應(yīng)聲明其在報(bào)告期內(nèi)，是否存在損害基金持有人利益的行為，是否嚴(yán)格遵守了《暫行辦法》及其各項(xiàng)實(shí)施準(zhǔn)則、基金契約和其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，是否勤勉盡責(zé)地為基金持有人謀求利益。（二） 應(yīng)結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)情況及證券市場(chǎng)情況，簡(jiǎn)要說明報(bào)告期內(nèi)基金投資策略。（三） 可對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、證券市場(chǎng)大勢(shì)及行業(yè)走勢(shì)等進(jìn)行展望，但不得對(duì)報(bào)告期后的基金業(yè)績(jī)及具體證券的走勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)。三、托管人報(bào)告（一） 應(yīng)聲明其在報(bào)告期內(nèi)，是否存在任何損害基金持有人利益的行為，是否嚴(yán)格遵守了《暫行辦法》及其各項(xiàng)實(shí)施準(zhǔn)則、基金契約和其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，完全盡職盡責(zé)地履行了應(yīng)盡的義務(wù)。（二） 應(yīng)說明在報(bào)告期內(nèi)基金管理人在投資運(yùn)作、基金資產(chǎn)凈值及每份基金單位資產(chǎn)凈值的計(jì)算等問題上，是否存在任何損害基金持有人利益的行為，是否嚴(yán)格遵守了《暫行辦法》及其各項(xiàng)實(shí)施準(zhǔn)則、基金契約和其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定。（三） 應(yīng)對(duì)基金管理人在本年度內(nèi)所編制的與托管人有關(guān)的基金披露信息是否合法、真實(shí)、完整作出說明。四、基金年度財(cái)務(wù)報(bào)告 （一）審計(jì)報(bào)告應(yīng)采用中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)規(guī)定的審計(jì)報(bào)告格式，就財(cái)務(wù)報(bào)告的合法性、公允性及會(huì)計(jì)處理方法的一貫性發(fā)表審計(jì)意見，同時(shí)判定其是否符合基金契約的規(guī)定。 （二）基金會(huì)計(jì)報(bào)告書 資產(chǎn)負(fù)債報(bào)告書 必須分別披露下列事項(xiàng)期初數(shù)、期末數(shù)： １、股票投資－－成本 ２、債券投資－－成本 ３、其他投資－－成本 ４、股票投資－－估值增值 ５、債券投資－－估值增值 ６、其他投資－－估值增值 ７、現(xiàn)金 ８、銀行存款 ９、應(yīng)收股利 １０、應(yīng)收利息 １１、應(yīng)收帳款（如應(yīng)收股票清算款） １２、其他應(yīng)收款項(xiàng) １３、基金資產(chǎn)總值 １４、應(yīng)付基金管理費(fèi) １５、應(yīng)付基金托管費(fèi) １６、應(yīng)付收益 １７、應(yīng)付帳款（如應(yīng)付購(gòu)買股票清算款） １８、應(yīng)付傭金 １９、其他應(yīng)付款項(xiàng) ２０、負(fù)債總額 ２１、基金單位總額 ２２、未分配凈收益 ２３、未實(shí)現(xiàn)估值增值 ２４、基金資產(chǎn)凈值 ２５、基金單位發(fā)行總份額２６、每份基金單位資產(chǎn)凈值收益及分配報(bào)告書 必須分別披露下列事項(xiàng)本期數(shù)及上期數(shù)：１、 在除息日確認(rèn)的股息收入２、 債券利息收入３、 分別列示股票、債券及其它資產(chǎn)的買賣價(jià)差收入４、 其他收入（如結(jié)息日確認(rèn)的銀行存款利息收入、發(fā)行費(fèi)節(jié)余、發(fā)行時(shí)申購(gòu)資金凍結(jié)利息等） ５、基金管理費(fèi) ６、基金托管費(fèi) ７、應(yīng)由基金承擔(dān)的其他費(fèi)用 ８、基金凈收益 ９、上年未分配凈收益 １０、本期已分配收益１１、期末未分配凈收益（三）會(huì)計(jì)報(bào)告書附注 報(bào)表帳項(xiàng)注釋應(yīng)列出以下事項(xiàng)： １、主要會(huì)計(jì)政策（１） 基金資產(chǎn)的估值方法，包括上市證券、非上市證券、其他各種資產(chǎn)的估值方法（２） 股息收入、債券利息收入及其他收入的確認(rèn)政策（３） 證券交易的成本計(jì)價(jià)方法（４） 稅項(xiàng)（５） 其他為處理決定基金運(yùn)作及基金財(cái)務(wù)狀況的重大事項(xiàng)而采取的會(huì)計(jì)政策（６） 基金的收益分配政策（７） 上述會(huì)計(jì)政策有任何變動(dòng)，必須披露變更的情況、變更的原因，并充分披露其對(duì)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果及基金運(yùn)作的影響。 ２、關(guān)聯(lián)交易（１） 如基金與基金管理人、托管人及基金的發(fā)起人、基金管理公司的股東等所有存在重大利益關(guān)系的任何關(guān)聯(lián)人在報(bào)告期內(nèi)已進(jìn)行交易，則須分別列示該等關(guān)聯(lián)人的名稱及與基金的關(guān)系、該種交易的性質(zhì)及確認(rèn)該種交易是在正常業(yè)務(wù)中按照一般商業(yè)條款而訂立的聲明。（２） 分別列示基金通過關(guān)聯(lián)人的席位進(jìn)行投資的年成交量，及占全年成交總量的比例、支付給該機(jī)構(gòu)的年傭金、及占基金全年傭金總量的比例，同時(shí)還須列示向該機(jī)構(gòu)支付的平均傭金比率。（３） 分別列示管理人或托管人收取的相應(yīng)報(bào)酬的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)及金額。（４） 上述（２）至（３）項(xiàng)披露信息應(yīng)列示至少最近兩個(gè)年度的相應(yīng)數(shù)據(jù)。 ３、主要報(bào)表項(xiàng)目說明（１） 當(dāng)年設(shè)立的基金應(yīng)披露發(fā)行費(fèi)明細(xì)及發(fā)行費(fèi)節(jié)余額、發(fā)行時(shí)申購(gòu)資金凍結(jié)利息額。（２） 其他主要項(xiàng)目的說明。（四）應(yīng)詳細(xì)說明任何流通受限、不能自由轉(zhuǎn)讓的基金資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、金額，轉(zhuǎn)讓受限原因、受限期限，估值辦法及其對(duì)基金財(cái)務(wù)狀況的影響等。（五）基金投資組合應(yīng)按照《基金投資組合公告的內(nèi)容與格式》的規(guī)定（重要提示除外）予以編制。 （六）主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 至少披露最近３個(gè)基金會(huì)計(jì)年度的以下財(cái)務(wù)指標(biāo)： １、基金可分配凈收益及單位基金凈收益 ２、期末基金資產(chǎn)總值 ３、期末基金資產(chǎn)凈值及單位基金資產(chǎn)凈值４、基金資產(chǎn)凈值收益率 五、基金持有人結(jié)構(gòu)及前十名持有人應(yīng)分別列示各發(fā)起人和社會(huì)公眾持有的基金份額及占總份額的比例，同時(shí)還需列示基金前十名持有人（含發(fā)起人）的名稱、持有份額、占總份額的比例。 六、重要事項(xiàng)揭示１、 管理人、托管人的重大訴訟事項(xiàng)；２、 基金的會(huì)計(jì)師事務(wù)所變更；３、 基金管理人、基金托管人辦公地址的變更；４、 投資組合策略的改變；