【文章內(nèi)容簡介】 人 基金托管人上市推薦人 三、基金概況 （一）基金設(shè)立的主要內(nèi)容，包括： 基金設(shè)立批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)和批準(zhǔn)文號 基金成立日期 基金類型 基金存續(xù)期 發(fā)起人名稱、法人代表、注冊資本發(fā)起人注冊地址及聯(lián)系電話、聯(lián)系人 （二）基金發(fā)行的主要內(nèi)容，包括： 基金單位發(fā)行總份額 每份基金單位面值 發(fā)行價格 發(fā)行日期 持有人數(shù) 登記結(jié)算機(jī)構(gòu) 發(fā)起人持有份額發(fā)行情況簡介 （三）基金上市的主要內(nèi)容，包括： 上市核準(zhǔn)文號 上市日期 本次上市流通份額發(fā)起人認(rèn)購部分的流通規(guī)定 四、基金持有人結(jié)構(gòu)及基金前十名持有人應(yīng)分別列示各發(fā)起人和社會公眾持有的基金份額及占總份額的比例，同時還需列示基金前十名持有人的名稱、持有份額、占總份額的比例及基金持有人總數(shù)等。 五、基金管理人、托管人簡介 （一）基金管理人簡介 法定名稱 法定代表人 總經(jīng)理 注冊資本 注冊地址 成立批準(zhǔn)文號 工商登記注冊的法人營業(yè)執(zhí)照文號 股東 內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及職能 人員情況 信息管理負(fù)責(zé)人及咨詢電話基金管理業(yè)務(wù)情況簡介 （二）基金托管人簡介 法定名稱 法定代表人 注冊地址 注冊資本 托管部負(fù)責(zé)人 托管部人員情況 信息管理負(fù)責(zé)人及咨詢電話托管業(yè)務(wù)情況簡介 六、基金投資策略和投資組合 （一）基金投資策略（二）公告日前倒數(shù)第二個工作日當(dāng)日的投資組合 七、基金契約摘要 （一）投資目標(biāo)、投資范圍、投資決策、投資組合和投資限制 （二）基金資產(chǎn)估值 （三）基金費用與稅收 （四）基金會計與審計 （五）基金的信息披露（六）基金契約存放地和投資者取得基金契約的方式 八、基金運作情況 （一）基金管理人報告（二）基金托管人報告 中國最大的資料庫下載九、財務(wù)狀況（截止至公告日前兩個工作日） 十、重要事項揭示本節(jié)列示基金發(fā)行后發(fā)生的對基金持有人有較大影響的重要事項。 十一、備查文件目錄 附件二 年度報告的內(nèi)容與格式（試行）一、基金簡介（一） 簡要介紹基金發(fā)起設(shè)立及上市情況并列示以下事項：基金簡稱、基金交易代碼、基金單位總份額、基金類型、基金存續(xù)期、上市的證券交易所等。（二） 列示基金管理人的法定名稱、注冊地址、辦公地址、郵政編碼、法定代表人、總經(jīng)理；負(fù)責(zé)信息管理事務(wù)人員的姓名、聯(lián)系地址、電話、傳真。（三） 列示基金托管人的法定名稱、注冊地址、辦公地址、郵政編碼、法定代表人、托管部負(fù)責(zé)人；負(fù)責(zé)信息管理事務(wù)人員的姓名、聯(lián)系地址、電話、傳真。（四） 列示基金所聘請的會計師事務(wù)所的法定名稱、注冊地址、辦公地址、法定代表人、經(jīng)辦注冊會計師。（五） 列示基金所聘請的律師事務(wù)所（如有）的法定名稱、注冊地址、辦公地址、法定代表人、經(jīng)辦律師。二、基金管理人報告（一） 應(yīng)聲明其在報告期內(nèi)，是否存在損害基金持有人利益的行為，是否嚴(yán)格遵守了《暫行辦法》及其各項實施準(zhǔn)則、基金契約和其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，是否勤勉盡責(zé)地為基金持有人謀求利益。（二） 應(yīng)結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)情況及證券市場情況，簡要說明報告期內(nèi)基金投資策略。（三） 可對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、證券市場大勢及行業(yè)走勢等進(jìn)行展望，但不得對報告期后的基金業(yè)績及具體證券的走勢進(jìn)行預(yù)測。三、托管人報告（一） 應(yīng)聲明其在報告期內(nèi)，是否存在任何損害基金持有人利益的行為，是否嚴(yán)格遵守了《暫行辦法》及其各項實施準(zhǔn)則、基金契約和其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，完全盡職盡責(zé)地履行了應(yīng)盡的義務(wù)。（二） 應(yīng)說明在報告期內(nèi)基金管理人在投資運作、基金資產(chǎn)凈值及每份基金單位資產(chǎn)凈值的計算等問題上，是否存在任何損害基金持有人利益的行為，是否嚴(yán)格遵守了《暫行辦法》及其各項實施準(zhǔn)則、基金契約和其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定。（三） 應(yīng)對基金管理人在本年度內(nèi)所編制的與托管人有關(guān)的基金披露信息是否合法、真實、完整作出說明。四、基金年度財務(wù)報告 （一）審計報告應(yīng)采用中國注冊會計師協(xié)會規(guī)定的審計報告格式，就財務(wù)報告的合法性、公允性及會計處理方法的一貫性發(fā)表審計意見，同時判定其是否符合基金契約的規(guī)定。 （二）基金會計報告書 資產(chǎn)負(fù)債報告書 必須分別披露下列事項期初數(shù)、期末數(shù)： １、股票投資－－成本 ２、債券投資－－成本 ３、其他投資－－成本 ４、股票投資－－估值增值 ５、債券投資－－估值增值 ６、其他投資－－估值增值 ７、現(xiàn)金 ８、銀行存款 ９、應(yīng)收股利 １０、應(yīng)收利息 １１、應(yīng)收帳款（如應(yīng)收股票清算款） １２、其他應(yīng)收款項 １３、基金資產(chǎn)總值 １４、應(yīng)付基金管理費 １５、應(yīng)付基金托管費 １６、應(yīng)付收益 １７、應(yīng)付帳款（如應(yīng)付購買股票清算款） １８、應(yīng)付傭金 １９、其他應(yīng)付款項 ２０、負(fù)債總額 ２１、基金單位總額 ２２、未分配凈收益 ２３、未實現(xiàn)估值增值 ２４、基金資產(chǎn)凈值 ２５、基金單位發(fā)行總份額２６、每份基金單位資產(chǎn)凈值收益及分配報告書 必須分別披露下列事項本期數(shù)及上期數(shù)：１、 在除息日確認(rèn)的股息收入２、 債券利息收入３、 分別列示股票、債券及其它資產(chǎn)的買賣價差收入４、 其他收入（如結(jié)息日確認(rèn)的銀行存款利息收入、發(fā)行費節(jié)余、發(fā)行時申購資金凍結(jié)利息等） ５、基金管理費 ６、基金托管費 ７、應(yīng)由基金承擔(dān)的其他費用 ８、基金凈收益 ９、上年未分配凈收益 １０、本期已分配收益１１、期末未分配凈收益（三）會計報告書附注 報表帳項注釋應(yīng)列出以下事項： １、主要會計政策（１） 基金資產(chǎn)的估值方法，包括上市證券、非上市證券、其他各種資產(chǎn)的估值方法（２） 股息收入、債券利息收入及其他收入的確認(rèn)政策（３） 證券交易的成本計價方法（４） 稅項（５） 其他為處理決定基金運作及基金財務(wù)狀況的重大事項而采取的會計政策（６） 基金的收益分配政策（７） 上述會計政策有任何變動，必須披露變更的情況、變更的原因，并充分披露其對財務(wù)狀況、經(jīng)營成果及基金運作的影響。 ２、關(guān)聯(lián)交易（１） 如基金與基金管理人、托管人及基金的發(fā)起人、基金管理公司的股東等所有存在重大利益關(guān)系的任何關(guān)聯(lián)人在報告期內(nèi)已進(jìn)行交易，則須分別列示該等關(guān)聯(lián)人的名稱及與基金的關(guān)系、該種交易的性質(zhì)及確認(rèn)該種交易是在正常業(yè)務(wù)中按照一般商業(yè)條款而訂立的聲明。（２） 分別列示基金通過關(guān)聯(lián)人的席位進(jìn)行投資的年成交量，及占全年成交總量的比例、支付給該機(jī)構(gòu)的年傭金、及占基金全年傭金總量的比例，同時還須列示向該機(jī)構(gòu)支付的平均傭金比率。（３） 分別列示管理人或托管人收取的相應(yīng)報酬的計算標(biāo)準(zhǔn)及金額。（４） 上述（２）至（３）項披露信息應(yīng)列示至少最近兩個年度的相應(yīng)數(shù)據(jù)。 ３、主要報表項目說明（１） 當(dāng)年設(shè)立的基金應(yīng)披露發(fā)行費明細(xì)及發(fā)行費節(jié)余額、發(fā)行時申購資金凍結(jié)利息額。（２） 其他主要項目的說明。（四）應(yīng)詳細(xì)說明任何流通受限、不能自由轉(zhuǎn)讓的基金資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、金額，轉(zhuǎn)讓受限原因、受限期限，估值辦法及其對基金財務(wù)狀況的影響等。（五）基金投資組合應(yīng)按照《基金投資組合公告的內(nèi)容與格式》的規(guī)定（重要提示除外）予以編制。 （六）主要財務(wù)指標(biāo) 至少披露最近３個基金會計年度的以下財務(wù)指標(biāo)： １、基金可分配凈收益及單位基金凈收益 ２、期末基金資產(chǎn)總值 ３、期末基金資產(chǎn)凈值及單位基金資產(chǎn)凈值４、基金資產(chǎn)凈值收益率 五、基金持有人結(jié)構(gòu)及前十名持有人應(yīng)分別列示各發(fā)起人和社會公眾持有的基金份額及占總份額的比例，同時還需列示基金前十名持有人（含發(fā)起人）的名稱、持有份額、占總份額的比例。 六、重要事項揭示１、 管理人、托管人的重大訴訟事項；２、 基金的會計師事務(wù)所變更；３、 基金管理人、基金托管人辦公地址的變更；４、 投資組合策略的改變；