【文章內(nèi)容簡介】 日當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值為依據(jù)計算贖回金額，但投資者可在申請贖回時選擇將當(dāng)日未獲受理部分予以撤消。　　 發(fā)生巨額贖回并延期支付時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通過郵寄、傳真或者招募說明書規(guī)定的其他方式、在招募說明書規(guī)定的時間內(nèi)通知基金投資人，說明有關(guān)處理方法，同時在指定媒體及其他相關(guān)媒體上公告；通知和公告的時間最長不得超過三個證券交易所交易日?！　?第三十一條 開放式基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回，基金管理人可按基金契約及招募說明書載明的規(guī)定，暫停接受贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間二十個工作日，并應(yīng)當(dāng)在指定媒體上進(jìn)行公告?！　?第三十二條 發(fā)生基金契約或招募說明書中未予載明的事項，但基金管理人有正當(dāng)理由認(rèn)為需要暫停開放式基金申購、贖回申請的，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)；經(jīng)批準(zhǔn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即在指定媒體上刊登暫停公告；暫停期間，每兩周至少刊登提示性公告一次；暫停期間結(jié)束，基金重新開放時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告最新的基金單位資產(chǎn)凈值?！　?第三十三條 開放式基金可以收取申購費，但申購費率不得超過申購金額的5％，申購費用可以在基金申購時收取，也可以在贖回時從贖回金額中予以扣除?！　?開放式基金可以根據(jù)基金管理運作的實際需要，收取合理的贖回費，但贖回費率不得超過贖回金額的3％；贖回費收入在扣除基本手續(xù)費后，余額應(yīng)當(dāng)歸基金所有?！　?開放式基金可以選用可調(diào)整的申購、贖回費率。開放式基金收取費用的方式、條件以及費率標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)在基金契約和招募說明書中予以載明?！　?第三十四條 基金的投資方向應(yīng)當(dāng)符合基金契約及招募說明書的規(guī)定；基金名稱顯示投資方向的，基金的非現(xiàn)金資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)至少有80％屬于該基金名稱所顯示的投資內(nèi)容?！　?第三十五條 開放式基金的收益分配，應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金契約及招募說明書的規(guī)定進(jìn)行?！　?第三十六條 開放式基金的廣告、宣傳推介應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)；其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實、完整、準(zhǔn)確，不得有虛假、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏?！　?第三十七條 開放式基金的各相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法保存基金業(yè)務(wù)活動的記錄、帳冊、報表和其他業(yè)務(wù)資料?！　?第三十八條 開辦開放式基金單位認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)、注冊登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)違反《暫行辦法》或者本辦法的，比照《暫行辦法》第六章的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第三十九條 本辦法自發(fā)布之日起施行。返回中華人民共和國證券投資基金法（2004） 　　目錄 　　第一章 總則 　　第二章 基金管理人 　　第三章 基金托管人 　　第四章 基金的募集 　　第五章 基金份額的交易 　　第六章 基金份額的申購與贖回 　　第七章 基金的運作與信息披露 　　第八章 基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算 　　第九章 基金份額持有人權(quán)利及其行使 　　第十章 監(jiān)督管理 　　第十一章 法律責(zé)任 　　第十二章 附則 　　第一章 總則 　　第一條 為了規(guī)范證券投資基金活動，保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)證券投資基金和證券市場的健康發(fā)展，制定本法。 　　第二條 在中華人民共和國境內(nèi)，通過公開發(fā)售基金份額募集證券投資基金（以下簡稱基金），由基金管理人管理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動，適用本法；本法未規(guī)定的，適用《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國證券法》和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。 　　第三條 基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利、義務(wù)，依照本法在基金合同中約定。 　　基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的約定，履行受托職責(zé)。基金份額持有人按其所持基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險。 　　第四條 從事證券投資基金活動，應(yīng)當(dāng)遵循自愿、公平、誠實信用的原則，不得損害國家利益和社會公共利益。 　　第五條 基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金運作方式?；疬\作方式可以采用封閉式、開放式或者其他方式。 　　采用封閉式運作方式的基金（以下簡稱封閉式基金），是指經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金。 　　采用開放式運作方式的基金（以下簡稱開放式基金），是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金。 　　采用其他運作方式的基金的基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的辦法，由國務(wù)院另行規(guī)定。 　　第六條 基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)?；鸸芾砣?、基金托管人不得將基金財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)。 　　基金管理人、基金托管人因基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)。 　　基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。 　　第七條 基金財產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務(wù)相抵銷；不同基金財產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。 　　第八條 非因基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。 　　第九條 基金管理人、基金托管人管理、運用基金財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)。 　　基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)依法取得基金從業(yè)資格，遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。 　　第十條 基金管理人、基金托管人和基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)，可以成立同業(yè)協(xié)會，加強(qiáng)行業(yè)自律，協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系，提供行業(yè)服務(wù)，促進(jìn)行業(yè)發(fā)展。 　　第十一條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對證券投資基金活動實施監(jiān)督管理?！　〉诙?基金管理人 　　第十二條 基金管理人由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任。 　　擔(dān)任基金管理人，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。 　　第十三條 設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)： 　?。ㄒ唬┯蟹媳痉ê汀吨腥A人民共和國公司法》規(guī)定的章程； 　?。ǘ┳再Y本不低于一億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本； 　　（三）主要股東具有從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會信譽，最近三年沒有違法記錄，注冊資本不低于三億元人民幣； 　　（四）取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)； 　?。ㄎ澹┯蟹弦蟮臓I業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施； 　?。┯型晟频膬?nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度； 　　（七）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。 　　第十四條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理基金管理公司設(shè)立申請之日起六個月內(nèi)依照本法第十三條規(guī)定的條件和審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請人；不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。 　　基金管理公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、修改章程或者變更其他重大事項，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請之日起六十日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請人；不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。 　　第十五條 下列人員不得擔(dān)任基金管理人的基金從業(yè)人員： 　?。ㄒ唬┮蚍赣胸澪圪V賂、瀆職、侵犯財產(chǎn)罪或者破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序罪，被判處刑罰的； 　?。ǘλ温毜墓?、企業(yè)因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算或者因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照負(fù)有個人責(zé)任的董事、監(jiān)事、廠長、經(jīng)理及其他高級管理人員，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算終結(jié)或者被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾五年的； 　?。ㄈ﹤€人所負(fù)債務(wù)數(shù)額較大，到期未清償?shù)模?　?。ㄋ模┮蜻`法行為被開除的基金管理人、基金托管人、證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、期貨交易所、期貨經(jīng)紀(jì)公司及其他機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員和國家機(jī)關(guān)工作人員； 　　（五）因違法行為被吊銷執(zhí)業(yè)證書或者被取消資格的律師、注冊會計師和資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、驗證機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、投資咨詢從業(yè)人員； 　?。┓伞⑿姓ㄒ?guī)規(guī)定不得從事基金業(yè)務(wù)的其他人員。 　　第十六條 基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員，應(yīng)當(dāng)熟悉證券投資方面的法律、行政法規(guī)，具有基金從業(yè)資格和三年以上與其所任職務(wù)相關(guān)的工作經(jīng)歷。 　　第十七條 基金管理人的經(jīng)理和其他高級管理人員的選任或者改任，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本法和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職條件進(jìn)行審核。 　　第十八條 基金管理人的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他從業(yè)人員，不得擔(dān)任基金托管人或者其他基金管理人的任何職務(wù)，不得從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。 　　第十九條 基金管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)： 　?。ㄒ唬┮婪技?，辦理或者委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜； 　?。ǘ┺k理基金備案手續(xù)； 　?。ㄈλ芾淼牟煌鹭敭a(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資； 　?。ㄋ模┌凑栈鸷贤募s定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益； 　?。ㄎ澹┻M(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告； 　?。┚幹浦衅诤湍甓然饒蟾?； 　　（七）計算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格； 　?。ò耍┺k理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項； 　　（九）召集基金份額持有人大會； 　?。ㄊ┍４婊鹭敭a(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料； 　?。ㄊ唬┮曰鸸芾砣嗣x，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為； 　?。ㄊ﹪鴦?wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。 　　第二十條 基金管理人不得有下列行為： 　?。ㄒ唬⑵涔逃胸敭a(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資； 　?。ǘ┎还降貙Υ涔芾淼牟煌鹭敭a(chǎn)； 　?。ㄈ├没鹭敭a(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益； 　?。ㄋ模┫蚧鸱蓊~持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失； 　?。ㄎ澹┮勒辗伞⑿姓ㄒ?guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。 　　第二十一條 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對有下列情形之一的基金管理人，依據(jù)職權(quán)責(zé)令整頓，或者取消基金管理資格： 　?。ㄒ唬┯兄卮筮`法違規(guī)行為； 　?。ǘ┎辉倬邆浔痉ǖ谑龡l規(guī)定的條件； 　?。ㄈ┓?、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。 　　第二十二條 有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止： 　?。ㄒ唬┍灰婪ㄈ∠鸸芾碣Y格； 　?。ǘ┍换鸱蓊~持有人大會解任； 　?。ㄈ┮婪ń馍?、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)； 　　（四）基金合同約定的其他情形。 　　第二十三條 基金管理人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)在六個月內(nèi)選任新基金管理人；新基金管理人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定臨時基金管理人。 　　基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金管理人或者臨時基金管理人應(yīng)當(dāng)及時接收。 　　第二十四條 基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。 　　第三章 基金托管人 　　第二十五條 基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。 　　第二十六條 申請取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)： 　?。ㄒ唬﹥糍Y產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定； 　?。ǘ┰O(shè)有專門的基金托管部門； 　?。ㄈ┤〉没饛臉I(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)； 　　（四）有安全保管基金財產(chǎn)的條件； 　　（五）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)； 　?。┯蟹弦蟮臓I業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施； 　?。ㄆ撸┯型晟频膬?nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度； 　?。ò耍┓?、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。 　　第二十七條 本法第十五條、第十八條的規(guī)定，適用于基金托管人的專門基金托管部門的從業(yè)人員。 　　本法第十六條、第十七條的規(guī)定，適用于基金托管人的專門基金托管部門的經(jīng)理和其他高級管理人員。 　　第二十八條 基金托管人與基金管理人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份。 　　第二十九條 基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)： 　　（一）安全保管基金財產(chǎn)； 　　（二）按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資