保險精算學(xué)-均衡凈保費(fèi)(編輯修改稿)
2025-01-18 22:34 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 以外，還包含著由法律規(guī)定的附加保費(fèi)： 總保費(fèi) = 凈保費(fèi) + 附加費(fèi) 保險費(fèi)用簡介 ? 保險費(fèi)用的定義 ?保險公司支出的除了保險責(zé)任范圍內(nèi)的保險金給付外，其它的維持保險公司正常運(yùn)作的所有費(fèi)用支出統(tǒng)稱為經(jīng)營費(fèi)用。這些費(fèi)用必須由保費(fèi)和投資收益來彌補(bǔ)。 ?保險費(fèi)用的范圍： ?稅金、許可證、保險產(chǎn)品生產(chǎn)費(fèi)用、保單銷售服務(wù)費(fèi)用、合同成立后的維持費(fèi)、投資費(fèi)用等 保險機(jī)構(gòu)費(fèi)用開支的一種分類方案 費(fèi)用分類 成 分 投資費(fèi)用 （ 1）投資分析成本（ 2）購買、銷售及服務(wù)成本 保險費(fèi)用 新契約費(fèi) （ 1）銷售費(fèi)用，包括代理人傭金及宣傳廣告費(fèi)（ 2）風(fēng)險分類，包括體檢費(fèi)用（ 3）準(zhǔn)備新保單及記錄 維持費(fèi) （ 1）保費(fèi)收取及會計(jì) （ 2）給付變更及理陪選擇權(quán)準(zhǔn)備 （ 3）與保單持有人進(jìn)行聯(lián)絡(luò) 營業(yè)費(fèi)用 （ 1）研究、開發(fā)新險種費(fèi)用（ 2）精算及一般法律服務(wù)（ 3）普通會計(jì)（ 4）稅金、許可證等費(fèi)用 理賠費(fèi)用 （ 1）理陪調(diào)查和辯護(hù)費(fèi)（ 2）各種給付的費(fèi)用 毛保費(fèi) ? 毛保費(fèi)的定義 ?保險公司實(shí)際收取的保費(fèi)為用于保險金給付的純保費(fèi)和用于各種經(jīng)營費(fèi)用開支的附加費(fèi)用之和，即毛保費(fèi)，簡記為 G。 ? 毛保費(fèi)的厘定原則 ?基本原則：精算等價原則 毛保費(fèi)精算現(xiàn)值 =純保費(fèi)精算現(xiàn)值 +附加費(fèi)用精算現(xiàn)值 =各種給付的精算現(xiàn)值 +各種費(fèi)用支出的精算現(xiàn)值 注意事項(xiàng) ? 在確定附加費(fèi)用時，一般只考慮保險費(fèi)用，而以投資費(fèi)用沖銷投資收益，體現(xiàn)在保費(fèi)計(jì)算中則適當(dāng)降低預(yù)定收益率，即預(yù)定利率。 ? 附加費(fèi)用中要考慮通貨膨脹或通貨緊縮的趨勢。 總保費(fèi)的計(jì)算方法（一） ? 比例法 ：按總保費(fèi)的一定比例來提取附加保費(fèi)的方法稱為比例法。設(shè) P’是年繳總保費(fèi)， P為年繳純保費(fèi)， L為年繳附加保費(fèi)， k為比例常數(shù)，按照定義， L=kP’, 即 P’P=kP’, 所以， P’=P/(1k). ? 不合理之處 ：低保費(fèi)的保單收取的附加費(fèi)可能少于實(shí)際需要；反之，對于年期長、保費(fèi)高的險種，附加保費(fèi)可能多于實(shí)際需要。 總保費(fèi)的計(jì)算方法（二） ? 比例法常數(shù) ：在按總保費(fèi)
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