北大光華-張圣平-貨幣金融1信用本科xxxx(編輯修改稿)
2025-01-17 02:57 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 信用，不宜以“付息”為必要條件。 3/4/2023 12 ? 債權(quán)人與債務(wù)人 ：信用主體 – 信用的發(fā)生要以授信人對受信人的償還承諾的信任為前提。對債務(wù)人的信用評價（對債務(wù)人的信任）。 – 3C：品德 (Character)、資本 (Capital)、能力(Capicity)。有人認(rèn)為，一個完整的信用申請人應(yīng)按 40%的品德、 30%的能力和 30%的資金來評估。 – 5C：增加抵押品 (Collateral)和經(jīng)濟形勢(Cycle Condition)。 信用三要素 3/4/2023 13 信用三要素 ? 時間間隔 ： 信用不是買賣關(guān)系，是價值在不同時間的相對運動；借與還的不一致才需要“信用”；若無時間上的恰當(dāng)配合，信用活動難以正常進(jìn)行。 ? 信用工具 ： 信用是一個比較抽象的概念，只有在日常運用上表現(xiàn)為不同的形式，此即所謂信用工具，亦即一種憑證，用以栽明有關(guān)債務(wù)的信息，如債務(wù)人身份、債務(wù)金額、到期日和利率等內(nèi)容。最早的信用關(guān)系是以口頭協(xié)定來確立；后來用書面憑證為依據(jù)（如：借貸契約等信用工具）；最后發(fā)展為流動性的信用工具來建立和轉(zhuǎn)移信用關(guān)系。 – 流動性信用工具要求有標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的格式，比較詳盡的內(nèi)容紀(jì)錄。 3/4/2023 14 信用與金融 信用和金融是兩個既有聯(lián)系又有區(qū)別的重要的經(jīng)濟范疇。 – 從 時間 上看，信用產(chǎn)生于原始社會的末期，是產(chǎn)品剩余及商品交易發(fā)展的產(chǎn)物；金融則是在信用經(jīng)濟發(fā)展到了相當(dāng)程度的發(fā)展，貨幣借貸已經(jīng)成為信用的主要形式的條件下誕生的。 – 從 內(nèi)涵 上講 ， 凡有債權(quán)債務(wù)關(guān)系的經(jīng)濟活動都應(yīng)納入信用的范圍 ， 它既包括實物信用 ， 又有貨幣信用；而金融專指貨幣融通和資金運動 ， 不包括實物信用 。金融一詞內(nèi)含著信用與貨幣流通的融合 ， 信用活動通常意味著資金的融通 ， 說明貨幣融通已經(jīng)成為經(jīng)濟發(fā)展的重要因素 ， 實物信用已變的不足以對經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生較大影響 。 3/4/2023 15 – 從較 泛化 的角度看 ， 信用的經(jīng)濟學(xué)內(nèi)涵也是不斷變化的 ， 只有在很具體的情景下才能給出信用的具體含義 。 – 信用是一種心理現(xiàn)象 ， 心理特征是信任和安全感； – 信用是一種社會關(guān)系 ， 體現(xiàn)了人與人之間的“ 信任結(jié)構(gòu) ” ； – 信用體現(xiàn)了跨時的 “ 債 ” 。 – 信用可以是一種顯式或隱式制度 ， 體現(xiàn)著一種信用文化 。 信用與金融 3/4/2023 16 信用的分類和信用工具 信用分類 1. 按債務(wù)人分：個人債務(wù)、企業(yè) (公司 )債務(wù)、政府債務(wù) 2. 以債權(quán)人分：個人、商業(yè)銀行、非銀行金融機構(gòu)、非金融結(jié)構(gòu)、政府所放的信用，如：商業(yè)信用、銀行信用、國家信用、民間信用 等 3. 以債務(wù)發(fā)生目的分：消費信用、生產(chǎn)信用 4. 高利貸信用 3/4/2023 17 商業(yè)信用 一 、 定義 ? 商業(yè)信用是工商企業(yè)以賒銷或預(yù)付貨款等形式相互提供的信用 。 其表現(xiàn)形式很多 ， 如賒銷商品 、 委托代銷 、 分期付款 、 預(yù)付定金 、 按工程進(jìn)度預(yù)付工程款等等 。 這些信用形式用合同作出詳細(xì)規(guī)定 。 (多數(shù)教材的說法 ) ? 商業(yè)信用是指供應(yīng)商向顧客銷售貨物或提供服務(wù)時 ， 允許顧客延期支付貨款 。 (Credit Risk Management) 二 、 特點 ? 債權(quán)人和債務(wù)人均是工商企業(yè) (以盈利為目的 )；與特定的商品交易相聯(lián)系；企業(yè)之間不以商品交易為對象的貨幣借貸原本不是商業(yè)信用 ， 但現(xiàn)在卻是企業(yè)進(jìn)行短期融資的有效途徑 。 注： 企業(yè)之間是商業(yè)信用；企業(yè)與消費者強調(diào)的是企業(yè)的授信 。 3/4/2023 18 三 、 商業(yè)信用的 “ 自然基礎(chǔ) ” ? 馬克思認(rèn)為商業(yè)信用存在和發(fā)展源于社會化大生產(chǎn)中的分工與交易 ， 以及社會資源 、 財富的稟賦在時間空間上的 “ 非均衡 ” 。 四 、 商
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