【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 審核。 （六）離職人員交回辦公用品的管理 離職員工向辦公室遞交《員工離職審批表》時(shí)，辦公室文員須對(duì)其所領(lǐng)辦公用品除日常消耗品外統(tǒng)計(jì)（如：計(jì)算器、賬本、訂書器、書立、鋼筆、筆筒等），由交接雙方在《商品保管帳》進(jìn)行辦公用用品的入庫、出庫登記。如發(fā)現(xiàn)缺失的辦公用品由辦公室文員以書面形式告知人力資源部。缺失部分由離職人員的離職工資中扣除。 考核標(biāo)準(zhǔn)： 9 對(duì)購買的辦公用品質(zhì)量、價(jià)格、數(shù)量、單價(jià)進(jìn)行仔細(xì)驗(yàn) 收，驗(yàn)收未查出辦公用品有質(zhì)量問題導(dǎo)致不能使用，除個(gè)人彌補(bǔ)由此造成的經(jīng)濟(jì)損失外，當(dāng)月工資下浮 10元。 保管帳登記清晰準(zhǔn)確、庫存盤點(diǎn)做到賬實(shí)相符。否則所差數(shù)量的辦公用品由辦公室文員進(jìn)行原價(jià)賠償并且當(dāng)月工資下浮 20元。 辦公室文員在購買辦公用品時(shí)虛開發(fā)票、虛報(bào)金額的當(dāng)月工資下浮 100元并予以辭退。 辦公室文員須多家詢價(jià)、綜合比較，購買同期同等質(zhì)量市場(chǎng)價(jià)格最低的辦公用品。如購買的辦公用品高出同期同類市場(chǎng)價(jià)格經(jīng)公司查證確認(rèn)后，其高出的差額部分由采購人員承擔(dān)，每次對(duì)工資下浮 20%，視情節(jié)予以辭退。 八、固定資產(chǎn)的管理 （一）所指的固定資產(chǎn)限定為： 使用期限超過 1 年的房屋及建筑物；機(jī)械設(shè)備；運(yùn)輸設(shè)備；與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)器具、工具、家具等；電子設(shè)備；土地使用權(quán)。 單位價(jià)值在 2020元以上（含 2020元）的資產(chǎn)。 （二）計(jì)提折舊方法：按稅法規(guī)定的固定資產(chǎn)的最低折舊年限計(jì)提折舊。 （三）責(zé)任分工：各部門的經(jīng)理為固定資產(chǎn)負(fù)責(zé)人。資產(chǎn)負(fù)責(zé)人應(yīng)指定專人（資產(chǎn)專管員/文員）對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行管理并設(shè)臵臺(tái)賬。資產(chǎn)負(fù)責(zé)人如有工作變動(dòng)，需在總經(jīng)理指派專人監(jiān)交下對(duì)其管理部門的所有資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，交接人、接交人、監(jiān)交人履行 簽字后，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人方可簽字辦理離職手續(xù)；公司員工如有工作變動(dòng)，需將領(lǐng)用物品如數(shù)歸還所屬部門資產(chǎn)專管員處，由資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一出具資產(chǎn)盤點(diǎn)表，資產(chǎn)負(fù)責(zé)人簽字后財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人方可簽字辦理離職手續(xù)。 （四）固定資產(chǎn)編號(hào) 辦公室文員依據(jù)固定資產(chǎn)（低值易耗品）編號(hào)目錄，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一分類編號(hào)并設(shè)臵固定資產(chǎn)（低值易耗品）卡片，資產(chǎn)如有新增應(yīng)通知財(cái)務(wù)部門，由財(cái)務(wù)部對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)，編號(hào)規(guī)則如下： 10 注：責(zé)任人編號(hào) 01代表其名下使用的所有資產(chǎn)。 未列入固定資產(chǎn)（低值 易耗品）編號(hào)目錄的低值易耗品不需設(shè)卡片，可直接通過設(shè)臵臺(tái)賬進(jìn)行管理。 （五）固定資產(chǎn)的購臵 如購買商品已簽訂購買合同的，依據(jù)合同進(jìn)行購臵。 購臵的未簽訂購買合同的固定資產(chǎn)應(yīng)事先填制《商品請(qǐng)購審批單》，按《商品請(qǐng)購審批單》內(nèi)容詳細(xì)填寫，經(jīng)部門經(jīng)理簽字、副總經(jīng)理和總經(jīng)理審批后方可購臵。 以下兩種情況需重新審批，方可購買。 ① 物品單價(jià)在 3000 元（含 3000 元）以內(nèi)，價(jià)格浮動(dòng)超過 10%的； ② 物品單價(jià)在 3000元以上的，價(jià)格有變動(dòng)。 （六）固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫及登記賬簿 收到固定資產(chǎn)： ① 驗(yàn) 收無誤后，依據(jù)《商品請(qǐng)購審批單》填制入庫單，入庫單上需填寫物品品名、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)及金額。如購買物品與所需物品有差異，應(yīng)及時(shí)向主任匯報(bào)。 ② 辦公室文員依據(jù)財(cái)務(wù)部下發(fā)的固定資產(chǎn)編號(hào)目錄，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行編號(hào)，并制作固定資產(chǎn)編號(hào)標(biāo)紙，粘貼于固定資產(chǎn)上，對(duì)固定資產(chǎn)的保管和使用落實(shí)到責(zé)任人，使用人根據(jù)實(shí)際需要在出庫單上簽字后方可辦理商品的出庫手續(xù)。 辦公室文員所購商品的入庫單、出庫單（復(fù)印件留存記賬）及時(shí)登記賬簿。并將編號(hào)添于固定資產(chǎn)明細(xì)賬上，每月新增或減少的固定資產(chǎn)，辦公室文員月末匯總后上報(bào)公司財(cái)務(wù)部。 （七）固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移 固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部部門員工之間轉(zhuǎn)移調(diào)撥，移出部門需填寫《固定資產(chǎn)（低值易耗品）轉(zhuǎn)移申請(qǐng)單》一式二聯(lián)，送移入部門簽字，確 認(rèn)后移入部門依據(jù)《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請(qǐng)單》進(jìn)行登記。第一聯(lián)由移入部門留存，更新固 11 定資產(chǎn)卡片，第二聯(lián)由移出部門留存，更新固定資產(chǎn)卡片，移出部門將原卡片的復(fù)印件交移入部門，移入部門將復(fù)印件與新卡片一并保管。 （八）固定資產(chǎn)的報(bào)廢 當(dāng)固定資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p壞，沒有維修價(jià)值時(shí)，辦公室文員提出申請(qǐng)，填寫《固定資產(chǎn)（低值易耗品）報(bào)廢申請(qǐng)單》，經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)，報(bào)副總經(jīng)理和總經(jīng)理審批。 經(jīng)審批后，辦公室文員根據(jù)實(shí)際情況安排時(shí)間對(duì)實(shí)物進(jìn)行處理。處理資產(chǎn)時(shí)需財(cái)務(wù)部門、保衛(wèi)部門人員同 時(shí)在場(chǎng)簽字確認(rèn)，辦公室文員負(fù)責(zé)議價(jià)，財(cái)務(wù)部門人員負(fù)責(zé)處臵資產(chǎn)數(shù)量及金額的核對(duì)，開具票據(jù)、收款；保衛(wèi)部人員負(fù)責(zé)出售資產(chǎn)及錢款的安全事宜，處理后辦公室文員對(duì)臺(tái)賬及固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行更新后報(bào)公司財(cái)務(wù)部存檔。 （九）固定資產(chǎn)的清查 固定資產(chǎn)為每季度清查。季度清查時(shí)間為每年的 1月、 4月、 7月、 10月每月初 7號(hào)至15號(hào)，由管理部門和財(cái)務(wù)部共同執(zhí)行。 財(cái)務(wù)部門同固定資產(chǎn)管理部門對(duì)固定資產(chǎn)每季度進(jìn)行清查時(shí)，做到賬實(shí)相符，保持賬、物、卡一致，管理部門填制《固定資產(chǎn)（低值易耗品）盤點(diǎn)明細(xì)表》，詳細(xì)反映所盤點(diǎn)的固定資 產(chǎn)的實(shí)有數(shù)，并與固定資產(chǎn)賬面數(shù)核對(duì)，做到賬賬、賬物、和賬實(shí)相符。 若有盤盈或盤虧，須由資產(chǎn)管理部門編報(bào)固定資產(chǎn)（低值易耗品）盤盈盤虧報(bào)告，列出原因和責(zé)任，非人為性毀壞應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)人員進(jìn)行維修；發(fā)現(xiàn)短缺、人為性毀壞應(yīng)查明原因，報(bào)管理部門經(jīng)理、副總經(jīng)理和總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整。 管理部門對(duì)臺(tái)賬和固定資產(chǎn)卡片內(nèi)容進(jìn)行更新。 附則 本公司規(guī)定，單位價(jià)值在 2020 元以下的不能作為固定資產(chǎn)管理的各種管理用具、家具、工具等物品列為低值易耗品。 低值易耗品的購臵、管理、領(lǐng)用、處臵比照 固定資產(chǎn)處理，建立臺(tái)賬，無法粘貼編號(hào)的工具、器具可以按類別、數(shù)量管理。 12 考核標(biāo)準(zhǔn)： 對(duì)購買的固定資產(chǎn)質(zhì)量、價(jià)格、數(shù)量、單價(jià)進(jìn)行仔細(xì)驗(yàn)收，驗(yàn)收未查出有質(zhì)量問題導(dǎo)致不能使用，除個(gè)人彌補(bǔ)由此造成的經(jīng)濟(jì)損失外，當(dāng)月工資下浮 20元。 新增、報(bào)廢或轉(zhuǎn)移的固定資產(chǎn)應(yīng)在保管帳登記清晰準(zhǔn)確，庫存盤點(diǎn)做到賬實(shí)相符。否則所差數(shù)量的固定資產(chǎn)由辦公室文員按折舊價(jià)進(jìn)行賠償并且當(dāng)月工資下浮 20元。 與財(cái)務(wù)部進(jìn)行清查時(shí)，由于財(cái)務(wù)部或其他原因造成清點(diǎn)數(shù)量有誤而辦公室文員未及時(shí)發(fā)現(xiàn)的情況下，除要重新清點(diǎn)清 楚外，當(dāng)月工資下浮 20 元。 由于資產(chǎn)編號(hào)錯(cuò)誤而導(dǎo)致清查或轉(zhuǎn)移時(shí)固定資產(chǎn)有誤的情況下，辦公室文員除要將編號(hào)改正，當(dāng)月工資下浮 10元。 辦公室文員需將購買的固定資產(chǎn)的說明書或質(zhì)?？舸?，方便日后出現(xiàn)質(zhì)量及其他問題的處理。如因辦公室文員將還在質(zhì)保期的固定資產(chǎn)的質(zhì)?？▉G失而造成未能退換或維修的情況下，辦公室文員除承擔(dān)由此造成的經(jīng)濟(jì)損失之外，當(dāng)月工資下浮 20元。 九、對(duì)本部門辦公環(huán)境、辦公設(shè)備的維護(hù)工作 （一）辦公室文員要對(duì)辦公室負(fù)責(zé)保管及維護(hù)的電腦、打印設(shè)備、復(fù)印設(shè)備、傳真機(jī)、卷柜、桌、椅等辦公設(shè)施 進(jìn)行日常保養(yǎng)與維護(hù)，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)與廠家聯(lián)系或報(bào)物業(yè)部進(jìn)行維修，以保證正常辦公使用。 （二）為了防止未及時(shí)發(fā)現(xiàn)辦公區(qū)域內(nèi)辦公設(shè)施的損壞，辦公室文員須在每周六下午對(duì)辦公區(qū)域內(nèi)的辦公設(shè)施及辦公設(shè)備進(jìn)行一次檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與物業(yè)部聯(lián)系，或與廠家聯(lián)系。 （三）廠家到達(dá)并檢查設(shè)備的運(yùn)轉(zhuǎn)情況，如需要更換設(shè)備配件，文員須詳細(xì)問清需更換配件名稱、價(jià)格、使用壽命等信息，報(bào)辦公室主任審批并填寫《請(qǐng)購商品審批單》，預(yù)約廠家進(jìn)行更換配件。 考核標(biāo)準(zhǔn)： 因辦公室文員未及時(shí)與廠家聯(lián)系維修或更換配件，給公司造成重大損失，除承擔(dān)責(zé) 任、賠償損失外當(dāng)月工資下浮 100元，情節(jié)嚴(yán)重者予以辭退。 十、長途電話及傳真管理 （一）各部門因工作需要撥打長途電話或傳真時(shí)，文員在《發(fā)送傳真 13 及撥打長途電話記錄登記表》進(jìn)行相關(guān)記錄，由文員發(fā)送傳真或?qū)㈤L途電話撥通后交給撥打人進(jìn)行通話，確認(rèn)傳真已發(fā)送或通話完畢時(shí)，由撥打人在《發(fā)送傳真及撥打長途電話記錄登記表》上簽字。 （二）辦公室文員收到傳真后登記《接收傳真登記表》，并立即通知相關(guān)部門領(lǐng)取傳真或由文員將此傳真送至接收部門相關(guān)人員，相關(guān)部門領(lǐng)取傳真時(shí)在《接收傳真登記表》上簽字確認(rèn)此傳 真已收到。 考核標(biāo)準(zhǔn)： 文員需將接收的傳真及時(shí)傳達(dá)至直接負(fù)責(zé)人，因傳達(dá)不及時(shí)導(dǎo)致延誤工作給公司造成損失，除個(gè)人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損