和角公式2(20xx年12月整理)(編輯修改稿)
2025-09-12 01:15 本頁面
【文章內容簡介】 管理。 三、相關程序及制度 ?合同、訂單管理 （ P2Z1J410） ?物資請購規(guī)范 （ P2Z1J42） ?勞務及服務采購 （ P2Z1J47） ?固定資產(chǎn)及設備采購管理 （ P2Z1J46） 四、業(yè)務流程 步驟完成時間涉及部門及崗位步驟說明 1財務管理部部長 根據(jù)預算情況，財務管理部部長制訂當期應付帳款管理政策： 包括應付帳款地一般合理規(guī)模； 應付帳款的一般合理帳期； 應付帳款形成的條件； 應付帳款掛帳付款的決策基本依據(jù)或標準 2財務管理部部長財務管理部部長審核每月供應部的《月度用款計劃》，并下達供應部該月用款額度 3財務管理部部長財務管理部部長參與或授權財務管理部人員參與重要供貨合同會簽和重大采購招標、議標時，根據(jù)當期應付帳款管理政策和供應部提供的供應商基本資料，與供應部共同確認對供應商的帳期； 會簽具體操作詳見《合同、訂單管理》（ P2Z1J410） 4供應部總統(tǒng)計員 會計部應付帳款會計供應部總統(tǒng)計員每月傳遞正式《入庫單》，應付帳款會計核查相關合同或訂單原件，審核制單，作應付帳款暫估核算 5供應部采購經(jīng)理 會計部應付帳款會計 采購經(jīng)理將正式《入庫單》、供應商傳遞至應付帳款會計，并提交《付款申請單》， 6供應部采購經(jīng)理額度外付款請求，采購經(jīng)理在傳遞單據(jù)之前須得到供應部經(jīng)理和分管副總的審簽 7各生產(chǎn)經(jīng)營部門 會計部應付帳款會計各勞務或固定資產(chǎn)使用部門根據(jù)驗收結果，向應付帳款會計傳遞請購單、驗收單等原始憑，并提交《付款申請單》 8會計部應付帳款會計應付帳款會計核查相關合同或訂單原件，審核原始憑，制單并沖回暫估值，按實際值作正式入帳，編制付款憑， 程序銜接詳見： 自采業(yè)務規(guī)范 （ P2Z1J43） 物資請購規(guī)范 （ P2Z1J42） 勞務及服務采購 （ P2Z1J47） 固定資產(chǎn)及設備采購管理 （ P2Z1J46） 9會計部應付帳款會計 財務管理部財務分析員應付帳款會計每月編制《暫估應付帳款明細表》和《沖回暫估應付帳款明細報表》，報財務管理部財務分析員 10主管會計 會計部部長 財務總監(jiān) 主管會計根據(jù)帳期和用款額度審簽付款憑，按權限級別經(jīng)會計部部長或財務總監(jiān)審簽，下達付款指令： 5萬元以下會計部部長審簽； 5萬元以上財務總監(jiān)審簽 11會計部應付帳款會計應付帳款會計根據(jù)返回的已付款憑作備查登記： 單筆控制的合同登記《合同付款進度表》； 累加控制的訂單或合同按供應商登記《交易已付款記錄表》 12會計部應付帳款會計 供應部采購經(jīng)理應付帳款會計定期與采購經(jīng)理的《、付款登記表》對
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