盡職調(diào)查主要內(nèi)容(編輯修改稿)
2025-09-11 22:06 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 或?qū)徲嫀煹膶ｉT報告及任何對此的回復，以及任何由公司或其財會人員提交給貸款人的報告； 公司歷史總分類賬，建筑合同賬及其核查憑證； 1未來兩年的盈利預測，包括預測假設前提、數(shù)據(jù)基礎、預測模型、當前預算執(zhí)行情況等； 1未來兩年的現(xiàn)金流量預測，包括融資額度、資金信貸額度、貸款需求以及借款計劃等。 五、公司的納稅情況 列明公司根據(jù)現(xiàn)行法律、法規(guī)和政策應繳納的各種稅費的種類、稅款 金額及納稅期限、地點等相關情況及公司最近 3年的稅務報表； 進口關稅豁免文件； 以往稅務繳納紀錄； 公司獲得的任何稅務優(yōu)惠及其證明文件； 完整描述稅務機關對公司的罰款及利息； 其他有關稅務的重要協(xié)議、備忘錄及文件，包括任何預期稅務規(guī)劃策 略或機會的描述； 關于公司和稅務部門之間的所有稅務爭議； 對將來審計中可能就公司（或其任何前身）業(yè)務出現(xiàn)的嚴重稅務問題 的陳述。 六、公司融資情況 公司在過去 3年中所簽訂的重大融資合同（標的額在人民幣 100萬元以上）文本，包括但不限于下列各項： （ 1）經(jīng)擔保的人民幣貸款協(xié)議； （ 2）未經(jīng)擔保的人民幣貸款協(xié)議； （ 3）經(jīng)擔保的外匯貸款協(xié)議（包括轉(zhuǎn)貸協(xié)議）； （ 4）未經(jīng)擔保的外匯貸款協(xié)議（包括轉(zhuǎn)貸協(xié)議）； （ 5）外匯貸款的外債登記； （ 6）銀行透支安排； （ 7）企業(yè)債券； （ 8）還貸情況及計劃； （ 9）總金額超過 50萬元人民幣與公司業(yè)務有關的付款承諾的陳述； （ 10）含貸記余額超過 100萬元人民幣的銀行賬戶架構(gòu)的描述。 七、公司的擔保情況 包括擔保合同（包括保證、抵押及質(zhì)押等各類擔保文件）及其登記備案證明文件（如需要）： （ 1）公司為他人債務或其他義務而向債權(quán)人提供的擔保安排； （ 2）公司為他人提供擔保時，債務人已向貸款銀行履行還款義務的付款憑證； （ 3）第三方為公司的債務或其他義務向債權(quán)人提供的擔保安排； （ 4）公司為自己的債務或其他義務而向債權(quán)人提供的擔保安排； （ 5）任何延期支付等的諒解備忘錄或與支付對方的往來信函； （ 6）任何有關項目的借據(jù)或其他潛在的或然負債。 八、公司產(chǎn)品（服務）的情況 產(chǎn)品或服務的基本情況：名稱、規(guī)格系列、品牌、近三年的銷售額與毛利、產(chǎn)品生命周期以及盈虧平衡點分析； 市場結(jié)構(gòu)說明：市場定位、消費群體、銷售區(qū)域、行業(yè)競爭格局、產(chǎn)品市場占有率； 主要競爭對手：對手的名稱、地址、聯(lián)系方式，以及對手產(chǎn)品的概況、優(yōu)缺點、市場占有率等；
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