【文章內(nèi)容簡介】 道，在較短的時間內(nèi)進(jìn)入行業(yè)的前列。同時，公司也將形成新的經(jīng)濟(jì)增長點，進(jìn)一步增強(qiáng)在全國的市場占有率和整體競爭力。 第四節(jié) 項目實施計劃 一、項目的實施方式 （一）項目接管 公司在第一筆股權(quán)款付款日即對石家莊麥格進(jìn)行接管。接管之后，公司即對石家莊麥格現(xiàn)有的業(yè)務(wù)進(jìn)行有機(jī)整合，并著手遷址擴(kuò)建的各項工作。 （二）院址選擇 根據(jù)公司多年的實際經(jīng)驗，擬選院址除了要符合石家莊市區(qū)域衛(wèi)生規(guī)劃外，還應(yīng)滿足以下幾項要求：（1）地處主干道，周邊人流量大；（2）毗鄰大型居民區(qū)，人口稠密；（3）公共交通方便，有停車場所；（4）性價比合適，盡可能降低租金成本；（5）房屋結(jié)構(gòu)在外觀、結(jié)構(gòu)、空間、改造上適于醫(yī)院。 （三）擴(kuò)建后醫(yī)院開展的業(yè)務(wù) 醫(yī)院擴(kuò)建后，將開展全眼科診療服務(wù)，包括：近視、遠(yuǎn)視、散光、白內(nèi)障、青光眼、眼底病、玻璃體視網(wǎng)膜病、斜視及小兒眼病、角膜病、眼眶及眼整形等眼科診療服務(wù)及驗光配鏡服務(wù)。 （四）組織架構(gòu)、人員配置及招聘和培訓(xùn) ①組織架構(gòu) 擴(kuò)建后，醫(yī)院組織機(jī)構(gòu)按功能分為：醫(yī)務(wù)部、護(hù)理部、各臨床業(yè)務(wù)科室、財務(wù)部、市場部、行政人力資源部、驗光配鏡部等部門。其中醫(yī)院醫(yī)務(wù)部、護(hù)理部、各臨床業(yè)務(wù)科室由業(yè)務(wù)院長分管，醫(yī)院財務(wù)部、市場部、行政人力資源部、配鏡部由CEO直接管理。醫(yī)院設(shè)醫(yī)療技術(shù)委員會，負(fù)責(zé)醫(yī)院業(yè)務(wù)決策、技術(shù)評估以及醫(yī)療質(zhì)量控制等工作。 ②人員配備 擴(kuò)建后醫(yī)院需配備人員130人，其中： CEO 1人 業(yè)務(wù)院長1人 各臨床學(xué)科41人 視光部15人 醫(yī)務(wù)部7人 護(hù)理部36人 人事行政部11人 財務(wù)部8人 市場部10人 ③招聘和培訓(xùn) 在石家莊麥格現(xiàn)有人力資源的基礎(chǔ)上，人員配備工作在遷址擴(kuò)建籌備時啟動，采取公司委派和社會招聘相結(jié)合的形式進(jìn)行，其中醫(yī)院CEO、業(yè)務(wù)院長、財務(wù)部主任由公司直接委派。 醫(yī)院在開業(yè)前將制定詳細(xì)的人員培訓(xùn)方案，對新老人員根據(jù)崗位特點分別進(jìn)行崗前培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括：企業(yè)文化及制度規(guī)范、業(yè)務(wù)理論和方法、工作技能等方面。臨床技術(shù)人員（醫(yī)師、護(hù)士等）、重要技術(shù)人員（設(shè)備維護(hù)人員、信息管理人員等）將被提前派至公司其他連鎖醫(yī)院進(jìn)行業(yè)務(wù)實習(xí)，著重進(jìn)行實際操作技能的培訓(xùn)；財務(wù)部主任將被派至公司總部進(jìn)行培訓(xùn)。 二、項目的準(zhǔn)備情況 為使項目順利實施，公司已在業(yè)務(wù)、技術(shù)、人員、管理方面進(jìn)行了必要的準(zhǔn)備，具體表現(xiàn)在： （一）業(yè)務(wù)方面 公司將既有的服務(wù)模式（包括診療流程、服務(wù)定價、服務(wù)措施等）向石家莊麥格輸出，并通過總部各相應(yīng)職能部門監(jiān)督落實。 公司有穩(wěn)定的、長期合作的醫(yī)療用品供應(yīng)商，并由下屬長沙佳視醫(yī)療統(tǒng)一采購、配送主要的醫(yī)用物資，確保醫(yī)院擴(kuò)建在設(shè)備、醫(yī)療用品等方面的供應(yīng)。公司在新醫(yī)院開業(yè)前三個月簽訂采購合同，開業(yè)前十天對采購物資組織驗收。 由公司總部市場部牽頭，會同項目醫(yī)院CEO、市場人員，共同制定前期營銷方案（包括產(chǎn)品、價格、渠道、促銷等內(nèi)容）。 （二）技術(shù)方面 公司根據(jù)現(xiàn)成的診療常規(guī)和業(yè)務(wù)流程，提前對項目醫(yī)院人員進(jìn)行規(guī)范、流程方面的培訓(xùn)，并經(jīng)考核合格后上崗，因此項目醫(yī)院在技術(shù)上可以得到保障。 （三）人員方面 在人員上，公司已做了相應(yīng)的準(zhǔn)備，醫(yī)院的CEO和業(yè)務(wù)院長等關(guān)鍵人選由集團(tuán)任命或從儲備人員中選拔，其他人員主要面向社會招聘。在骨干業(yè)務(wù)人員方面，目前公司下屬連鎖醫(yī)院的多個學(xué)科已經(jīng)形成A/B角配置，可以從中抽調(diào)部分人員，承擔(dān)項目醫(yī)院的診療工作。同時，公司已經(jīng)建立了穩(wěn)定有效的人員招聘渠道，能夠及時地為項目醫(yī)院提供所需的人力資源。 （四）管理方面 在管理上，公司依托《新院籌備指南》、《愛爾眼科制度匯編》、《財務(wù)核算指南》、《業(yè)務(wù)院長工作指南》、《科主任工作指南》以及《愛爾眼科醫(yī)院評價指南》等行之有效的規(guī)范性文件，形成了可復(fù)制的管理模式，為項目醫(yī)院的管理提供明確的工作導(dǎo)向，能夠幫助新建醫(yī)院迅速在管理上走上正軌。 公司在以上各方面的提前準(zhǔn)備，為項目擴(kuò)建提供了可靠的保障。 第五節(jié) 項目效益分析 一、經(jīng)營收入估算 石家莊麥格擴(kuò)建后，除現(xiàn)開展的白內(nèi)障項目外，還將重點開展準(zhǔn)分子、小兒眼病、醫(yī)學(xué)驗光配鏡等診療項目，主要的收入項目分為醫(yī)療收入、配鏡收入和藥品收入。根據(jù)石家莊眼科市場容量，市場消費(fèi)水平，以及擬擴(kuò)建的新院經(jīng)營規(guī)模、開展的項目，參考集團(tuán)現(xiàn)有二級醫(yī)院發(fā)展軌跡，對未來5年的收入預(yù)測如下： 單位:元 項目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 醫(yī)療收入 14,245,000 18,375,000 22,630,000 27,720,000 33,840,000 配鏡收入 2,405,000 3,675,000 5,270,000 6,545,000 7,990,000 藥品收入 1,850,000 2,450,000 3,100,000 4,235,000 5,170,000 收入合計 18,500,000 24,500,000 31,000,000 38,500,000 47,000,000 二、經(jīng)營總成本估算 經(jīng)營總成本包括主營業(yè)務(wù)成本、期間費(fèi)用和稅金支出。其中主營業(yè)務(wù)成本主要包括醫(yī)療項目耗用的醫(yī)用材料、藥品、耗材和配鏡材料等直接材料、醫(yī)護(hù)人員薪酬、醫(yī)院管理人員薪酬、設(shè)備折舊、攤銷等。根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則和公司相應(yīng)的會計制度，結(jié)合目前的材料成本價格、天津營業(yè)用房租賃市場價格、預(yù)計人員編制及當(dāng)?shù)毓ば剿剑约肮菊叩?，對未?年經(jīng)營總成本估算如下： 單位：元 項目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 直接材料 4,858, 6,492,8,289,10,552, 12,882,員工薪酬 4,947, 5,689,6,371,7,009, 7,710,租賃費(fèi) 2,600, 2,600,2,600,2,600, 2,600,折舊及攤銷 4,387, 2,387,2,387,2,387, 2,387,市場費(fèi)用 2,775, 3,675,3,100,3,080, 2,820,其他支出 1,953, 2,213,2,911,3,173, 3,471,成本費(fèi)用合計 21,521, 23,057,25,659,28,802, 31,871, 三、經(jīng)營利潤與財務(wù)評價 所得稅根據(jù)現(xiàn)行稅收政策，開業(yè)第一年免稅，以后各年按25%稅率預(yù)計，暫不考慮其他調(diào)整應(yīng)稅所得額的因素。 根據(jù)對經(jīng)營收入和經(jīng)營總成本、稅金的預(yù)測，本項目1－5年的利潤估算表如下： 單位：元 項目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 營業(yè)收入 1, 2, 3, 3, 4, 成本費(fèi)用 2, 2, 2, 2, 3, 利潤總額 1, 凈利潤 1, 根據(jù)營業(yè)收入、成本和利潤的預(yù)計，對項目稅后內(nèi)含報酬率、投資回收期等指標(biāo)進(jìn)行測算，結(jié)果如下：