授信報(bào)告樣本(編輯修改稿)
2025-09-01 07:16 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 1866217143901306217452經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入量22045323777377261358924137投資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量13278547419829411257投資活動(dòng)現(xiàn)金流入量00000籌資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量2238798751111016410籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入量34901349012000179010210現(xiàn)金凈流量31424231077807270（一）總體分析2014年5月底公司總資產(chǎn)為36517萬(wàn)元，總負(fù)債13514萬(wàn)元，所有者權(quán)益36517萬(wàn)元，%。現(xiàn)將變化較大的主要項(xiàng)目分析如下：貨幣資金1520萬(wàn)元，較上年減少807萬(wàn)元；其中包括現(xiàn)金94萬(wàn)元，銀行存款1426萬(wàn)元。應(yīng)收賬款余額4459萬(wàn)元，較上年底減少1985萬(wàn)元，應(yīng)收欠款賬齡全部在3個(gè)月以內(nèi)。欠款客戶前五名如下：西安直銷處238萬(wàn)元，蘭州直銷處62萬(wàn)元，廣州直銷處332萬(wàn)元，上海直銷處180萬(wàn)元，呼市直銷處282萬(wàn)元，北京夏都融僑886萬(wàn)元，北京楊振宏329萬(wàn)元，麥德龍超市448萬(wàn)元，遼寧興隆超市136萬(wàn)元。其他應(yīng)收款余額1754萬(wàn)元，較上年增加1558萬(wàn)元。主要是內(nèi)蒙古源昌創(chuàng)業(yè)投資有限公司600萬(wàn)元，磴口縣草原宏寶現(xiàn)代牧業(yè)有限公司988萬(wàn)元，166萬(wàn)元為職工借款。存貨113006萬(wàn)元，較上年減少882萬(wàn)元，其中屠宰部產(chǎn)成品2205噸，金額7754萬(wàn)元，包裝物、低值易耗品等83萬(wàn)元；養(yǎng)殖部消耗性生產(chǎn)資產(chǎn)37934只，4028萬(wàn)元。原材料999萬(wàn)元，藥品、低值易耗品等142萬(wàn)元。預(yù)付帳款1466萬(wàn)元，較上年底增加1018萬(wàn)元；其中預(yù)付巴彥淖爾市臨河區(qū)八一鄉(xiāng)征地拆遷領(lǐng)導(dǎo)小區(qū)1241萬(wàn)元，各牧場(chǎng)采購(gòu)款202萬(wàn)元，董雙有工程款18萬(wàn)元。應(yīng)付帳款余額534萬(wàn)元。應(yīng)付零星育羊戶羊款72萬(wàn)元，應(yīng)付包裝款101萬(wàn)元，應(yīng)付工程款819萬(wàn)元，應(yīng)付基地飼料款112萬(wàn)元。其他應(yīng)付款348萬(wàn)元。其中陳永勝定金100萬(wàn)元，其他98萬(wàn)元，磴口縣草原宏寶現(xiàn)代牧業(yè)有限公司150萬(wàn)元。資本公積17482萬(wàn)元，股東投入貨幣資金14742萬(wàn)元，其中譚軍投入5000萬(wàn)元，復(fù)興投入4871萬(wàn)元，中農(nóng)基金和天昕嘉潤(rùn)投入4871萬(wàn)元；譚軍投入固定資產(chǎn)2740萬(wàn)元。（二）銷售和盈利能力分析償債能力分析公司2011—2013年的資產(chǎn)負(fù)債水平呈逐漸上升趨勢(shì)，流動(dòng)比率、速動(dòng)比率比較穩(wěn)定，主要是因?yàn)槠髽I(yè)近兩年從銀行融資，導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債增加，但是流動(dòng)比率和速動(dòng)比率都比較穩(wěn)定，而且資產(chǎn)負(fù)債率水平一直較低，公司資產(chǎn)流動(dòng)性較好?？傮w分析，企業(yè)短期償債能力及長(zhǎng)期償債能力顯著增強(qiáng)。 報(bào)告期 項(xiàng) 目2011年2012年2013年2014年5月2014年5月較上年末資產(chǎn)負(fù)債率%%%% 流動(dòng)比率 速動(dòng)比率 盈利能力分析公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入來(lái)源于羊肉銷售收入，公司近三年的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入及凈利潤(rùn)水平基本保持穩(wěn)定并呈逐漸上升趨勢(shì)，特別是2013年和今年上升幅度較大，說(shuō)明企業(yè)具有較強(qiáng)的盈利能力。 報(bào)告期 項(xiàng) 目2011年2012年2013年總資產(chǎn)收益率%%%凈資產(chǎn)收益率%%%銷售凈利率%%%從公司總資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率和銷售凈利率來(lái)看，公司資產(chǎn)利用率都比較高，盈利能力較強(qiáng)。營(yíng)運(yùn)能力分析報(bào)告期 項(xiàng) 目2011年2012年2013年應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 存貨周轉(zhuǎn)率 從三年應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率來(lái)看，反映企業(yè)信用狀況良好，帳款回收情況良好，不易發(fā)生壞帳風(fēng)險(xiǎn)；從三年存貨周轉(zhuǎn)率來(lái)看，存貨周轉(zhuǎn)率逐步增加反映企業(yè)的銷售能力及存貨管理水平很高。 現(xiàn)金流量分析 報(bào)告期 項(xiàng) 目2011年2012年2013年2014年5月2014年5月較上年末經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量18662171439010335423投資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量13278547419829411257籌資活動(dòng)
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