【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 提出了 《 操作風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管穩(wěn)健原則 》 ，前 7條對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理環(huán)境、管理活動(dòng)作出規(guī)定，后 3條對(duì)監(jiān)管作出規(guī)定。 2022年，銀監(jiān)會(huì) 《 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引 》 要求，商業(yè)銀行應(yīng)建立與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效地識(shí)別、評(píng)估（其他風(fēng)險(xiǎn)都用計(jì)量，而操作風(fēng)險(xiǎn)用評(píng)估，主要是巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為銀行目前還不具備精確度量操作風(fēng)險(xiǎn)的能力）、監(jiān)測(cè)和控制 /緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的具體形式不要求統(tǒng)一，但至少應(yīng)包括以下基本要素：董事會(huì)的監(jiān)督控制、高級(jí)管理層的職責(zé)、適當(dāng)?shù)慕M織架構(gòu)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、方法和程序、計(jì)提操作風(fēng)險(xiǎn)所需資本的規(guī)定。2022年，銀監(jiān)會(huì) 《 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引 》 對(duì)計(jì)量監(jiān)管資本作出規(guī)定。具體內(nèi)容請(qǐng)大家認(rèn)真學(xué)習(xí)巴塞爾委員會(huì) 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 和 《 操作風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管穩(wěn)健原則 》 、銀監(jiān)會(huì) 《 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引 》 和 《 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本計(jì)量指引 》 。 銀行案件風(fēng)險(xiǎn)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的范疇，是銀行工作人員（內(nèi)部人）發(fā)生違法違規(guī)違紀(jì)案件或內(nèi)外勾結(jié)及外部侵害（詐騙、盜竊、搶劫等）案件造成資金財(cái)產(chǎn)損失和聲譽(yù)損失（不良社會(huì)影響）的風(fēng)險(xiǎn)。銀行案件是金融犯罪案件的一部分，我國(guó)刑法界定的金融犯罪，是指發(fā)生在銀行、證券、保險(xiǎn)等領(lǐng)域中的刑事犯罪，主要是指發(fā)生在金融業(yè)務(wù)活動(dòng)領(lǐng)域中，違反金融管理法律法規(guī)，危害國(guó)家有關(guān)貨幣、銀行、信貸、票據(jù)、外匯、保險(xiǎn)、證券等管理制度，破壞金融管理秩序，情節(jié)嚴(yán)重，依照刑法應(yīng)受刑罰處罰的行為。目前我國(guó)金融犯罪共明確具體罪名的有 37個(gè)。 近年來(lái)，各家商業(yè)銀行和監(jiān)管當(dāng)局開(kāi)始強(qiáng)烈地意識(shí)到，防控案件必須防范操作風(fēng)險(xiǎn)，且操作風(fēng)險(xiǎn)管控僅靠?jī)?nèi)部控制是不夠的，需要建立一個(gè)強(qiáng)有力的框架以便更有效地識(shí)別、評(píng)估和控制。順應(yīng)這一趨勢(shì)，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布了防范操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條”、 《 操作風(fēng)險(xiǎn)指引 》 等法規(guī)、規(guī)定。 專(zhuān)題一：防范操作風(fēng)險(xiǎn)是案件防控的重中之重 案件防控為什么要提及操作風(fēng)險(xiǎn)管理？ 第一個(gè)問(wèn)號(hào)： 防范操作風(fēng)險(xiǎn)是案件防控的快速通道！ 打開(kāi)第一個(gè)問(wèn)號(hào)的思路： 第二部分、省聯(lián)社案件防控理念 ，變被動(dòng)防范風(fēng)險(xiǎn)為主動(dòng)管理風(fēng)險(xiǎn)，寓風(fēng)險(xiǎn)管理于積極發(fā)展之中； 把風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種日常行為，在所有經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中時(shí)時(shí)處處都體現(xiàn)防范風(fēng)險(xiǎn)的要求，而不是事后附加的一種管理行為； 把風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種組織責(zé)任，使風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任落實(shí)到各高級(jí)管理層、各經(jīng)營(yíng)層、各個(gè)部門(mén)、各個(gè)崗位等各個(gè)層級(jí)； 把風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種企業(yè)文化，形成每個(gè)員工自覺(jué)管理風(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)大道德環(huán)境和合規(guī)文化氛圍。 從干部員工管理機(jī)制、道德文化環(huán)境、預(yù)警預(yù)報(bào)機(jī)制、制度規(guī)范建設(shè)、法律保障、監(jiān)督獎(jiǎng)懲等方面，系統(tǒng)建立起風(fēng)險(xiǎn)管理的措施、方法和技術(shù)手段。 （ 一）體現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理思想或文化：銀行是通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理而創(chuàng)造價(jià)值； 銀行最大的風(fēng)險(xiǎn)是缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)； 風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，風(fēng)險(xiǎn)管理人人有責(zé)； 風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警有利于減少損失； 審批標(biāo)準(zhǔn)不應(yīng)因追求規(guī)模、短期利潤(rùn)和外部壓力而降低； 利息收入不能彌補(bǔ)本金的損失。 （二）體現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策或策略：通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)政策分層、定期重檢等標(biāo)準(zhǔn)化的政策管理程序，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展、經(jīng)營(yíng)環(huán)境和監(jiān)管要求，不斷完善提高政策制定的全面性和可操作性，并采用專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)、專(zhuān)題檢查等方法持續(xù)提高政策的傳導(dǎo)及執(zhí)行力。 操作風(fēng)險(xiǎn)由合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)、案件防控由稽核監(jiān)察部門(mén)負(fù)責(zé)。這句話(huà)對(duì)嗎？ 第二個(gè)問(wèn)號(hào)： 案件防控，人人有責(zé)！ 打開(kāi)第二個(gè)問(wèn)號(hào)的方法： （一） 三個(gè)維度 （二） 五個(gè)層次 （三） 十項(xiàng)機(jī)制 第三部分：省聯(lián)社案件防控制度安排 省聯(lián)社案件防控的制度安排，就是遵循全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，從三個(gè)維度的空間進(jìn)行整體安排、用五個(gè)層次的資源全面不斷推進(jìn)，建十項(xiàng)機(jī)制的方法具體深入落實(shí)。 三、（一）三個(gè)維度： 即組織維度、流程維度、工具維度 (圖一） 組織維度 工具維度 工具維度 工具 維 度 組織維 度 風(fēng)險(xiǎn) 流程 維 度 三、（一）三個(gè)維度： 即組織維度、流程維度、工具維度（圖二） 組織維度之組織責(zé)任： 建立健全案件防控責(zé)任制度。法人機(jī)構(gòu)是案件防范和查處的主體，理（董）事會(huì)對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)負(fù)最終責(zé)任，理（董）事長(zhǎng)是案件風(fēng)險(xiǎn)防控第一責(zé)任人。但防風(fēng)險(xiǎn)不是理（董）事長(zhǎng)一人的事，應(yīng)該建立全員防范案件風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，按照縱向到底、橫向到邊的原則，把責(zé)任細(xì)化和分解到分管領(lǐng)導(dǎo)、各個(gè)部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)和所有崗位 ,逐級(jí)簽定案件防控責(zé)任書(shū)，全員承諾防控本崗位、監(jiān)督相關(guān)崗位的案件風(fēng)險(xiǎn)。特別是班子成員要按照分工抓案件風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)條線(xiàn)承擔(dān)本條線(xiàn)的案件風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，改變目前只有董事長(zhǎng)、分管風(fēng)險(xiǎn)工作的領(lǐng)導(dǎo)和案防部門(mén)抓案件風(fēng)險(xiǎn)的狀況。 三、（一） 一、繼續(xù)保持高壓態(tài)勢(shì)，落實(shí)工作責(zé)任，確保責(zé)任到位、責(zé)任到人。 二、狠抓制度建設(shè)和執(zhí)行力。定期開(kāi)展制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查；要突出重點(diǎn)，有的放矢，集中力量加大對(duì)重點(diǎn)機(jī)構(gòu)、重點(diǎn)部位、重點(diǎn)人員的監(jiān)控和防范。 三、積極探索行之有效、各具特色的案件防控工作新舉措。要將案件防控工作切實(shí)納入日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作，避免案件防控工作孤立化、間歇化。 四、建立案件風(fēng)險(xiǎn)排查機(jī)制，形成排查－－整改－－提高－－再排查的良性循環(huán)。 五、加強(qiáng)問(wèn)題整改，對(duì)排查出的問(wèn)題，要建立整改臺(tái)賬，逐一督促整改，對(duì)帶有普遍性的問(wèn)題要進(jìn)行通報(bào)，提出要求。要深挖問(wèn)題產(chǎn)生的制度根源，不斷修訂完善內(nèi)控制度。 組織維度之組織方法： 一是建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系。理（董）事會(huì)制定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、原則和政策，高管層負(fù)責(zé)落實(shí)，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)（合規(guī)）管理部門(mén)，推行會(huì)計(jì)主管或風(fēng)險(xiǎn)管理人員委派制，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)控、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)管理，建立覆蓋所有業(yè)務(wù)、監(jiān)測(cè)全部操作過(guò)程、預(yù)警各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的控制體系。二是建立健全各項(xiàng)制度流程。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展變化和制度執(zhí)行的實(shí)際效果，從完整性、合規(guī)性、有效性等方面對(duì)現(xiàn)有規(guī)章制度進(jìn)行清理、再評(píng)價(jià)。按照決策、執(zhí)行、監(jiān)督分離，業(yè)務(wù)操作前、中、后臺(tái)分離，印證押卡管用分離，記帳對(duì)賬、管庫(kù)查庫(kù)分離，貸款“三查”分離以及授權(quán)復(fù)核等要求，逐項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行制度、流程再造，建立健全覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)相互制約、制衡的制度流程體系。三是建立崗位職責(zé)和監(jiān)督制約機(jī)制。按照制度流程要求，科學(xué)定崗定員，每個(gè)崗位都要建立崗位職責(zé)、操作規(guī)范和監(jiān)督制約機(jī)制，保證各崗位職責(zé)明確，工作相互銜接，相互監(jiān)督，相互制約。四是建立應(yīng)急處置機(jī)制。建立和完善各類(lèi)案件、突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案，明確應(yīng)急響應(yīng)級(jí)別、處置方式、工作流程、報(bào)告路徑、工作措施、責(zé)任劃分及其他有關(guān)要求，形成一套完整的處理程序。 組織維度之組織目標(biāo)： 一是業(yè)務(wù)操作流程；二是根植業(yè)務(wù)操作流程的風(fēng)險(xiǎn)流程；三是操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程，主要是：緊密?chē)@風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)審批、文件管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控以及問(wèn)題處理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估等工具的運(yùn)用與推廣，不斷梳理并優(yōu)化流程，持續(xù)提高運(yùn)營(yíng)效率。 準(zhǔn)確衡量 風(fēng)險(xiǎn) 評(píng)估 文件 管理 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 文件管理 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 問(wèn)題處理 風(fēng)險(xiǎn)審批 清晰授權(quán) 明確職責(zé) 動(dòng)態(tài)預(yù)警 及時(shí)處理 三、（一） ： 三、（一） ：方法 以制度規(guī)范為依據(jù) 。就是以國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，人民銀行和銀監(jiān)部門(mén)有關(guān)規(guī)定、省聯(lián)社制度的各項(xiàng)具體制度和行為規(guī)范為設(shè)計(jì)流程的依據(jù)，使流程作為制度規(guī)范的形象表達(dá)，操作流程作為制度的具體化，成為落實(shí)制度規(guī)范的力量。在流程的設(shè)計(jì)中，對(duì)現(xiàn)行的制度作全面梳理、審視，發(fā)現(xiàn)需要完善的制度，進(jìn)行修改完善，制度建設(shè)與流程再造互動(dòng)。 以客戶(hù)信息為支撐。 業(yè)務(wù)管理流程本質(zhì)上是一種信息流動(dòng)，而支撐業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)的最重要信息是客戶(hù)信息。以客戶(hù)為中心的經(jīng)營(yíng)管理展開(kāi)的基礎(chǔ)是對(duì)客戶(hù)的了解?？蛻?hù)的需求信息是提供產(chǎn)品和服務(wù)的動(dòng)因，客戶(hù)的初始信息是決定授信活動(dòng)的前提，客戶(hù)的動(dòng)態(tài)信息把握是貸后管理的重要內(nèi)容。因此業(yè)務(wù)管理活動(dòng)應(yīng)建立在對(duì)客戶(hù)信息真實(shí)掌握的基礎(chǔ)之上。 以業(yè)務(wù)流程為基礎(chǔ)。 業(yè)務(wù)流程是業(yè)務(wù)活動(dòng)規(guī)律性的實(shí)現(xiàn)，是長(zhǎng)期業(yè)務(wù)實(shí)踐的總結(jié)，任何管理流程必須適應(yīng)于業(yè)務(wù)流程而展開(kāi)。因此，流程再造的基礎(chǔ)性工作是對(duì)不同種類(lèi)業(yè)務(wù)活動(dòng)自身的規(guī)律性的考查，從方便客戶(hù)、簡(jiǎn)化手續(xù)并有利防范風(fēng)險(xiǎn)角度，疏理并優(yōu)化各種業(yè)務(wù)程序，使其適應(yīng)農(nóng)村信用社的實(shí)際。 崗位對(duì)應(yīng)流程設(shè) 。 是指員工崗位的設(shè)計(jì)，依業(yè)務(wù)活動(dòng)需要、對(duì)應(yīng)流程而設(shè)立。即使業(yè)務(wù)人員能最大限度地發(fā)揮自身的專(zhuān)長(zhǎng)、高效地辦理每筆業(yè)務(wù)，又能形成有效的相互監(jiān)督和制衡。崗位與人力資源的配置既相互耦合，又不求完全重合。在互相制約的前提下，實(shí)行一人多崗，使每個(gè)崗位的職能設(shè)定，都是流程線(xiàn)上的一顆“螺絲釘”，避免職能重疊、人浮于事和監(jiān)督缺位。根據(jù)農(nóng)村信用社網(wǎng)點(diǎn)多、人員少的實(shí)際，可以交叉對(duì)應(yīng)、一人多崗。比如一項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)，流程經(jīng)過(guò)調(diào)研、審查、會(huì)計(jì)把關(guān)、事后監(jiān)督，但人員只有 3名。則審查與監(jiān)督可以一人兩崗，不同的調(diào)研人員也可以相互審查等。 管理要素隨崗位走。 就是對(duì)每一崗位，設(shè)置相應(yīng)的管理要素，提示出風(fēng)險(xiǎn)控制的要點(diǎn)，明確相應(yīng)的責(zé)權(quán)，使管理目標(biāo)能最終落實(shí)到每一個(gè)崗位。一旦進(jìn)入流程，便有風(fēng)險(xiǎn)提示，使各崗位始終帶著風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)運(yùn)作。進(jìn)入關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，有風(fēng)險(xiǎn)警示，如果未滿(mǎn)足管理要素，將難通過(guò)，使各崗位授權(quán)和職責(zé)十分明確。 最終實(shí)現(xiàn)信息化。 發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行流程優(yōu)化與組織架構(gòu)改革的一個(gè)重要前提是全行有一個(gè)統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫(kù)，有一個(gè)完備、先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)，全行的各種資源能夠充分共享，任何管理人員和業(yè)務(wù)人員，只要打開(kāi)電腦，對(duì)其主管的業(yè)務(wù)信息，包括客戶(hù)資料最新信息、與銀行往來(lái)記錄都能完整準(zhǔn)確地反映出來(lái)。這也是農(nóng)村信用社信息化工程建設(shè)的目標(biāo)。我省農(nóng)村信用社信息化建設(shè)，拓展了流程再造的改進(jìn)使用空間，推動(dòng)