【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ? 監(jiān)事執(zhí)行監(jiān)督職能。 ? 對(duì)于調(diào)研報(bào)告中，發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題嫌疑的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)指定一位監(jiān)事通過(guò)稽核審計(jì)總部進(jìn)行密切監(jiān)控。 ? 監(jiān)事會(huì)辦公室的調(diào)研分析應(yīng)該不僅僅局限于公司內(nèi)部。應(yīng)該在充分關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)、法律動(dòng)態(tài)（主要是公司法和證券法）、政策動(dòng)態(tài)的基礎(chǔ)上，對(duì)法人治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行研究，協(xié)助公司完善法人治理結(jié)構(gòu)。 ? 監(jiān)事會(huì)主席兼任紀(jì)委副書(shū)記，紀(jì)委副書(shū)記向黨委書(shū)記（兼任公司副董事長(zhǎng)）和黨委副書(shū)記（兼任公司總裁）匯報(bào)。因此監(jiān)事會(huì)工作的獨(dú)立性難以保證。 國(guó)泰君安監(jiān)事會(huì)管理業(yè)務(wù) 監(jiān)事會(huì)調(diào)研工作流程（續(xù)） 編號(hào)： GTJA－ SO— 02 紀(jì)辦 /監(jiān)察室經(jīng)辦人員 受理 參照信訪處理 程序（類似） 立案審批報(bào)告 審核，是否同意 否，修改 是 立案案件登記表 根據(jù)案件情況由 相關(guān)部門(mén)調(diào)查 本部門(mén)調(diào)查 其他部門(mén) 調(diào)查情況 錯(cuò)誤事實(shí)確認(rèn)書(shū) 調(diào)查報(bào)告 公司分管領(lǐng)導(dǎo) 被調(diào)查人 其他調(diào)查部門(mén) 審核，是否同意 否 撤案，如有必要可 向被調(diào)查人所在單 位說(shuō)明情況 移送審理 存檔 A 是 紀(jì)辦 /監(jiān)察室主任 審核，是否立案 是 存檔 否 否，修改 審核，是否同意 是 是否需適當(dāng)處理 適當(dāng)處理 是 否 B 國(guó)泰君安紀(jì)檢監(jiān)察管理業(yè)務(wù) 違規(guī)違紀(jì)行為處理流程 編號(hào)： GTJA－ SO— 03 1 1 3 3 2 A 審理報(bào)告 否，修改 是 處理決定 送達(dá)回證 結(jié)案報(bào)告 完成立案案 件登記表 存檔 審核，是否 給予處理 否 存檔 審核，是否同意 審核，是否同意 否，修改 是 B 是否需適當(dāng)處理 適當(dāng)處理 是 否 存檔 簽收送達(dá)回證 是 紀(jì)辦 /監(jiān)察室經(jīng)辦人員 公司分管領(lǐng)導(dǎo) 被調(diào)查人 其他調(diào)查部門(mén) 紀(jì)辦 /監(jiān)察室主任 2 4 4 國(guó)泰君安紀(jì)檢監(jiān)察管理業(yè)務(wù) 違規(guī)違紀(jì)行為處理流程（續(xù)） 編號(hào)： GTJA－ SO— 03 序號(hào) 業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀 流程改進(jìn)建議 1 ? 由“紀(jì)辦 /監(jiān)察室主任”和“公司分管領(lǐng)導(dǎo)”分別根據(jù)自己的工作經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行判斷。 ? 根據(jù)公司組織結(jié)構(gòu)扁平化原則，這兩個(gè)審核步驟可以合并，以提高工作效率。 ? 這兩個(gè)審核步驟可以與“信訪處理流程”中“初核 /初審報(bào)告”的審核合并，以提高工作效率。 ? 過(guò)分依賴工作經(jīng)驗(yàn)，會(huì)受到個(gè)人感情因素的影響。 2 ? 由紀(jì)辦 /監(jiān)察室主任根據(jù)自己的工作經(jīng)驗(yàn)決定是否對(duì)被調(diào)查人開(kāi)展一定的教育工作（ 黨內(nèi)座談，個(gè)人談話，批評(píng)教育等 ） 。 ? 工作上的問(wèn)題，應(yīng)該由被反映人的直接領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行教育。 ? 其他問(wèn)題，企業(yè)沒(méi)有必要過(guò)分追究。 3 ? 二級(jí)審核都是依據(jù)《 國(guó)泰君安員工違規(guī)違紀(jì)處理辦法（試行） 》進(jìn)行。 ? 根據(jù)公司組織結(jié)構(gòu)扁平化原則，這兩個(gè)審核步驟可以合并，以提高工作效率。 4 ? 參照國(guó)家規(guī)定，審理和調(diào)查由不同的人進(jìn)行，以確保工作的謹(jǐn)慎態(tài)度。對(duì)審理工作的審核，參照的也是 國(guó)泰君安員工違規(guī)違紀(jì)處理辦法（試行） 》 ? 由同樣的人員根據(jù)同樣的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)“調(diào)查”和“審理”工作進(jìn)行核查，這樣，“審理”工作極有可能流于形式，因?yàn)橥品罢{(diào)查”就意味著推翻自己的上一次審核。 ? 根據(jù)公司組織結(jié)構(gòu)扁平化原則，這兩個(gè)審核步驟可以合并，以提高工作效率。 國(guó)泰君安紀(jì)檢監(jiān)察管理業(yè)務(wù) 違規(guī)違紀(jì)行為處理流程（續(xù)） 編號(hào)： GTJA－ SO— 03 收到來(lái)信 填寫(xiě)信訪處理單 審核，是否同意 否，修改 是 是 根據(jù)來(lái)信內(nèi)容轉(zhuǎn)相 關(guān)部門(mén)初核 /初審 否 信訪監(jiān) 督反饋 本部門(mén)初核 / 初審情況 其他部門(mén)初核 / 初審情況 初核 /初審報(bào)告 初核 /初審違 規(guī)違紀(jì)行為 線索登記表 審核，是否立案 是 參加違規(guī)違紀(jì) 處理程序 否 是 審核，是否進(jìn) 行初核 /初審 審核，是否同意 是 否，修改 是否需信訪監(jiān)督 是否需反饋上級(jí) 部門(mén)或來(lái)信人 情況反饋 是 存檔 否 否 紀(jì)辦 /監(jiān)察室信訪工作人員 其他進(jìn)行初核/初審的部門(mén) 紀(jì)辦 /監(jiān)察室主任 公司分管領(lǐng)導(dǎo) 被反映人 國(guó)泰君安紀(jì)檢監(jiān)察管理業(yè)務(wù) 信訪處理流程 編號(hào)： GTJA－ SO— 04 1 1 2 2 序號(hào) 業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀 流程改進(jìn)建議 1 ? 由“紀(jì)辦 /監(jiān)察室主任”和“公司分管領(lǐng)導(dǎo)”分別根據(jù)自己的工作經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行判斷。 ? 根據(jù)公司組織結(jié)構(gòu)扁平化原則，這兩個(gè)審核步驟可以合并，以提高工作效率。 ? 過(guò)分依賴工作經(jīng)驗(yàn)，會(huì)受到個(gè)人感情因素的影響。 2 ? 由“紀(jì)辦 /監(jiān)察室主任”和“公司分管領(lǐng)導(dǎo)”分別根據(jù)自己的工作經(jīng)驗(yàn)并同時(shí)參照《 國(guó)泰君安員工違規(guī)違紀(jì)處理辦法（試行） 》進(jìn)行判斷。 ? 根據(jù)公司組織結(jié)構(gòu)扁平化原則，這兩個(gè)審核步驟可以合并，以提高工作效率。 ? 過(guò)分依賴工作經(jīng)驗(yàn)，會(huì)受到個(gè)人感情因素的影響。 ? 這兩個(gè)審核步驟可以與“信訪處理流程”中“初核 /初審報(bào)告”的審核合并，以提高工作效率。 國(guó)泰君安紀(jì)檢監(jiān)察管理業(yè)務(wù) 信訪處理流程（續(xù)） 編號(hào)： GTJA－ SO— 04 申訴人 紀(jì)辦 /監(jiān)察室經(jīng)辦人員 紀(jì)辦 /監(jiān)察室主任 公司分管領(lǐng)導(dǎo) 申訴書(shū) 復(fù)審、復(fù)核 復(fù)審、復(fù)核報(bào)告 審核，是否同意 審核，是否同意 否，修改 否，修改 是 是 復(fù)審、復(fù)核決定書(shū) 送達(dá)回證 復(fù)審、復(fù)核案 件登記表 簽收送達(dá)回證 審核，是否同意 否，修改 存檔 是 國(guó)泰君安紀(jì)檢監(jiān)察管理業(yè)務(wù) 員工申訴處理流程 編號(hào)： GTJA－ SO— 05 1 1 序號(hào) 業(yè)務(wù)流程現(xiàn)狀 流程改進(jìn)建議 1 ? 由“紀(jì)辦 /監(jiān)察室主任”和“公司分管領(lǐng)導(dǎo)”分別根據(jù)自己的工作經(jīng)驗(yàn)并同時(shí)參照《 國(guó)泰君安員工違規(guī)違紀(jì)處理程序（試行） 》進(jìn)行判斷。 ? 根據(jù)公司組織結(jié)構(gòu)扁平化原則，這兩個(gè)審核步驟可以合并，以提高工作效率。 ? 過(guò)分依賴工作經(jīng)驗(yàn)，會(huì)受到個(gè)人感情因素的影響。 國(guó)泰君安紀(jì)檢監(jiān)察管理業(yè)務(wù) 員工申訴處理流程（續(xù)） 編號(hào)： GTJA－ SO— 05 國(guó)泰君安股份有限公司 財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù) 流程改進(jìn)建議 安達(dá)信公司 2022年 4月 財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)主要是指國(guó)泰君安收購(gòu)兼并總部作為財(cái)務(wù)顧問(wèn) ， 幫助企業(yè)根據(jù)股權(quán)變更的需要，進(jìn)行資產(chǎn)重組活動(dòng)。 國(guó)泰君安財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)現(xiàn)有主要業(yè)務(wù)流程 2份，分別是資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)流程和股權(quán)管理流程。這兩個(gè)流程基本完整地反映了當(dāng)前收購(gòu)兼并總部財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的運(yùn)作流程，基于管理過(guò)程中提高運(yùn)作效率、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制、降低運(yùn)營(yíng)成本以及符合有關(guān)法律規(guī)定的考慮，我們對(duì)現(xiàn)有流程提出以下整體改進(jìn)建議： 1. 未來(lái)流程改進(jìn)建議是建立在企業(yè)融資總部與收購(gòu)兼并總部整合成為投資銀行類子公司的基礎(chǔ)之上的。 建立投資銀行子公司能夠真正有助于實(shí)現(xiàn) “ 大投行 ” 理念，強(qiáng)化投資銀行在融資業(yè)務(wù)上的核心競(jìng)爭(zhēng)能力。投資銀行子公司下設(shè)的管理部門(mén)有：財(cái)務(wù)部、綜合管理部與風(fēng)險(xiǎn)管理部；下設(shè)的業(yè)務(wù)支持部門(mén)有：產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部與內(nèi)核部；下設(shè)的業(yè)務(wù)部門(mén)有：財(cái)務(wù)顧問(wèn)部與企業(yè)融資部；其中，財(cái)務(wù)顧問(wèn)部主要為企業(yè)提供以下服務(wù)：項(xiàng)目融資與投資顧問(wèn)；收購(gòu)和反收購(gòu)策劃，以及購(gòu)并衍生業(yè)務(wù)券類資產(chǎn)的管理與運(yùn)作；發(fā)展戰(zhàn)略，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和資產(chǎn)重組顧問(wèn)；買(mǎi)殼上市、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者；期權(quán)設(shè)計(jì)等。企業(yè)融資部主要從事：境內(nèi)企業(yè)在境內(nèi)進(jìn)行股權(quán)融資（包括 B股）業(yè)務(wù)及股權(quán)衍生產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)；為境內(nèi)企業(yè)股份制改制及股權(quán)融資提供相關(guān)的輔導(dǎo)和財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)；負(fù)責(zé)基金的承銷等。 2. 在未來(lái)的國(guó)泰君安投資銀行子公司中，營(yíng)銷功能是與母公司的營(yíng)銷總部共同完成的。 在市場(chǎng)推廣功能上，公司層面的整體市場(chǎng)推廣活動(dòng)由營(yíng)銷總部負(fù)責(zé)，投資銀行專業(yè)層面的市場(chǎng)推廣活動(dòng)由投資銀行子公司下屬的業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)。在銷售與客戶關(guān)系管理功能上， 181家重點(diǎn)客戶由營(yíng)銷總部下設(shè)的大企業(yè)戰(zhàn)略合作部負(fù)責(zé)，其他機(jī)構(gòu)客戶由投資銀行子公司下屬的業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)。在服務(wù)功能上， 由投資銀行子公司下屬的業(yè)務(wù)部門(mén)全權(quán)負(fù)責(zé)，無(wú)論客戶是否屬于 181家重點(diǎn)客戶。 國(guó)泰君安財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù) 流程改進(jìn)建議概述 編號(hào)： GTJA－ MA 3. 在未來(lái)的國(guó)泰君安投資銀行子公司中，研究開(kāi)發(fā)功能是由母公司的研究所與投資銀行子公司的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部共同完成的。 母公司研究所從事的基礎(chǔ)理論研究，可以通過(guò)日常的溝通機(jī)制與投資銀行子公司產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部進(jìn)行共享，母公司業(yè)務(wù)部門(mén)的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)研究成果應(yīng)根據(jù)具體的情況區(qū)別處理，非保密要求的分析與研究結(jié)果可以通過(guò)溝通的形式與子公司研究部門(mén)共享；涉及對(duì)二級(jí)市場(chǎng)的未來(lái)趨勢(shì)進(jìn)行判斷的信息應(yīng)嚴(yán)格按照防火墻制度的有關(guān)要求執(zhí)行。 4. 投資銀行子公司產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部與母公司研究所建立基礎(chǔ)理論研究成果共享的機(jī)制，并將母公司研究所的成果細(xì)化、深化，使之能夠滿足機(jī)構(gòu)客戶的需求。投資銀行子公司財(cái)務(wù)顧問(wèn)部基于收購(gòu)、兼并、資產(chǎn)重組等主題需要母公司研究所協(xié)助分析的，可由投資銀行子公司產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部與其聯(lián)系，以協(xié)助這些業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。投資銀行子公司財(cái)務(wù)顧問(wèn)部利用深化加工后的理論研究作為自身的競(jìng)爭(zhēng)能力，結(jié)合項(xiàng)目形成具體的工作方法。 5. 建議投資銀行子公司企業(yè)融資部未來(lái)按照業(yè)務(wù)功能劃分流程，而不必按照業(yè)務(wù)品種進(jìn)行劃分。 應(yīng)基本按照客戶開(kāi)發(fā)、項(xiàng)目立項(xiàng)、合同簽訂、材料上報(bào)、實(shí)施方案、項(xiàng)目實(shí)施、回訪等程序來(lái)劃分具體流程。 6. 投資銀行子公司客戶資料的統(tǒng)一管理與整合。 未來(lái)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)流程中，都將要求所有與客戶相關(guān)的直接資料必須歸檔進(jìn)入整個(gè)國(guó)泰君安集團(tuán)統(tǒng)一的客戶信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)中去。投資銀行子公司的財(cái)務(wù)顧問(wèn)部業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)存放資料，這些直接資料一般包括：走訪記錄、項(xiàng)目建議書(shū)、項(xiàng)目協(xié)議、上報(bào)材料、實(shí)施方案、實(shí)施方案調(diào)整、回訪記錄等一系列重要過(guò)程文檔與交付品，以及公司研究報(bào)告等背景分析資料。但其中未經(jīng)審核的中間文檔不應(yīng)進(jìn)入數(shù)據(jù)庫(kù)，基礎(chǔ)性研究成果（如行業(yè)研究、宏觀經(jīng)濟(jì)研究等）可以存放在研究資料庫(kù)中，以自動(dòng)鏈接方式導(dǎo)入客戶資料信息系統(tǒng)即可?？蛻糍Y料不應(yīng)僅僅是被視作檔案信息，而是應(yīng)該作為業(yè)務(wù)資源在集團(tuán)范圍內(nèi)共享，并注意訪問(wèn)與使用權(quán)限的控制。 國(guó)泰君安財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù) 流程改進(jìn)建議概述（續(xù)） 編號(hào)： GTJA－ LO 7. 在未來(lái)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)流程中，所有重要的協(xié)議、合同、交付品等都需要經(jīng)過(guò)一定程序的審批才能定稿并交付。 為了控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高業(yè)務(wù)質(zhì)量，投資銀行子公司的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)人員在形成并送交相關(guān)的協(xié)議、合同、交付品前，都必須經(jīng)過(guò)項(xiàng)目經(jīng)理、財(cái)務(wù)顧問(wèn)部負(fù)責(zé)人、法律事務(wù)部（母公司法律事務(wù)部代行）、風(fēng)險(xiǎn)管理部（針對(duì)未獲豁免的文件）、內(nèi)核部、子公司總裁級(jí)領(lǐng)導(dǎo)等之間一道或多道的審核，具體審核環(huán)節(jié)視情況而定。并且，建議投資銀行子公司在業(yè)務(wù)人員具體編制前，都能提供具體標(biāo)準(zhǔn)與樣例，并備有審核的明確依據(jù)。 8. 實(shí)施階段式服務(wù)，分階段收取項(xiàng)目費(fèi)用，強(qiáng)化項(xiàng)目管理和客戶管理來(lái)降低財(cái)務(wù)顧問(wèn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。 目前財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)蘊(yùn)含巨大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)收賬款壞賬現(xiàn)象較多。國(guó)泰君安應(yīng)該對(duì)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)進(jìn)行分析，明確項(xiàng)目的各個(gè)階段，在合同中，明確按階段向客戶收取項(xiàng)目費(fèi)用的方案。在制定按階段收取項(xiàng)目費(fèi)用的方案時(shí)，應(yīng)該參照營(yíng)銷部門(mén)對(duì)客戶的信用評(píng)定等級(jí)信息，對(duì)于 181家重點(diǎn)客戶的機(jī)構(gòu)，由母公司大企業(yè)戰(zhàn)略合作部負(fù)責(zé)評(píng)定，其他客戶信用等級(jí)的評(píng)定由投資銀行子公司業(yè)務(wù)部門(mén)自行負(fù)責(zé)。 9. 對(duì)公司目前持有的股權(quán)進(jìn)行等級(jí)評(píng)定，指導(dǎo)操作。 國(guó)泰君安投資銀行子公司財(cái)務(wù)顧問(wèn)部可能會(huì)在提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)的同時(shí)，參與收購(gòu)兼并活動(dòng)。對(duì)于是否參與股權(quán)的收購(gòu)以及手中已有股權(quán)的處臵，投資銀行子公司財(cái)務(wù)顧問(wèn)部結(jié)合母公司研究所的基本研究成果，結(jié)合實(shí)際市場(chǎng)環(huán)境決定對(duì)手中的股權(quán)：繼續(xù)持有并增資、繼續(xù)持有不增資、部分出售或全部出售。在進(jìn)行股權(quán)交易時(shí)，嚴(yán)格建立與其他業(yè)務(wù)部門(mén)的防火墻。 10. 投資銀行子公司與營(yíng)銷總部合作建立起多層次的財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)銷售渠道。 由營(yíng)銷總部下屬的大企業(yè)戰(zhàn)略合作部負(fù)責(zé)維護(hù) 181家重點(diǎn)客戶的銷售渠道；由營(yíng)銷總部以及下屬各分公司、營(yíng)