2-1出口退稅申報系統(tǒng)演示(編輯修改稿)
2025-08-31 07:48 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 入系統(tǒng)時的所屬期）進(jìn)入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集菜單，選擇進(jìn)口料件明細(xì)申報錄入，點擊工具欄里的增加，錄入手冊號（該手冊必須已登記過，否則無法保存），進(jìn)口報關(guān)單按進(jìn)口報關(guān)單后9位加0加項號填寫（出口報關(guān)單號錄入規(guī)則也如此），代理證明號不錄，進(jìn)口商品代碼按報關(guān)單上的商品編碼10位錄入，不足10位補“00”，非基本商品的下拉箭頭加擴展碼（如85437099901），進(jìn)口數(shù)量按照報關(guān)單該條記錄對應(yīng)的第一數(shù)量填寫，單位應(yīng)與系統(tǒng)中顯示的一致，原幣代碼按進(jìn)口報關(guān)單的幣種填寫，可能與手冊登記時的幣種不一致，以進(jìn)口關(guān)單為準(zhǔn)，原幣到岸價按照進(jìn)口報關(guān)單的總價+注明的運保費填寫，*100，國稅規(guī)定的進(jìn)料入帳時間是進(jìn)口報關(guān)單上的申報日期當(dāng)月，海關(guān)實征稅款一般為空，校驗通過后保存。注意事項：到岸價的折算，退稅率更改后要和新的手冊登記號配套，否則扣減的稅額與實際應(yīng)扣的不符，退稅率降低時導(dǎo)致進(jìn)項轉(zhuǎn)出多轉(zhuǎn)。發(fā)生進(jìn)料退回或內(nèi)銷時應(yīng)錄入負(fù)數(shù)的記錄。 進(jìn)料加工手冊核銷錄入（手冊核銷后錄入，等該手冊的出口單證全部正式申報審批完畢后錄入，否則審核系統(tǒng)將出疑點，具體按主管稅務(wù)局的規(guī)定）錄入時只需增加記錄，填寫手冊號保存即可。 當(dāng)月出口貨物明細(xì)申報錄入（當(dāng)月有出口銷售發(fā)生時錄入）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集出口貨物明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入，增加，記銷售日期可按系統(tǒng)默認(rèn)的月末，所屬期標(biāo)識與該筆貨物對應(yīng)的做銷售年度一致，進(jìn)料登記冊號按該筆出口對應(yīng)的手冊號填寫，此時不用加1，2區(qū)分，出口報關(guān)單號、核銷單號在當(dāng)月出口時都不填寫，出口日期按報關(guān)單上的出口日期填寫（或電子口岸中信息，出口發(fā)票日期），單證不齊標(biāo)志按實際單證不齊情況填入，一般都為BH，出口商品代碼按報關(guān)單上的商品編碼填入，沒有報關(guān)單的參照預(yù)錄單，電子口岸信息或與業(yè)務(wù)員溝通確認(rèn)商品代碼，出口數(shù)量按照代碼對應(yīng)的計量單位的數(shù)量填入，如無法確定則按發(fā)票上的數(shù)量填入，離岸價應(yīng)填入該筆貨物出口對應(yīng)的FOB價，如無法確定運保費也可按入帳的收入填入，等報關(guān)單收齊后再調(diào)整，出口發(fā)票號按照出口統(tǒng)一發(fā)票的發(fā)票號碼填入，也可根據(jù)自身需要填入其他規(guī)則的發(fā)票號碼以區(qū)分不同部門的出口業(yè)務(wù)，請和主管退稅機關(guān)聯(lián)系確認(rèn)。 生成預(yù)審文件免抵退稅申報生成明細(xì)申報數(shù)據(jù)，所屬期選擇當(dāng)前所屬期，確定，本地申報，目錄建議D:\退稅預(yù)審\200909\海關(guān)代碼，便于查詢，沒有找到，新建文件夾后確認(rèn) 預(yù)審和疑點處理預(yù)審文件壓縮成zip上傳預(yù)審
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