投資(基金)管理公司運(yùn)營(yíng)計(jì)劃書(編輯修改稿)
2024-08-31 00:02 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 資業(yè)務(wù)部門按月核定一定業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)，用于市場(chǎng)調(diào)研、客戶招待費(fèi)、差旅費(fèi)等。經(jīng)費(fèi)額度與使用狀況每年實(shí)施定期審核，以保障其使用效率和安全性、經(jīng)濟(jì)性，并納入到投資活動(dòng)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估中。 （2）專業(yè)技術(shù)力量除投資業(yè)務(wù)部門專業(yè)從事投資分析工作的項(xiàng)目經(jīng)理或項(xiàng)目工作人員外，視情況需要，可以引進(jìn)公司內(nèi)外部的其它部門或人員的專業(yè)咨詢服務(wù)，以保證項(xiàng)目的成功實(shí)施和順利進(jìn)行?！?3) 分工原則投資項(xiàng)目經(jīng)理的分工遵循明晰化、任務(wù)專職化、項(xiàng)目專項(xiàng)化原則，以保證集中精力從事項(xiàng)目投融資與項(xiàng)目策劃等核心業(yè)務(wù)。在實(shí)行上述原則的同時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)被投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)持續(xù)監(jiān)督。(4) 績(jī)效考核與激勵(lì)制度按照自然年度、會(huì)計(jì)年度或被投資項(xiàng)目與企業(yè)適當(dāng)運(yùn)作周期中的某一階段，評(píng)估投資項(xiàng)目業(yè)績(jī)，對(duì)投資業(yè)務(wù)部門與投資項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行綜合績(jī)效考核。綜合考慮投資規(guī)模、收益、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)與質(zhì)量、投資實(shí)施與經(jīng)營(yíng)管理難度、被投資企業(yè)或項(xiàng)目監(jiān)控狀況等因素，對(duì)投資項(xiàng)目經(jīng)理給予現(xiàn)金和（或）股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)。(5) 財(cái)務(wù)與責(zé)任審計(jì)公司對(duì)被投資企業(yè)和項(xiàng)目定期進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)與責(zé)任審計(jì)，監(jiān)督投資項(xiàng)目經(jīng)理的工作職責(zé)落實(shí)情況，以及被投資項(xiàng)目和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)與管理責(zé)任履行情況。對(duì)投資項(xiàng)目決策及其后的項(xiàng)目管理、監(jiān)控，因管理不善導(dǎo)致投資損失、資產(chǎn)損失和企業(yè)虧損的，應(yīng)當(dāng)追究有關(guān)責(zé)任部門與人員的責(zé)任，視損失的嚴(yán)重程度，扣發(fā)當(dāng)年項(xiàng)目投資（或項(xiàng)目管理）業(yè)績(jī)獎(jiǎng)。風(fēng)險(xiǎn)控制制度建設(shè)為了提高投資的質(zhì)量，防范和降低投資的管理風(fēng)險(xiǎn)，公司需建立一套完整的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制以及風(fēng)險(xiǎn)管理制度。公司設(shè)有投資委員會(huì)，負(fù)責(zé)從整體上控制資金運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)，制定內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度。主要包括：216。 嚴(yán)格按照法律法規(guī)進(jìn)行投資，不從事禁止投資的業(yè)務(wù)；216。 堅(jiān)持獨(dú)立原則，公司受托管理的資金與公司的自有資產(chǎn)相互獨(dú)立，分賬管理，實(shí)行集中交易制度，每筆交易都須有書面記錄并加蓋時(shí)間章；216。 加強(qiáng)內(nèi)部信息控制，實(shí)行空間隔離和門禁制度，嚴(yán)防重要內(nèi)部信息泄露；216。 前臺(tái)和后臺(tái)部門應(yīng)獨(dú)立運(yùn)作等。具體風(fēng)險(xiǎn)控制方面，公司將根據(jù)自己所管理的資金規(guī)模、對(duì)投資標(biāo)的的把握程度來(lái)決定投資的數(shù)量和配比。 (1) 內(nèi)部控制原則有效性原則。通過(guò)科學(xué)的內(nèi)控手段和方法建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。獨(dú)立性原則。公司各機(jī)構(gòu)、部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立，受托管理資金、自有以及其他資產(chǎn)的運(yùn)作分離。相互制約原則。公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置權(quán)責(zé)分明、相互制衡。 (2) 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)是公司為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)，建立的涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理各個(gè)環(huán)節(jié)，順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)明確、嚴(yán)密有效的三道監(jiān)控防線。第一道監(jiān)控防線：由各部門總經(jīng)理負(fù)責(zé)，部門全員參與，根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及自身具體情況制定本部門的作業(yè)流程及風(fēng)險(xiǎn)控制措施，同時(shí)分別在自己的授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)關(guān)聯(lián)部門及崗位進(jìn)行監(jiān)督并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。各部門指定專人作為本部門的兼職風(fēng)險(xiǎn)控制管理員，配合部門總經(jīng)理開展本部門的內(nèi)控和監(jiān)察工作。直接參與交易、資金、電腦系統(tǒng)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等業(yè)務(wù)的重要崗位，要盡可能設(shè)置雙崗，屬于單人單崗處理的業(yè)務(wù)，要強(qiáng)化后續(xù)的監(jiān)督機(jī)制。在關(guān)鍵部門和重要業(yè)務(wù)之間要有書面憑據(jù)的傳遞制度，相關(guān)人
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