【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 發(fā)生的可能性，分析風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)發(fā)生后對(duì)企業(yè)目標(biāo)的影響程度，評(píng)估可能帶來(lái)的損失等?！爸卮箫L(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施及管理情況”：說(shuō)明企業(yè)應(yīng)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)采取的主要措施及成效，重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況。4．“重大風(fēng)險(xiǎn)描述”：從風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別、風(fēng)險(xiǎn)源（要求具體到產(chǎn)生的單位、項(xiàng)目、業(yè)務(wù)、管理活動(dòng)）、風(fēng)險(xiǎn)成因、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響等方面，逐一對(duì)企業(yè) 2015年度可能發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)要描述。“風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)情況及原因”：說(shuō)明 2015年度可能發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)同 2014年度相比的變動(dòng)情況，并分析其變動(dòng)原因?！帮L(fēng)險(xiǎn)管理策略、解決方案及監(jiān)督保障機(jī)制”：“風(fēng)險(xiǎn)管理策略”包括企業(yè)對(duì)每項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)的偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度及據(jù)此確定的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)等?！敖鉀Q方案”包括每項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀診斷（已有的相關(guān)制度、流程、控制措施的設(shè)計(jì)和執(zhí)行情況、存在的問(wèn)題和缺陷等）、責(zé)任主體、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)、擬采取的管控措施（包括事前、事中、事后以及危機(jī)處理計(jì)劃等）?！氨O(jiān)督保障機(jī)制”包括企業(yè)對(duì)執(zhí)行重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案的監(jiān)督保障機(jī)制。5．本部分內(nèi)容不包括“走出去”面臨的風(fēng)險(xiǎn)，有關(guān)企業(yè)“走出去”及國(guó)際化經(jīng)營(yíng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施在正文六集中反映。五、年度重點(diǎn)披露事項(xiàng)1．“企業(yè)深化改革進(jìn)展及存在主要問(wèn)題”：根據(jù)深化國(guó)有企業(yè)改革的有關(guān)規(guī)定，填寫(xiě)企業(yè)深化改革方案制定情況、改革推進(jìn)情況，分析過(guò)程中存在的主要問(wèn)題。2．“會(huì)計(jì)信息質(zhì)量”：評(píng)價(jià)企業(yè)會(huì)計(jì)信息是否能夠真實(shí)、客觀地反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，如存在企業(yè)會(huì)計(jì)信息失真問(wèn)題及影響會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的事項(xiàng)，說(shuō)明具體情況?！　　皶?huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)質(zhì)量”：簡(jiǎn)要說(shuō)明會(huì)計(jì)師事務(wù)所年審情況，以及企業(yè)內(nèi)審部門(mén)對(duì)無(wú)法實(shí)施會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的涉密、境外等子企業(yè)實(shí)施審計(jì)情況，并評(píng)價(jià)審計(jì)工作質(zhì)量，對(duì)于審計(jì)中存在舞弊行為或重大錯(cuò)漏情況的事務(wù)所，說(shuō)明具體情況。　　“會(huì)計(jì)核算存在主要問(wèn)題”：說(shuō)明企業(yè)會(huì)計(jì)核算中存在的主要問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，可以從制度、管理等多方面列示，并提出整改措施?！柏?cái)務(wù)管控存在主要問(wèn)題”：說(shuō)明財(cái)務(wù)管控存在的主要漏洞及時(shí)采取的主要措施。3．“負(fù)責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出情況及存在主要問(wèn)題”：根據(jù)省國(guó)資委有關(guān)文件要求，填寫(xiě)企業(yè)負(fù)責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出等情況，并分析存在的主要問(wèn)題?！奥穆毚觥保褐笧槠髽I(yè)負(fù)責(zé)人履行工作職責(zé)提供的工作保障和條件，主要包括公務(wù)用車(chē)、辦公用房、培訓(xùn)等。“業(yè)務(wù)支出”：指企業(yè)負(fù)責(zé)人在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中因履行工作職責(zé)所發(fā)生的費(fèi)用支出，主要包括業(yè)務(wù)招待、國(guó)內(nèi)差旅、因公臨時(shí)出國(guó)（境）、通信等方面的支出?！捌髽I(yè)負(fù)責(zé)人”：指領(lǐng)導(dǎo)班子成員，包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、黨委（黨組）、經(jīng)理層人員，與附件二保持一致。4．“全員業(yè)績(jī)考核工作開(kāi)展情況及存在主要問(wèn)題”：根據(jù)省國(guó)資委有關(guān)規(guī)定，填寫(xiě)企業(yè)全員業(yè)績(jī)考核工作的開(kāi)展情況，包括對(duì)副職的業(yè)績(jī)考核工作情況，分析存在的主要問(wèn)題。5．“職工薪酬福利情況及存在主要問(wèn)題”：說(shuō)明企業(yè)工資總額預(yù)算制定、執(zhí)行及調(diào)整情況，職工持股和股權(quán)激勵(lì)情況，工資外補(bǔ)貼獎(jiǎng)金發(fā)放情況，住宅集中建設(shè)分配情況，企業(yè)年金繳存情況，分析存在的主要問(wèn)題。6．“并購(gòu)重組、股權(quán)處置情況及存在主要問(wèn)題”：填寫(xiě)本年度企業(yè)并購(gòu)重組整體情況，重點(diǎn)并購(gòu)重組項(xiàng)目情況，對(duì)此前并購(gòu)項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)結(jié)論，分析存在的主要問(wèn)題，其中，著重說(shuō)明并購(gòu)民營(yíng)企業(yè)或與其開(kāi)展業(yè)務(wù)合作等情況。填寫(xiě)本年度企業(yè)對(duì)所屬子企業(yè)及對(duì)外參股投資等低效、無(wú)效資產(chǎn)的清理、處置情況，分析存在的主要問(wèn)題。7．“企業(yè)擔(dān)保情況及存在主要問(wèn)題”：“企業(yè)對(duì)內(nèi)擔(dān)保情況”：說(shuō)明企業(yè)對(duì)子企業(yè)或其他內(nèi)部單位擔(dān)保的基本情況，列示主要擔(dān)保項(xiàng)目情況及金額?！捌髽I(yè)對(duì)外擔(dān)保情況”：說(shuō)明企業(yè)對(duì)外部企業(yè)或單位擔(dān)保的基本情況，逐一列示主要擔(dān)保項(xiàng)目情況及金額?！按嬖谥饕獑?wèn)題”：說(shuō)明企業(yè)擔(dān)保存在的主要問(wèn)題，采取的反擔(dān)保措施和反擔(dān)保資產(chǎn)保全情況等。8．“高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)情況及其風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)”：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，填寫(xiě)企業(yè)墊資業(yè)務(wù)、出借資金（含委托貸款）、應(yīng)收賬款保理、信托產(chǎn)品投資和融資等情況，并分析存在的主要問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。六、境外國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)及監(jiān)管情況1．本部分根據(jù)省國(guó)資委境外國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定及要求填寫(xiě)。2．“境外國(guó)有資產(chǎn)的發(fā)展歷程”：分階段概述境外國(guó)有資產(chǎn)的發(fā)展及變革情況?！熬惩鈬?guó)有資產(chǎn)的整體情況”：說(shuō)明境外國(guó)有資產(chǎn)規(guī)模、效益及其變動(dòng)等整體情況；列明全級(jí)次境外單位戶數(shù)?！熬惩鈬?guó)有資產(chǎn)的分布狀況”：分業(yè)務(wù)板塊、經(jīng)營(yíng)區(qū)域、經(jīng)營(yíng)類(lèi)型等填寫(xiě)，說(shuō)明境外單位分布、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和收入結(jié)構(gòu)等情況。區(qū)域分布按照境外單位所在國(guó)家（或地區(qū)）分類(lèi)說(shuō)明。3．“境外投資總體情況”：包括累計(jì)投資總規(guī)模、投資方向及領(lǐng)域、資金來(lái)源與構(gòu)成等情況?！氨灸甓刃略鼍惩馔顿Y情況”：包括但不限于投資背景、盡職調(diào)查、可行性研究、投資決策過(guò)程、核準(zhǔn)備案、項(xiàng)目前景預(yù)測(cè)等情況。 “境外國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)及財(cái)務(wù)效益情況”：充分反映境外資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)情況，境外子企業(yè)資產(chǎn)、收入、利潤(rùn)、所有者權(quán)益等主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)及占比情況。4．“境外國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管總體情況”：填寫(xiě)企業(yè)境外國(guó)有資產(chǎn)管理體制及管理模式，管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)分工情況；境外出資管理制度、境外國(guó)有產(chǎn)權(quán)管理制度、境外企業(yè)重大事項(xiàng)管理制度和報(bào)告制度的建設(shè)及執(zhí)行情況；企業(yè)執(zhí)行境外投資及境外國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管制度規(guī)定情況；境外企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)設(shè)置及運(yùn)行，內(nèi)控制度建設(shè)及執(zhí)行情況；國(guó)家及企業(yè)集團(tuán)對(duì)境外企業(yè)開(kāi)展監(jiān)督檢查、內(nèi)部審計(jì)情況等?！敖?jīng)外承包工程管理情況”：根據(jù)省國(guó)資委有關(guān)要求，填寫(xiě)對(duì)外承包工程管理情況、面臨的風(fēng)險(xiǎn)隱患和重大損失?！熬惩赓Y金和銀行賬戶管理情況”：說(shuō)明境外資金、銀行賬戶管理制度和管理現(xiàn)狀，分析面臨的風(fēng)險(xiǎn)隱患和問(wèn)題，說(shuō)明資金管控主要措施等。5．“企業(yè)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施”：分析企業(yè)“走出去”或國(guó)際化經(jīng)營(yíng)面臨的政治、經(jīng)濟(jì)、法律、文化、市場(chǎng)、管理、勞工等風(fēng)險(xiǎn)，并列出主要應(yīng)對(duì)措施?！熬惩飧髦攸c(diǎn)投資項(xiàng)目存在的主要問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)”：按項(xiàng)目逐項(xiàng)分析境外各重點(diǎn)投資項(xiàng)目存在的主要問(wèn)題，面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，說(shuō)明問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，如可能產(chǎn)生資金損失的，預(yù)估損失面及損失金額。要求具體到每一個(gè)項(xiàng)目或管理活動(dòng)。重點(diǎn)投資項(xiàng)目范圍請(qǐng)與派駐本企業(yè)監(jiān)事會(huì)溝通后按要求填寫(xiě)。6．本部分內(nèi)容僅由企業(yè)總部填寫(xiě)。七、違法違紀(jì)違規(guī)事項(xiàng)1．本部分集中反映企業(yè)集團(tuán)及所屬子公司違反有關(guān)法律、法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件、地方法規(guī)等政策規(guī)定和企業(yè)內(nèi)部管理制度的情況和存在的問(wèn)題?！斑`法”指企業(yè)及個(gè)人違反國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定，危害法律所保護(hù)的社會(huì)關(guān)系的行為和事項(xiàng)，分為一般違法和犯罪?！斑`紀(jì)”指企業(yè)及個(gè)人違反黨紀(jì)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律等受到處分事項(xiàng)。“違規(guī)”指企業(yè)及個(gè)人雖未違法違紀(jì)但違反工商、稅務(wù)、質(zhì)檢和環(huán)保等執(zhí)法部門(mén)規(guī)章制度、行業(yè)監(jiān)督規(guī)章制度、企業(yè)內(nèi)部管理制度等受到提醒或處罰等事項(xiàng)。2．“主要情況及性質(zhì)”：簡(jiǎn)要說(shuō)明涉事公司名稱，人員姓名、性別、原工作單位及職務(wù)，所違反的具體政策規(guī)定或企業(yè)內(nèi)部管理制度內(nèi)容，事件發(fā)生時(shí)間、地點(diǎn)、性質(zhì)、涉及金額，事件緣起及主要過(guò)程等。“處理情況及結(jié)果”：說(shuō)明事件處理情況及處理結(jié)果等，未處理完畢的事件說(shuō)明處理進(jìn)展情況。3．“信訪舉報(bào)制度基本情況”：簡(jiǎn)要說(shuō)明本企業(yè)信訪舉報(bào)制度建立情況、制度內(nèi)容及制度執(zhí)行情況?！靶旁L舉報(bào)事項(xiàng)及處理情況”：列示集團(tuán)本部及所屬各級(jí)單位信訪舉報(bào)事項(xiàng)，并逐一說(shuō)明信訪舉報(bào)事項(xiàng)處理情況?！靶旁L舉報(bào)事項(xiàng)”：指企業(yè)各部門(mén)或所屬單位職工群眾通過(guò)來(lái)信、來(lái)電、來(lái)訪等渠道向企業(yè)反映情況、檢舉問(wèn)題或提出意見(jiàn)和建議的事項(xiàng)。4．集團(tuán)公司匯總反映集團(tuán)本部和所屬各級(jí)子企業(yè)、分公司和事業(yè)單位的違法違紀(jì)違規(guī)事項(xiàng)，子企業(yè)匯總填寫(xiě)其本部和下屬企業(yè)的情況。八、董事會(huì)履職情況及履職效果反映董事會(huì)工作機(jī)構(gòu)設(shè)置、制度建設(shè)、日常運(yùn)行、決策科學(xué)性和效果等情況；董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)與經(jīng)理層工作關(guān)系、相關(guān)制度及執(zhí)行情況；董事會(huì)年度會(huì)議次數(shù)、有關(guān)議題及表決情況，外部董事會(huì)參加會(huì)議次數(shù)和調(diào)研情況；簡(jiǎn)述董事會(huì)運(yùn)作的規(guī)范性和有效性，分析存在的主要問(wèn)題，提出加強(qiáng)和改進(jìn)的建議。 “三重一大”：指重大事項(xiàng)決策、重要干部任免、重要項(xiàng)目安排、大額度資金使用。１．“‘三重一大’決策制度的建立完善情況”：包括“三重一大”決策制度規(guī)定的決策范圍、事項(xiàng)和權(quán)限（包括資金額度）界定是否恰當(dāng)和清楚；決策程序是否規(guī)范，各參與決策的主體是否進(jìn)入程序，決策方式是否明