【文章內(nèi)容簡介】 發(fā)生的可能性，分析風險事項發(fā)生后對企業(yè)目標的影響程度，評估可能帶來的損失等?！爸卮箫L險應對措施及管理情況”：說明企業(yè)應對重大風險采取的主要措施及成效，重大風險管理情況。4．“重大風險描述”：從風險類別、風險源（要求具體到產(chǎn)生的單位、項目、業(yè)務、管理活動）、風險成因、風險發(fā)生后對企業(yè)經(jīng)營的影響等方面，逐一對企業(yè) 2015年度可能發(fā)生的重大風險進行簡要描述?！帮L險變動情況及原因”：說明 2015年度可能發(fā)生的重大風險同 2014年度相比的變動情況，并分析其變動原因。“風險管理策略、解決方案及監(jiān)督保障機制”：“風險管理策略”包括企業(yè)對每項重大風險的偏好、風險承受度及據(jù)此確定的風險預警指標等?！敖鉀Q方案”包括每項重大風險管理現(xiàn)狀診斷（已有的相關制度、流程、控制措施的設計和執(zhí)行情況、存在的問題和缺陷等）、責任主體、關鍵節(jié)點、擬采取的管控措施（包括事前、事中、事后以及危機處理計劃等）。“監(jiān)督保障機制”包括企業(yè)對執(zhí)行重大風險管理策略和解決方案的監(jiān)督保障機制。5．本部分內(nèi)容不包括“走出去”面臨的風險，有關企業(yè)“走出去”及國際化經(jīng)營面臨的風險及應對措施在正文六集中反映。五、年度重點披露事項1．“企業(yè)深化改革進展及存在主要問題”：根據(jù)深化國有企業(yè)改革的有關規(guī)定，填寫企業(yè)深化改革方案制定情況、改革推進情況，分析過程中存在的主要問題。2．“會計信息質量”：評價企業(yè)會計信息是否能夠真實、客觀地反映企業(yè)財務狀況和經(jīng)營成果，如存在企業(yè)會計信息失真問題及影響會計信息質量的事項，說明具體情況?！　　皶嫀熓聞账鶎徲嬞|量”：簡要說明會計師事務所年審情況，以及企業(yè)內(nèi)審部門對無法實施會計師事務所審計的涉密、境外等子企業(yè)實施審計情況，并評價審計工作質量，對于審計中存在舞弊行為或重大錯漏情況的事務所，說明具體情況。　　“會計核算存在主要問題”：說明企業(yè)會計核算中存在的主要問題和薄弱環(huán)節(jié)，可以從制度、管理等多方面列示，并提出整改措施?！柏攧展芸卮嬖谥饕獑栴}”：說明財務管控存在的主要漏洞及時采取的主要措施。3．“負責人履職待遇、業(yè)務支出情況及存在主要問題”：根據(jù)省國資委有關文件要求，填寫企業(yè)負責人履職待遇、業(yè)務支出等情況，并分析存在的主要問題?！奥穆毚觥保褐笧槠髽I(yè)負責人履行工作職責提供的工作保障和條件，主要包括公務用車、辦公用房、培訓等。“業(yè)務支出”：指企業(yè)負責人在生產(chǎn)經(jīng)營活動中因履行工作職責所發(fā)生的費用支出，主要包括業(yè)務招待、國內(nèi)差旅、因公臨時出國（境）、通信等方面的支出?！捌髽I(yè)負責人”：指領導班子成員，包括董事會、監(jiān)事會、黨委（黨組）、經(jīng)理層人員，與附件二保持一致。4．“全員業(yè)績考核工作開展情況及存在主要問題”：根據(jù)省國資委有關規(guī)定，填寫企業(yè)全員業(yè)績考核工作的開展情況，包括對副職的業(yè)績考核工作情況，分析存在的主要問題。5．“職工薪酬福利情況及存在主要問題”：說明企業(yè)工資總額預算制定、執(zhí)行及調(diào)整情況，職工持股和股權激勵情況，工資外補貼獎金發(fā)放情況，住宅集中建設分配情況，企業(yè)年金繳存情況，分析存在的主要問題。6．“并購重組、股權處置情況及存在主要問題”：填寫本年度企業(yè)并購重組整體情況，重點并購重組項目情況，對此前并購項目的后評價結論，分析存在的主要問題，其中，著重說明并購民營企業(yè)或與其開展業(yè)務合作等情況。填寫本年度企業(yè)對所屬子企業(yè)及對外參股投資等低效、無效資產(chǎn)的清理、處置情況，分析存在的主要問題。7．“企業(yè)擔保情況及存在主要問題”：“企業(yè)對內(nèi)擔保情況”：說明企業(yè)對子企業(yè)或其他內(nèi)部單位擔保的基本情況，列示主要擔保項目情況及金額?！捌髽I(yè)對外擔保情況”：說明企業(yè)對外部企業(yè)或單位擔保的基本情況，逐一列示主要擔保項目情況及金額。“存在主要問題”：說明企業(yè)擔保存在的主要問題，采取的反擔保措施和反擔保資產(chǎn)保全情況等。8．“高風險業(yè)務情況及其風險事項”：根據(jù)有關規(guī)定，填寫企業(yè)墊資業(yè)務、出借資金（含委托貸款）、應收賬款保理、信托產(chǎn)品投資和融資等情況，并分析存在的主要問題和風險。六、境外國有資產(chǎn)運營及監(jiān)管情況1．本部分根據(jù)省國資委境外國有資產(chǎn)管理相關規(guī)定及要求填寫。2．“境外國有資產(chǎn)的發(fā)展歷程”：分階段概述境外國有資產(chǎn)的發(fā)展及變革情況?！熬惩鈬匈Y產(chǎn)的整體情況”：說明境外國有資產(chǎn)規(guī)模、效益及其變動等整體情況；列明全級次境外單位戶數(shù)?！熬惩鈬匈Y產(chǎn)的分布狀況”：分業(yè)務板塊、經(jīng)營區(qū)域、經(jīng)營類型等填寫，說明境外單位分布、業(yè)務結構和收入結構等情況。區(qū)域分布按照境外單位所在國家（或地區(qū)）分類說明。3．“境外投資總體情況”：包括累計投資總規(guī)模、投資方向及領域、資金來源與構成等情況。“本年度新增境外投資情況”：包括但不限于投資背景、盡職調(diào)查、可行性研究、投資決策過程、核準備案、項目前景預測等情況。 “境外國有資產(chǎn)運營及財務效益情況”：充分反映境外資產(chǎn)運營情況，境外子企業(yè)資產(chǎn)、收入、利潤、所有者權益等主要經(jīng)營業(yè)績指標及占比情況。4．“境外國有資產(chǎn)監(jiān)管總體情況”：填寫企業(yè)境外國有資產(chǎn)管理體制及管理模式，管理機構設置及職責分工情況；境外出資管理制度、境外國有產(chǎn)權管理制度、境外企業(yè)重大事項管理制度和報告制度的建設及執(zhí)行情況；企業(yè)執(zhí)行境外投資及境外國有資產(chǎn)監(jiān)管制度規(guī)定情況；境外企業(yè)公司治理結構設置及運行，內(nèi)控制度建設及執(zhí)行情況；國家及企業(yè)集團對境外企業(yè)開展監(jiān)督檢查、內(nèi)部審計情況等。“經(jīng)外承包工程管理情況”：根據(jù)省國資委有關要求，填寫對外承包工程管理情況、面臨的風險隱患和重大損失?！熬惩赓Y金和銀行賬戶管理情況”：說明境外資金、銀行賬戶管理制度和管理現(xiàn)狀，分析面臨的風險隱患和問題，說明資金管控主要措施等。5．“企業(yè)國際化經(jīng)營面臨的風險及應對措施”：分析企業(yè)“走出去”或國際化經(jīng)營面臨的政治、經(jīng)濟、法律、文化、市場、管理、勞工等風險，并列出主要應對措施。“境外各重點投資項目存在的主要問題和風險”：按項目逐項分析境外各重點投資項目存在的主要問題，面臨的各類風險，說明問題和風險產(chǎn)生的原因，如可能產(chǎn)生資金損失的，預估損失面及損失金額。要求具體到每一個項目或管理活動。重點投資項目范圍請與派駐本企業(yè)監(jiān)事會溝通后按要求填寫。6．本部分內(nèi)容僅由企業(yè)總部填寫。七、違法違紀違規(guī)事項1．本部分集中反映企業(yè)集團及所屬子公司違反有關法律、法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、地方法規(guī)等政策規(guī)定和企業(yè)內(nèi)部管理制度的情況和存在的問題?！斑`法”指企業(yè)及個人違反國家有關法律規(guī)定，危害法律所保護的社會關系的行為和事項，分為一般違法和犯罪?！斑`紀”指企業(yè)及個人違反黨紀、財經(jīng)紀律等受到處分事項。“違規(guī)”指企業(yè)及個人雖未違法違紀但違反工商、稅務、質檢和環(huán)保等執(zhí)法部門規(guī)章制度、行業(yè)監(jiān)督規(guī)章制度、企業(yè)內(nèi)部管理制度等受到提醒或處罰等事項。2．“主要情況及性質”：簡要說明涉事公司名稱，人員姓名、性別、原工作單位及職務，所違反的具體政策規(guī)定或企業(yè)內(nèi)部管理制度內(nèi)容，事件發(fā)生時間、地點、性質、涉及金額，事件緣起及主要過程等?！疤幚砬闆r及結果”：說明事件處理情況及處理結果等，未處理完畢的事件說明處理進展情況。3．“信訪舉報制度基本情況”：簡要說明本企業(yè)信訪舉報制度建立情況、制度內(nèi)容及制度執(zhí)行情況。“信訪舉報事項及處理情況”：列示集團本部及所屬各級單位信訪舉報事項，并逐一說明信訪舉報事項處理情況。“信訪舉報事項”：指企業(yè)各部門或所屬單位職工群眾通過來信、來電、來訪等渠道向企業(yè)反映情況、檢舉問題或提出意見和建議的事項。4．集團公司匯總反映集團本部和所屬各級子企業(yè)、分公司和事業(yè)單位的違法違紀違規(guī)事項，子企業(yè)匯總填寫其本部和下屬企業(yè)的情況。八、董事會履職情況及履職效果反映董事會工作機構設置、制度建設、日常運行、決策科學性和效果等情況；董事會與監(jiān)事會、董事會與經(jīng)理層工作關系、相關制度及執(zhí)行情況；董事會年度會議次數(shù)、有關議題及表決情況，外部董事會參加會議次數(shù)和調(diào)研情況；簡述董事會運作的規(guī)范性和有效性，分析存在的主要問題，提出加強和改進的建議。 “三重一大”：指重大事項決策、重要干部任免、重要項目安排、大額度資金使用。１．“‘三重一大’決策制度的建立完善情況”：包括“三重一大”決策制度規(guī)定的決策范圍、事項和權限（包括資金額度）界定是否恰當和清楚；決策程序是否規(guī)范，各參與決策的主體是否進入程序，決策方式是否明