【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 材料審核及信用證文本編輯等方面可能存在的技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)進(jìn)口商資信狀況。通過(guò)審核其營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表等了解其所有權(quán)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍、財(cái)務(wù)狀況、盈利能力等。如進(jìn)口商品直接用于銷售，還應(yīng)調(diào)查國(guó)內(nèi)市場(chǎng)行情，對(duì)大宗商品進(jìn)口應(yīng)進(jìn)一步了解國(guó)內(nèi)購(gòu)貨方支付能力。出口商履約能力，主要了解出口商是否具備相應(yīng)生產(chǎn)和貨源組織能力，以往履約記錄如何等。對(duì)大宗商品進(jìn)口，應(yīng)建議進(jìn)口商委托專業(yè)征信公司對(duì)供貨人資信狀況進(jìn)行調(diào)查。合規(guī)性審核，主要審查與交易相關(guān)的材料如商業(yè)合同、付匯備案表、進(jìn)口許可證等是否齊備、完整、真實(shí)、有效。技術(shù)性審核，主要審核信用證有關(guān)條款要求是否符合國(guó)際慣例，并有助于保障我行和進(jìn)口方的權(quán)益。遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下，貨權(quán)控制方案是否有操作性，對(duì)我行保障程度如何等?？刂拼胧└鶕?jù)進(jìn)口商品性質(zhì)、進(jìn)口商信用記錄和支付能力、是否掌握貨權(quán)等合理確定保證金比例。一般的掌握原則是，對(duì)熱炒商品或保質(zhì)期較短容易腐爛變質(zhì)的商品，保證金比例要求較高；對(duì)工貿(mào)企業(yè)生產(chǎn)原材料進(jìn)口，可收取較低比例的保證金。對(duì)大宗或特殊商品進(jìn)口，應(yīng)通過(guò)以下措施降低出口商履約風(fēng)險(xiǎn)：（1）信用證中要求獨(dú)立第三方出具質(zhì)檢證明，或安排專人到發(fā)貨地驗(yàn)貨并監(jiān)裝，有關(guān)質(zhì)檢證明作為信用證項(xiàng)下要求的單據(jù)。（2）要求出口商發(fā)貨后在規(guī)定時(shí)間內(nèi)發(fā)送裝船通知，以便根據(jù)需要安排船情查詢。（3）盡量以FOB價(jià)格成交，由進(jìn)口商自己安排租船事宜，防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)貨權(quán)控制。即期信用證項(xiàng)下，只有在進(jìn)口商付款后方可贖單；遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下，嚴(yán)格按照事先確定的監(jiān)管方式對(duì)商品實(shí)施監(jiān)管，并監(jiān)控進(jìn)口商將回籠貨款存入指定帳戶，不得挪用。合理利用國(guó)際慣例規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。如進(jìn)口單據(jù)存在不符點(diǎn)，應(yīng)在合理時(shí)間內(nèi)對(duì)外拒付，以解除我行第一性付款責(zé)任。對(duì)大額進(jìn)口開(kāi)證業(yè)務(wù)，如付匯資金來(lái)源與信用證幣種不同，應(yīng)建議申請(qǐng)人辦理套期保值，以規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)： 產(chǎn)品名稱 不控制貨權(quán)授信開(kāi)證產(chǎn)品描述 不控制貨權(quán)授信開(kāi)證主要包括以下三種情況：即期信用證項(xiàng)下要求非全套貨權(quán)單據(jù)；即期信用證項(xiàng)下要求非貨權(quán)單據(jù)；遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下未落實(shí)貨物控制措施或進(jìn)口商品不適合實(shí)施貨權(quán)控制。產(chǎn)品特性不能通過(guò)控制貨權(quán)約束進(jìn)口商履約行為，風(fēng)險(xiǎn)較大。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品市場(chǎng)價(jià)格下降，會(huì)降低進(jìn)口商履約意愿。該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對(duì)商貿(mào)企業(yè)。進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為由于進(jìn)口商自身經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)變化或其它原因?qū)е缕湄?cái)務(wù)狀況惡化，不愿或無(wú)力履行付款贖單責(zé)任。該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)。出口商信用風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面存在問(wèn)題，甚至涉嫌惡意欺詐，進(jìn)口商履約意愿會(huì)降低，甚至喪失履約能力。合規(guī)性和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，主要指銀行人員在合規(guī)性材料審核及信用證文本編輯等方面可能存在的技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)進(jìn)口商資信狀況。通過(guò)審核其營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表等了解其所有權(quán)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍、財(cái)務(wù)狀況、盈利能力等。如進(jìn)口商品直接用于銷售，還應(yīng)調(diào)查國(guó)內(nèi)市場(chǎng)行情，對(duì)大宗商品進(jìn)口應(yīng)進(jìn)一步了解國(guó)內(nèi)購(gòu)貨方支付能力。出口商履約能力，主要了解出口商是否具備相應(yīng)生產(chǎn)和貨源組織能力，以往履約記錄如何等。對(duì)大宗商品進(jìn)口，應(yīng)建議進(jìn)口商委托專業(yè)征信公司對(duì)供貨人資信狀況進(jìn)行調(diào)查。合規(guī)性審核，主要審查與交易相關(guān)的材料如商業(yè)合同、付匯備案表、進(jìn)口許可證等是否齊備、完整、真實(shí)、有效。技術(shù)性審核，主要審核信用證有關(guān)條款要求是否符合國(guó)際慣例，并有助于保障我行和進(jìn)口方的權(quán)益。控制措施根據(jù)進(jìn)口商品性質(zhì)、進(jìn)口商信用記錄和支付能力等合理確定保證金比例。一般的掌握原則是，對(duì)熱炒商品或保質(zhì)期較短容易腐爛變質(zhì)的商品，保證金比例要求較高；對(duì)工貿(mào)企業(yè)生產(chǎn)原材料進(jìn)口，可收取較低比例的保證金。對(duì)大宗或特殊商品進(jìn)口，應(yīng)通過(guò)以下措施降低出口商履約風(fēng)險(xiǎn)：（1）信用證中要求獨(dú)立第三方出具質(zhì)檢證明，或安排專人到發(fā)貨地驗(yàn)貨并監(jiān)裝，有關(guān)質(zhì)檢證明作為信用證項(xiàng)下要求的單據(jù)。（2）要求出口商發(fā)貨后在規(guī)定時(shí)間內(nèi)發(fā)送裝船通知，以便根據(jù)需要安排船情查詢。（3）盡量以FOB價(jià)格成交，由進(jìn)口商自己安排租船事宜，防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)。合理利用國(guó)際慣例規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。如進(jìn)口單據(jù)存在不符點(diǎn)，應(yīng)在合理時(shí)間內(nèi)對(duì)外拒付，以解除我行第一性付款責(zé)任。對(duì)大額進(jìn)口開(kāi)證業(yè)務(wù)，如付匯資金來(lái)源與信用證幣種不同，應(yīng)建議申請(qǐng)人辦理套期保值，以規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)： 產(chǎn)品名稱 授信開(kāi)立背對(duì)背信用證產(chǎn)品描述在三方貿(mào)易中，中間商收到最終購(gòu)貨方開(kāi)立的以自己為受益人的信用證（稱原始信用證，亦稱主信用證）后，向銀行申請(qǐng)開(kāi)出以實(shí)際供貨方為受益人的信用證（稱背對(duì)背信用證，亦稱附屬信用證）。原信用證的受益人（中間商）變成背對(duì)背信用證的開(kāi)證申請(qǐng)人，即原信用證的出口方變成背對(duì)背信用證的進(jìn)口方。原信用證的通知銀行，通常是背對(duì)背信用證的開(kāi)證銀行。從付款期限看，背對(duì)背信用證多為遠(yuǎn)期信用證，原始信用證多為即期信用證。產(chǎn)品特性 背對(duì)背信用證開(kāi)證行的付款責(zé)任獨(dú)立于主信用證，由于還款來(lái)源多為主證項(xiàng)下出口收匯款項(xiàng)，保障程度較高。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)中間商的信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為買賣雙方發(fā)生糾紛導(dǎo)致主證開(kāi)證行拒付時(shí)，中間商不愿或無(wú)力履行背對(duì)背證下付款贖單責(zé)任。原進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)，主要指發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂、經(jīng)濟(jì)或金融危機(jī)等產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。原證開(kāi)證行信用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為：開(kāi)證行無(wú)理拒付、因自身經(jīng)營(yíng)管理不善或外部原因引發(fā)財(cái)務(wù)危機(jī)造成支付困難等。出口商履約風(fēng)險(xiǎn)。如果實(shí)際供貨方交運(yùn)的貨物在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面存在較為嚴(yán)重的問(wèn)題，易導(dǎo)致買賣雙方發(fā)生貿(mào)易糾紛甚至演變?yōu)榉稍V訟，增加主證開(kāi)證行拒付的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)性和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，主要指開(kāi)立背對(duì)背信用證及對(duì)主信用證項(xiàng)下單據(jù)進(jìn)行審核時(shí)可能發(fā)生的操作性、技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)對(duì)中間商資信狀況進(jìn)行審核（）。原開(kāi)證行的資信狀況。通過(guò)我行金融機(jī)構(gòu)客戶信息管理系統(tǒng)、銀行年鑒或其它資料了解開(kāi)證行組織架構(gòu)、資產(chǎn)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、權(quán)威機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)、本國(guó)及世界排名等，以確定其是否具備償付能力。如開(kāi)證行與我行有經(jīng)常業(yè)務(wù)往來(lái)，應(yīng)進(jìn)一步了解其經(jīng)營(yíng)作風(fēng)和以往付匯記錄，如開(kāi)證行經(jīng)營(yíng)作風(fēng)惡劣，或因內(nèi)部管理不善財(cái)務(wù)狀況已明顯惡化，應(yīng)不予或從嚴(yán)落實(shí)擔(dān)保條件（包括占用授信額度）后方予開(kāi)立新證。進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)了解進(jìn)口商所在國(guó)家或地區(qū)政局是否穩(wěn)定、是否發(fā)生金融危機(jī)或出現(xiàn)危機(jī)前兆、是否有金融管制措施、是否在美國(guó)制裁范圍之內(nèi)等。如果出現(xiàn)上述不利于安全收匯的因素，應(yīng)不予或從嚴(yán)落實(shí)擔(dān)保條件后方予開(kāi)立新證。原證條款審查，主要審核信用證效期規(guī)定是否合理、是否含有軟條款及其它可能影響安全收匯的規(guī)定等。合規(guī)性和技術(shù)性審核。主要審查與交易相關(guān)的材料如商業(yè)合同、付匯備案表、進(jìn)口許可證等是否齊備、完整、真實(shí)、有效；新證有關(guān)條款要求是否符合國(guó)際慣例，信用證規(guī)定的商品價(jià)格、效期、付款期限、保險(xiǎn)條款等是否與原證相匹配等?？刂拼胧?duì)新證來(lái)單從嚴(yán)審核，如發(fā)現(xiàn)不符點(diǎn)，且不符點(diǎn)無(wú)法通過(guò)換單消除或?qū)ψ罱K買方的權(quán)益構(gòu)成實(shí)質(zhì)性損害，應(yīng)在合理時(shí)間內(nèi)對(duì)外拒付，以免除新證項(xiàng)下第一性付款責(zé)任。根據(jù)UCP500及相關(guān)國(guó)際慣例對(duì)中間商提交原證項(xiàng)下單據(jù)從嚴(yán)審核，并實(shí)行復(fù)核制，確保單證相符、單單一致。資信較差的中間商、易產(chǎn)生貿(mào)易糾紛的商品，應(yīng)從嚴(yán)掌握；大宗商品轉(zhuǎn)口貿(mào)易，應(yīng)了解進(jìn)口商的資信和商品市場(chǎng)行情。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)： 產(chǎn)品名稱 授信開(kāi)立假遠(yuǎn)期信用證產(chǎn)品描述假遠(yuǎn)期信用證（Usance Letter of Credit Payable at sight）即信用證要求遠(yuǎn)期匯票，但開(kāi)證行或授權(quán)指定銀行按即期付款，利息由進(jìn)口商承擔(dān)。這種作法的實(shí)質(zhì)是由開(kāi)證銀行或開(kāi)證行指定的付款銀行對(duì)進(jìn)口商提供資金融通，所須支付的利息由進(jìn)口商承擔(dān)?！　〔捎眉龠h(yuǎn)期信用證作為支付方式，對(duì)進(jìn)口商來(lái)講，可由銀行提供周轉(zhuǎn)資金的便利，但須支付利息；對(duì)出口商來(lái)講，可即期獲得匯票的票款，但亦承擔(dān)匯票到期前被追索的風(fēng)險(xiǎn)?！　?產(chǎn)品特性從風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)講，假遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)相當(dāng)于我行為進(jìn)口商開(kāi)立一筆即期信用證，同時(shí)為其辦理進(jìn)口押匯。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品市場(chǎng)價(jià)格下降，會(huì)降低進(jìn)口商履約意愿。該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對(duì)商貿(mào)企業(yè)。進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為由于進(jìn)口商自身經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)變化或其它原因?qū)е缕湄?cái)務(wù)狀況惡化，不愿或無(wú)力履行付款贖單責(zé)任。該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)。出口商信用風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面存在問(wèn)題，甚至涉嫌惡意欺詐，進(jìn)口商履約意愿會(huì)降低，甚至喪失履約能力。合規(guī)性和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，主要指銀行人員在合規(guī)性材料審核及信用證文本編輯等方面可能存在的技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)。審核要點(diǎn)進(jìn)口商資信狀況。通過(guò)審核其營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表等了解其所有權(quán)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍、財(cái)務(wù)狀況、盈利能力等。如進(jìn)口商品直接用于銷售，還應(yīng)調(diào)查國(guó)內(nèi)市場(chǎng)行情，對(duì)大宗商品進(jìn)口應(yīng)進(jìn)一步了解國(guó)內(nèi)購(gòu)貨方支付能力。出口商履約能力，主要了解出口商是否具備相應(yīng)生產(chǎn)和貨源組織能力，以往履約記錄如何等。對(duì)大宗商品進(jìn)口，應(yīng)建議進(jìn)口商委托專業(yè)征信公司對(duì)供貨人資信狀況進(jìn)行調(diào)查。合規(guī)性審核，主要審查與交易相關(guān)的材料如商業(yè)合同、付匯備案表、進(jìn)口許可證等是否齊備、完整、真實(shí)、有效。技術(shù)性審核，主要審核信用證有關(guān)條款要求是否符合國(guó)際慣例，并有助于保障我行和進(jìn)口方的權(quán)益?？刂拼胧└鶕?jù)進(jìn)口商品性質(zhì)、進(jìn)口商信用記錄和支付能力等合理確定保證金比例。一般的掌握原則是，對(duì)熱炒商品或保質(zhì)期較短容易腐爛變質(zhì)的商品，保證金比例要求較高；對(duì)工貿(mào)企業(yè)生產(chǎn)原材料進(jìn)口，可收取較低比例的保證金。對(duì)大宗或特殊商品進(jìn)口，應(yīng)通過(guò)下列措施降低出口商履約風(fēng)險(xiǎn)：（1）信用證中要求獨(dú)立第三方出具質(zhì)檢證明，或安排專人到發(fā)貨地驗(yàn)貨并監(jiān)裝，有關(guān)質(zhì)檢證明作為信用證項(xiàng)下要求的單據(jù)。（2）要求出口商發(fā)貨后在規(guī)定時(shí)間內(nèi)發(fā)送裝船通知，以便根據(jù)需要安排船情查詢。（3）盡量以FOB價(jià)格成交，由進(jìn)口商自己安排租船事宜，防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)。合理利用國(guó)際慣例規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。如進(jìn)口單據(jù)存在不符點(diǎn)，應(yīng)在合理時(shí)間內(nèi)對(duì)外拒付，以解除我行第一性付款責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)： 產(chǎn)品名稱 進(jìn)口押匯產(chǎn)品描述進(jìn)口押匯是指我行收到信用證項(xiàng)下單據(jù)后，應(yīng)開(kāi)證申請(qǐng)人要求代其對(duì)外墊付該信用證項(xiàng)下款項(xiàng)的短期資金融通。進(jìn)口押匯按照墊付資金來(lái)源分為兩種情況，即以自有資金對(duì)外墊付和通過(guò)海外聯(lián)行進(jìn)行墊付，后者又稱為海外代付。產(chǎn)品特性貿(mào)易背景清晰，對(duì)大宗商品進(jìn)口項(xiàng)下押匯可通過(guò)實(shí)施貨物監(jiān)管控制風(fēng)險(xiǎn)。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品市場(chǎng)價(jià)格下降，會(huì)降低進(jìn)口商還款意愿和還款能力。該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對(duì)商貿(mào)企業(yè)。進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為由于進(jìn)口商自身經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)變化或其它原因?qū)е缕湄?cái)務(wù)狀況惡化，不愿或無(wú)力履行還款責(zé)任。該類風(fēng)險(xiǎn)主要針對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)。出口商信用風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面與合同規(guī)定不符，甚至出現(xiàn)出口商涉嫌欺詐等嚴(yán)重問(wèn)題，會(huì)影響進(jìn)口商還款意愿和還款能力。審核要點(diǎn)進(jìn)口商資信狀況。主要審核進(jìn)口商償債能力和以往信用記錄。如進(jìn)口商品直接用于銷售，還應(yīng)調(diào)查國(guó)內(nèi)市場(chǎng)行情，對(duì)大宗商品進(jìn)口應(yīng)進(jìn)一步了解國(guó)內(nèi)購(gòu)貨方支付能力。了解進(jìn)口貨物是否在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面是否符合合同規(guī)定。如擬通過(guò)貨權(quán)控制降低風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)審查貨權(quán)控制方案是否具有可操作性，對(duì)我行保障程度如何等?？刂拼胧?duì)進(jìn)口商生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)施跟蹤監(jiān)控，如發(fā)生影響其償債能力的重大事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)大宗商品進(jìn)口項(xiàng)下押匯應(yīng)按照事先確定的貨權(quán)控制方案實(shí)施跟蹤管理，避免進(jìn)口商挪用回籠款項(xiàng)。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)： 產(chǎn)品名稱 提貨擔(dān)保產(chǎn)品描述 提貨擔(dān)保是指當(dāng)進(jìn)口貨物先于貨運(yùn)單據(jù)到達(dá)時(shí)，進(jìn)口商為辦理提貨向承運(yùn)人或其代理人出具的，由銀行加簽并由銀行承擔(dān)連帶責(zé)任的書面擔(dān)保。提貨擔(dān)保多用于信用證項(xiàng)下，且信用證要求全套貨權(quán)單據(jù)。產(chǎn)品特性屬進(jìn)口結(jié)算方式下的衍生產(chǎn)品，貿(mào)易背景清晰，便于風(fēng)險(xiǎn)控制。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提貨擔(dān)保獨(dú)立于信用證及交易，開(kāi)證行開(kāi)立提貨擔(dān)保后面臨賠償金額和期限的敞口風(fēng)險(xiǎn)；開(kāi)證行開(kāi)立提貨擔(dān)保后即失去了對(duì)信用證項(xiàng)下貨權(quán)的控制。除非受益人提交的單據(jù)中貨權(quán)單據(jù)不全，開(kāi)證行不能以其它不符點(diǎn)對(duì)外拒付。對(duì)進(jìn)口代收項(xiàng)下開(kāi)立提貨擔(dān)保，因無(wú)法確認(rèn)相關(guān)商品的真實(shí)價(jià)值，授信風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大。審核要點(diǎn) 審查進(jìn)口商的資信。主要審核進(jìn)口商償債能力和以往信用記錄。業(yè)務(wù)背景審核。對(duì)進(jìn)口商提交的擔(dān)保提貨申請(qǐng)書、提貨擔(dān)保書、正本提單復(fù)印件、發(fā)票復(fù)印件中有關(guān)商品名稱、數(shù)量、船名、金額、合同號(hào)、提單號(hào)等項(xiàng)目進(jìn)行表面一致性核對(duì)，并與有關(guān)信用證核對(duì)，以確定該貨物確屬我行所開(kāi)信用證項(xiàng)下，且該信用證要求全套提單。代收項(xiàng)下開(kāi)立提貨擔(dān)保，應(yīng)嚴(yán)格審核相關(guān)商業(yè)單據(jù)，確保貿(mào)易背景真實(shí)性和貨物的實(shí)際價(jià)值，并對(duì)申請(qǐng)人資信狀況從嚴(yán)審核?？刂拼胧┮蜷_(kāi)立提貨擔(dān)保后失去了對(duì)貨權(quán)的控制，對(duì)即期信用證項(xiàng)下應(yīng)要求客戶交納足額保證金或落實(shí)其它擔(dān)保措施（包括占用授信額度）。如開(kāi)證時(shí)客戶已交納全額保證金，開(kāi)立提貨擔(dān)保無(wú)須另行落實(shí)擔(dān)保措施；如開(kāi)證時(shí)占用可掌握貨權(quán)類授信開(kāi)證額度，開(kāi)立提貨擔(dān)保時(shí)應(yīng)調(diào)整為占用不掌握貨權(quán)類授信開(kāi)證額度，或相應(yīng)追加擔(dān)保措施（包括加納保證金）。代收項(xiàng)下開(kāi)立提貨擔(dān)?？上蛲惺招幸约友弘姴樵冑Q(mào)易背景及貨物真實(shí)性，必要時(shí)通過(guò)收取保證金的方式控制風(fēng)險(xiǎn)。要求進(jìn)口商承諾憑擔(dān)保提貨后，如單據(jù)有不符點(diǎn)不得拒付；非全套提單一般不提供提貨擔(dān)保；收到正本提單后，督促客戶交還提貨擔(dān)保書。風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：業(yè)務(wù)類別 進(jìn)口代收項(xiàng)下融資產(chǎn)品名稱 進(jìn)口代收押匯產(chǎn)品描述進(jìn)口押匯是指我行收到代收項(xiàng)下單據(jù)后，應(yīng)進(jìn)口商要求代其對(duì)外墊付代收項(xiàng)下款項(xiàng)的短期資金融通。進(jìn)口押匯按照墊付資金來(lái)源分為兩種情況，即以自有資金對(duì)外墊付和通過(guò)海外聯(lián)行進(jìn)行墊付，后者又稱為海外代付。產(chǎn)品特性貿(mào)易背景清晰，對(duì)大宗商品進(jìn)口項(xiàng)下押匯可通過(guò)實(shí)施貨物監(jiān)管控制風(fēng)險(xiǎn)。主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)口商品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)