【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 讓金　　　　　小計(jì)3,972 4,756 5,331 6,147 6,532 固定資產(chǎn)（建筑物）折舊42,856 42,856 42,856 42,856 42,856 資金成本0 0 0 0 0 　　　　　　合 計(jì)46,828 47,612 48,188 49,003 49,389 累 計(jì)2,654,291 2,701,904 2,750,091 2,799,095 2,848,483 以上各年成本增長(zhǎng)率為：表十二 運(yùn)營(yíng)成本年增長(zhǎng)計(jì)劃年增長(zhǎng)率%年增長(zhǎng)率第1年　第6年30第2年10第7年30第3年20第8年20第4年30第9年20第5年40第10年10注：各年增長(zhǎng)均按第一年的數(shù)值為基礎(chǔ)集團(tuán)公司總部人員費(fèi)用包括工資、保險(xiǎn)、各種福利。工資級(jí)別可分1015級(jí)，由人力資源中心設(shè)計(jì)、實(shí)施，由戰(zhàn)略規(guī)劃中心考核，表十三 集團(tuán)公司總部人員費(fèi)用表序名 稱數(shù)量工資月小計(jì)1總經(jīng)理1 50,000 12 600,000 2副總經(jīng)理8 20,000 12 1,920,000 3辦公室5 12,000 12 720,000 4戰(zhàn)略規(guī)劃中心3 12,000 12 432,000 5財(cái)務(wù)決算中心10 12,000 12 1,440,000 6人力資源中心5 12,000 12 720,000 7綜合管理中心10 12,000 12 1,440,000 8審計(jì)中心3 12,000 12 432,000 9信息中心3 12,000 12 432,000 10法務(wù)中心5 12,000 12 720,000 11管理咨詢中心2 12,000 12 288,000 12司機(jī)18 6,000 12 1,296,000 　合 計(jì)73 　　10,440,000 表十四 辦公設(shè)備一次性投入表名 稱數(shù)量單價(jià)小計(jì)辦公家具73 8,000 584,000 會(huì)議室家具2 50,000 100,000 計(jì)算機(jī)0 6,000 0 打印機(jī)9 4,000 36,000 復(fù)印機(jī)3 20,000 60,000 傳真機(jī)1 3,000 3,000 投影機(jī)2 20,000 40,000 接待室家具1 24,000 24,000 網(wǎng)絡(luò)設(shè)備1 100,000 100,000 汽車18 350,000 6,300,000 安防系統(tǒng)1 50,000 50,000 合計(jì)　　7,247,000 表十五 運(yùn)營(yíng)費(fèi)用表名稱數(shù)量單價(jià)時(shí)間小計(jì)房租3,570 3 30 3,855,600 電費(fèi)0 1 240 0 水費(fèi)0 4 30 0 通信費(fèi)35,900 　1 430,800 交通費(fèi)18 4,000 1 864,000 管理費(fèi)28,500 　1 342,000 維修費(fèi)5,000 　1 60,000 固定資產(chǎn)折舊　　　　合計(jì)　　　5,552,400 表十六 經(jīng) 營(yíng) 費(fèi) 用 表名稱數(shù)量單價(jià)小計(jì)宣傳費(fèi)12 100,000 1,200,000 活動(dòng)經(jīng)費(fèi)12 10,000 120,000 招待費(fèi)12 20,000 240,000 會(huì)議費(fèi)12 20,000 240,000 培訓(xùn)費(fèi)12 30,000 360,000 合計(jì)　　2,160,000 表十七集團(tuán)公司預(yù)估經(jīng)營(yíng)效益分析年20112015年20162020年貨幣單位億人民幣億美元()億人民幣億美元()5年累計(jì)收入 5年累計(jì)投入 5年累計(jì)稅收 5年累計(jì)純收入 % 就業(yè)人數(shù)827 827 投資利稅率% 投資利潤(rùn)率% 總部預(yù)估經(jīng)營(yíng)效益分析通過集團(tuán)公司總部預(yù)估經(jīng)營(yíng)效益分析表（見表十七、表十八），可以看出，前五年投資與收益相比，收益大于投資，（人民幣），完成利稅（人民幣），解決就業(yè)827人, ，%，%。后五年，（人民幣），（人民幣），%，%。 前期馬業(yè)項(xiàng)目關(guān)鍵在于房地產(chǎn)能否順利開發(fā)，如期建設(shè)，完成銷售，為后續(xù)馬業(yè)項(xiàng)目奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；因?yàn)轳R術(shù)學(xué)院、育種馬基地、飼料廠都有一個(gè)設(shè)計(jì)、建設(shè)、組建班子、建立業(yè)務(wù)流程及運(yùn)營(yíng)磨合期，很快盈利是不容易的，特別是育種馬基地需要需要的時(shí)間相對(duì)更長(zhǎng)一些。 表十八20112015 集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)收益（單位：萬元）序項(xiàng)目2011 2012 2013 2014 2015 1 集團(tuán)總收入3,119 13,747 1,165,451 1,196,096 1,211,268 2 營(yíng)業(yè)稅3%0 0 34,964 35,883 36,338 3 集團(tuán)總運(yùn)營(yíng)成本表173,088 363,607 1,963,764 116,232 106,670 4 %47 206 17,482 17,941 18,169 　稅前毛利(170,015)(350,066)(850,758)1,026,040 1,050,091 　稅前毛利累計(jì)(170,015)(520,081)(1,370,840)(344,800)705,291 注：括號(hào)中的紅色數(shù)字表示虧損20162020 集團(tuán)經(jīng)營(yíng)收益（單位：萬元）項(xiàng)目2016 2017 2018 2019 2020 集團(tuán)總收入172,113 253,731 249,087 243,117 237,300 營(yíng)業(yè)稅3%5,163 7,612 7,473 7,293 7,119 集團(tuán)總運(yùn)營(yíng)成本表65,573 72,279 79,382 86,592 93,372 %2,582 3,806 3,736 3,647 3,560 稅前毛利98,796 170,035 158,496 145,584 133,249 稅前毛利累計(jì)804,087 974,121 1,132,618 1,278,202 1,411,451 第二章：房地產(chǎn)建設(shè)開發(fā)公司一、概要集團(tuán)總部投資建設(shè)的中國(guó)馬城，建筑規(guī)模之大，完全可以組建新的房地產(chǎn)建設(shè)開發(fā)公司，承擔(dān)所有房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)建設(shè)、銷售、出租業(yè)務(wù)，前五年做好集團(tuán)總部建設(shè)計(jì)劃、實(shí)施、銷售，后五年，余房銷售、出租、物業(yè)管理、設(shè)施維護(hù)、配合馬術(shù)俱樂部、馬術(shù)公園的連鎖經(jīng)營(yíng)，承接全國(guó)各地馬術(shù)俱樂部、馬術(shù)公園的建設(shè)，建設(shè)內(nèi)容如下： 馬術(shù)學(xué)院：教學(xué)樓 教室、圖書館、活動(dòng)室、多媒體教室、實(shí)驗(yàn)室 辦公樓 教師辦公室、會(huì)議室、工作人員辦公室宿舍樓 教職工及學(xué)員宿舍圖書館餐廳、放映廳、娛樂廳馬醫(yī)院室內(nèi)馬倌 停車場(chǎng)馬診療室 治療室、檢查室、化驗(yàn)室、理療室 草料場(chǎng)、房室外運(yùn)動(dòng)場(chǎng) 調(diào)教圈、馬術(shù)練習(xí)場(chǎng)、馬用游泳池 護(hù)欄設(shè)施環(huán)境建設(shè)沼氣池賽馬場(chǎng)及看臺(tái)賽馬馬廄賽馬跑道（沙、草各一條）賽馬跑道（瀝青一條）室外練馬場(chǎng)健身房倉(cāng)庫(kù)綠地操場(chǎng) 育種馬基地：計(jì)劃飼養(yǎng)1000匹不同種類的種馬，以繁育世界名馬為主； 飼料廠：年產(chǎn)10000噸復(fù)合飼料，可滿足2700匹馬一年用量； 酒店、會(huì)所：50%作為酒店式公寓出售，50%自營(yíng)，可滿足一次3600人入住，會(huì)所分特高級(jí)、高級(jí)、中級(jí)三級(jí)會(huì)所，為不同的消費(fèi)者提供不同等級(jí)的服務(wù)； 馬匹交易中心：中國(guó)與世界馬匹交流平臺(tái)； 馬匹檢疫中心：在機(jī)場(chǎng)附近選址建設(shè)，是馬匹交易中心、賽馬場(chǎng)的重要設(shè)施； 購(gòu)物中心：中國(guó)馬城功能區(qū)之一 休閑活動(dòng)中心：中國(guó)馬城坐落在天津漢沽、七里海國(guó)家保護(hù)濕地附近，符合旅游度假定位，以休閑騎乘、養(yǎng)馬、伴馬、觀賞馬，馬術(shù)運(yùn)動(dòng)、為發(fā)展方向； 辦公商務(wù)樓：10棟，計(jì)劃占地面積3500平方米，平均樓高20層； 高檔別墅：400棟，計(jì)劃每套占地面積800平方米（院500平方米），23層；1 高檔公寓：80棟，計(jì)劃占地面積1600平方米，平均樓高20層，可滿足2萬人居住，每人90平方米以上；1 馬術(shù)公園：含耐力賽專用賽道，承載休閑騎乘；1 主題廣場(chǎng)：中國(guó)馬城標(biāo)志性建筑；1 地面停車場(chǎng)：賽馬場(chǎng)輔助功能之一；1 局部圍墻、東西南北門：整體建設(shè)布局的點(diǎn)睛之作；詳細(xì)的建筑物建造階段、建筑物名稱、數(shù)量、計(jì)劃占地面積、建筑面積、建筑造價(jià)、資金投入見表十九表十九 集 團(tuán) 公 司 總 部 地 面 建 筑 建 設(shè) 投 入 表階段名 稱計(jì)劃占地 （公頃）數(shù)量資金投入 （萬元）建筑面積 （平方米）建筑造價(jià) （萬元）2011年投入馬術(shù)學(xué)院101 1 27,812 1,001,200 24,184 育種馬基地22 1 9,486 86,125 8,249 飼料廠1 1 1,226 7,780 1,066 小計(jì)124 　38,523 1,095,105 33,499 2012年投入酒店、會(huì)所11 2 165,600 180,000 144,000 馬匹交易中心1 1 1,199 11,260 1,043 馬匹檢疫中心（機(jī)場(chǎng)附近）1 1 272 2,011 237 購(gòu)物中心56 6 107,333 186,667 93,333 休閑活動(dòng)中心27 6 46,575 135,000 40,500 小計(jì)96 　320,980 514,938 279,113 2013年投入辦公商務(wù)樓12 10 241,500 700,000 210,000 高檔別墅55 400 184,000 320,000 160,000 高檔公寓37 80 1,177,600 2,560,000 1,024,000 馬術(shù)公園51 1 117,300 510,000 102,000 主題廣場(chǎng)29 2 66,700 290,000 58,000 地面停車場(chǎng)6 4 1,380 60,000 1,200 局部圍墻、東西南北門　1 1,035 9,000 900 小計(jì)190 　1,789,515 4,449,000 1,556,100 配套工程供電工程　1 9,200 　8,000 供水工程　1 5,750 　5,000 排水工程　1 3,450 　3,000 污水處理　1 11,500 　10,000 供熱工程　1 　　10,000 地下停車場(chǎng)工程4 1 23,000 40,000 20,000 小 計(jì)4 　52,900 40,000 56,000 　 合 計(jì)410 　2,201,918 6,099,043 1,924,712 二、運(yùn)營(yíng)成本房地產(chǎn)公司為了完成設(shè)計(jì)、建設(shè)、施工、驗(yàn)收、銷售、管理職能，將組建五部一室四個(gè)非獨(dú)立核算的公司（銷售公司、勞務(wù)公司、物業(yè)公司、裝飾公司），從業(yè)人員計(jì)劃272人，見表二十—表二十三表二十 人 員 費(fèi) 用 表名稱數(shù)量工資月小計(jì)總經(jīng)理1 20,00012 240,000 副總經(jīng)理2 15,00012 360,000 辦公室3 6,00012 216,000 工程部8 6,00012 576,000 造價(jià)部3 6,00012 216,000 企劃部5 6,0001