【文章內容簡介】 域內及時銷售庫存化肥。淡儲化肥只限于滿足農業(yè)生產需要，不得用于出口。 （9）淡儲化肥所需資金由銀行提供，中央財政給予利息補貼。 （10）中央財政負擔的貼息資金，按委托單位確認的貼息成本、淡儲數(shù)量、淡儲期限和半年期流動資金貸款基準利率計算，對承儲企業(yè)包干。 2022年11月，國家發(fā)改委、財政部又聯(lián)合發(fā)布了《化肥淡季商農資流通行業(yè)分析報告業(yè)儲備管理辦法補充規(guī)定》，進一步規(guī)范了化肥淡儲工作，主要內容如下： （1）淡儲品種。淡儲化肥以尿素為主，各承儲企業(yè)淡儲化肥總量中尿素應占70%以上。個別地區(qū)承儲企業(yè)可以根據(jù)當?shù)赜梅市枰?，并在報淡儲委托單位備案核準后，適當調低尿素所占比例，但不得低于淡儲化肥總量的50%。 （2）淡儲考核指標。在《淡季商業(yè)儲備化肥管理辦法》考核指標基礎上，增加一項淡儲庫存考核指標。即：在淡儲期的后2個月中至少有一個月的月末淡儲化肥庫存量要高于淡儲任務量。 （3）利息補貼。貼息成本不分淡儲化肥品種，由委托單位統(tǒng)一參照國家規(guī)定的尿素中準出廠價和合理運雜費用逐年確定；沒有國家出廠中準價時，參照淡儲期間全國尿素平均出廠價確定；利息補貼期限為六個月。 （4）淡儲化肥優(yōu)先購買權。在淡儲期間，如宏觀調控需要，淡儲委托單位及其指定企業(yè)對承儲企業(yè)的淡儲化肥有優(yōu)先購買權。 （5）淡儲招標和承儲企業(yè)管理?？紤]企業(yè)經營周期和市場供求變化，對承儲企業(yè)及承儲任務實行一次招標、三年穩(wěn)定、獎優(yōu)汰劣的辦法。 除國家建立化肥淡季商業(yè)儲備制度外，全國大部分省級及省級以下地方政府根據(jù)各自實際情況也建立了地方財政貼息的化肥淡儲制度。 “萬村千鄉(xiāng)”市場工程、 “新網(wǎng)工程”等政策 2022 年，商務部提出并實施“萬村千鄉(xiāng)” 市場工程； 2022 年，全國供銷總社開始實施“ 新網(wǎng)工程” 。 “萬村千鄉(xiāng)” 市場工程和“新網(wǎng)工程” ，旨在鼓勵包括農資流通行業(yè)在內的各類大中型連鎖企業(yè)在農村農資流通行業(yè)分析報告地區(qū)發(fā)展農資等市場流通網(wǎng)絡建設。 其他政策 （1）增值稅減免政策 根據(jù)現(xiàn)行《增值稅暫行條例》 、財政部國家稅務總局《關于若干農業(yè)生產資料征免增值稅政策的通知》 （財稅[2022]113 號）相關規(guī)定，除銷售給工業(yè)企業(yè)客戶的部分化肥按 13%稅率征收增值稅外，銷售其他化肥、農藥和種子免征增值稅。 國家對化肥、農藥等農資銷售實行低稅率和免征增值稅，減輕了種糧農戶負擔，對整個農資流通行業(yè)起著間接的積極影響。 （2）化肥出口淡旺季差別關稅政策 為保障國內農資消費旺季時化肥供應，國家對部分化肥品種淡旺季出口實行差別關稅政策，即在國內化肥消費淡旺季時按不同的暫定稅率征收出口關稅，同時在旺季時還征收特別關稅。以尿素為例，根據(jù)《2022 年關稅實施方案》 ，其淡旺季出口關稅稅率分別為：由于旺季化肥出口關稅稅率高，國內農資生產流通企業(yè)一般均選擇淡季時出口。未來，若國家取消該政策或大幅下調旺季化肥出口關稅稅率，將對存在化肥出口業(yè)務的企業(yè)經營業(yè)績產生一定的積極影響。農資流通行業(yè)分析報告二、行業(yè)發(fā)展概況 國外農資流通行業(yè)發(fā)展概況 因自然資源稟賦和農業(yè)發(fā)展水平不同，世界各國的農資經營模式也各有特點。 （1）美國 美國是世界上農業(yè)最發(fā)達的國家之一，經營主體以家庭農場為主，實行機械化耕作和規(guī)?；洜I。相比中國化肥產業(yè)價值鏈，流通環(huán)節(jié)更短和扁平化，流通成本得以大幅降低。 ①化肥產業(yè)向原料地和種植區(qū)集中根據(jù)美國工業(yè)調查中心分類，美國化肥行業(yè)主要包括氮肥行業(yè)、磷肥行業(yè)和混配肥行業(yè)。 從化肥行業(yè)布局來看，美國化肥生產企業(yè)主要鄰近于原材料產地和傳統(tǒng)農業(yè)種植區(qū)域。大約有70%的合成氨生產企業(yè)集中在天然氣供應充足地區(qū)，而大量硝態(tài)氮肥生產企業(yè)則分布在用肥高強度的中西部地區(qū)、南部中心和海灣地區(qū)。佛羅里達中部和北卡羅來納有美國最大的磷礦基地，因此磷礦石開采及深加工則主要集中在這里。 從行業(yè)規(guī)模來看，美國化肥行業(yè)呈現(xiàn)一種大小企業(yè)并立、分工合作的局面。在磷肥行業(yè)，由于磷礦石開采及深加工具有規(guī)模經濟性質，企業(yè)只有實現(xiàn)縱向一體化才能充分發(fā)揮成本效益優(yōu)勢，因此磷肥行業(yè)總體表現(xiàn)為企業(yè)數(shù)量少但生產規(guī)模大的特點；混配肥行業(yè)則相反，其生產工藝簡單且不具有規(guī)模經濟性質，鄰近用肥地區(qū)，農資流通行業(yè)分析報告節(jié)約運輸成本，且能針對當?shù)赜梅市枨筇攸c提供有效服務，因此混配肥行業(yè)則表現(xiàn)為一種分布零散和規(guī)模不大的特點；而氮肥行業(yè)居于中間，一方面合成氨生產需要企業(yè)集中在天然氣供應豐富的地區(qū)以發(fā)揮規(guī)模經濟優(yōu)勢，另一方面尿素、氮肥溶液的生產則可以相對鄰近用肥區(qū)域以發(fā)揮其有效開展市場服務和節(jié)約運輸成本的優(yōu)勢。 ②產銷一體化貼近客戶 美國化肥流通任務由兩個組織承擔，一個是農業(yè)合作社，主要負責產前、產后服務；另一個是化肥的生產企業(yè)，采用產銷一體化方式。其中以生產企業(yè)為主導的產銷一體化流通組織形式更為常見。這一方面是因為美國農業(yè)生產主要是農場經營模式，產銷一體化可以直接實現(xiàn)企業(yè)與農戶的對接，另一方面則是因為美國化肥市場競爭激烈，在生產趨向集中化的同時，企業(yè)的市場份額也通過產銷一體化形式得到穩(wěn)固。這種流通組織形式較之其他流通組織形式具有鮮明的特色。 ③化肥經營和為農場服務有機地結合 把化肥經營和為農場服務有機地結合在一起，牢牢地把握住用戶。企業(yè)一般都會無償為農場提供土壤測試服務并將土壤養(yǎng)分資料輸入衛(wèi)星，以便施肥車精確地進行施肥作業(yè)。除了測土配肥服務外，企業(yè)還會為農場提供有關化肥供應、市場行情等方面的信息咨詢服務。在這種完善的服務體系和熱情的服務態(tài)度之下，農場主獲得了真正的優(yōu)質服務，從而與企業(yè)在化肥買賣中建立了密切的關系，成為企業(yè)比較穩(wěn)定的客戶。 農資流通行業(yè)分析報告④化肥供應和糧食收購結合 把化肥供應和糧食收購結合起來，解決了農場主賣糧和買肥的困難。有些大的化肥企業(yè)如CARGILL（美國嘉吉公司）除了生產經營化肥外，還從事部分糧食收購業(yè)務。把糧食收購與供應化肥結合起來，形成一個綜合服務網(wǎng)點，這種形式既滿足了農場主產前、產后的需要，解除了其后顧之憂，同時又由于一個點既是化肥銷售點，又是糧食收購點，企業(yè)可以從兩方面的經營獲得更多的收益，同時也降低了單一品種經營的風險。 和我國農業(yè)生產模式不同，美國農業(yè)生產規(guī)?；蜋C械化程度較高，化肥經營模式有所差異，但其化肥經營企業(yè)有兩點做法值得我們借鑒：一是在開展化肥銷售的同時為農場提供優(yōu)質的農技等相關服務支持；二是把化肥銷售和糧食收購結合起來，為農場主提供產前產后一條龍服務，從而和農場主建立起緊密穩(wěn)固的雙贏合作關系。 （2）印度 和我國相似，印度也是發(fā)展中農業(yè)大國，人均耕地少，農業(yè)生產主導模式以“ 家庭作坊制 ”為主，化肥增施仍是促進農業(yè)發(fā)展的重要手段3。 上世紀印度的化肥的生產流通實行比較嚴格的管制。所有的國產和進口的化肥要進入一個中央化肥流通調配中心，這個中心按統(tǒng)一的價格在全國進行配售。 后來隨著供求形勢緩解，印度政府開始對化肥行業(yè)的管制有所放松，允許化肥生產企業(yè)把產量的一半在市場上自由銷售。在20世紀90年代初期，印度政府全面取消對磷肥和鉀肥的管制，只保留對氮肥的管制。1995年，印度開始新一輪的化肥體制改革，改革要點農資流通行業(yè)分析報告包括分階段放開尿素流通管制等。 目前，印度化肥流通主要通過個體、合作社、政府三種渠道銷售。在不同地區(qū)，各種渠道的重要性不同。但是，隨著印度化肥市場化程度不斷提高，合作社銷售渠道在印度發(fā)展迅速。 印度農民化肥合作社(IFFCO，Indian Farmers Fertilizer Cooperative Limited)成立于1967年，社員從最初的57個發(fā)展到現(xiàn)在的37,700個，是印度也是亞洲最大的化肥合作公司。它主要通過化肥合作社的形式進行化肥的合作生產和銷售，其旗下的化肥品牌在印度農民中享有較高聲譽。%，復合肥的市場占有率接近30%。 ( 約21億美元) 。 IFFCO在全國設有多個化肥銷售中心，主要銷售給社員。銷售方式主要有兩種：工廠—省級合作社聯(lián)盟—基層社—農民，或工廠—分銷中心—社員—農民。IFFCO依據(jù)不同的市場網(wǎng)絡，在不同的省份使用不同的銷售方法，還配備科技人員，向農民推廣科學施肥方法，通過田間示范、測土施肥、農民會議、種子培育、鄉(xiāng)村改造等活動為農民提供科學生產方面的培訓和服務。 和我國相似，印度化肥流通政策也經歷了從管制到放開的的歷程，其IFFCO的運作經營模式為我國農資流通企業(yè)提供了有益的啟示，通過整合市場資源和營銷渠道，提供服務式營銷，把自身利益與廣大農戶利益結合起來，組成緊密的利益共同體，以服務贏得農戶的信任，贏得市場。 我國農資流通行業(yè)發(fā)展概況（1）行業(yè)發(fā)展歷程 農資流通行業(yè)直接服務“三農” ，是連接上游生產企業(yè)和下游農戶的橋梁，肩負著保障農業(yè)增產、農民增收的重大使命，歷來受到農資流通行業(yè)分析報告國家高度重視。 ①化肥 建國后相當長一段時間內，由于國內化工基礎薄弱，化肥產量有限，為平衡資源，國家對化肥流通實行計劃管理。隨著化肥工業(yè)的持續(xù)快速發(fā)展，國家逐漸放松對化肥流通環(huán)節(jié)的管制，直至目前的完全市場化。 總體來說，我國化肥流通體制發(fā)展大概經歷了以下三個階段：②農藥種子 A、農藥。計劃經濟時期，農藥流通一直是國家壟斷經營體制，經營的方式為計劃調撥、統(tǒng)購統(tǒng)銷，經營渠道僅限于供銷社農資系農資流通行業(yè)分析報告統(tǒng)；19881992年，農藥流通實行專營制，即中農集團及各級供銷社專營；19921998年，農藥實行“一主兩輔” ，中農集團及各級供銷社農資系統(tǒng)為主，農業(yè)“三站” 及生產企業(yè)為輔。目前，成品包裝農藥流通環(huán)節(jié)已處于市場化平等競爭狀態(tài)。 B、種子。1978年以前，我國實行以縣為單位統(tǒng)一供種，并興建了各級種子公司，各級種子公司具有“行政、技術、經營” 三位一體的性質，壟斷經營。1989年，國務院頒布實施了《種子管理條例》，對種子市場作了一定程度的開放，但仍保留了計劃經濟的印跡。2022年，《種子法》的頒布實施打破了種子市場一統(tǒng)天下的格局，種子行業(yè)計劃供給、壟斷經營時代的結束。目前，非分裝種子流通環(huán)節(jié)已處于市場化平等競爭狀態(tài)。 （2）我國農資消費特點我國是個典型的農業(yè)大國，人多地少，農業(yè)生產水平較為落后，農業(yè)生產模式仍然以“ 家庭作坊制” 為主；另外，我國幅員遼闊，南北自然地理氣候環(huán)境差異大，決定了我國農資消費鮮明的特點。 ①分散性 國土資源部統(tǒng)計資料顯示。我國農村實行家庭聯(lián)產承包責任制，農業(yè)生產基本以家庭為單位進行，每戶擁有的耕地面積一般均為幾畝左右，且自行決定種植品種結構，個體購買力普遍較弱且較為分散。另外，我國農村分布廣，農戶居住分散，導致農資消費的分布面廣、服務對象（個體）數(shù)量龐大。 農資流通行業(yè)分析報告②季節(jié)性 農業(yè)生產具有很強的季節(jié)性。雖然隨著農業(yè)生產技術的進步，“反季節(jié)”生產有了一定的發(fā)展，但終究不能改變農業(yè)生產規(guī)律，無法成為農業(yè)生產主流。根據(jù)我國大部分地區(qū)的種植結構和農戶的消費習慣，一般來說，每年35月的春播和810月的秋種季節(jié)為農資消費旺季。 ③種植結構差異性 一是由于地理位置、地形、土壤、氣候等自然條件的差異，各地種植結構、生產方式各不相同，如我國水稻主產區(qū)主要分布在湖南、江西、江蘇、安徽和黑龍江等省份，小麥主產區(qū)主要分布在河南、山東和河北等省份；二是農業(yè)生產類型多樣，有小麥、水稻、玉米、大豆等糧油作物，也有瓜果、蔬菜、茶葉等經濟作物，包括林業(yè)、牧業(yè)、漁業(yè)生產中都有農資消費，不同農作物對農資品種和數(shù)量的需求存在很大差異。 ④地域性 我國幅員遼闊，氣候差異大，農業(yè)生產條件千差萬別。從氣溫上來看，受緯度影響，南北氣溫呈現(xiàn)出明顯的差異，大致可以劃分為寒溫帶、中溫帶、暖溫帶、亞熱帶和熱帶五個溫帶；從年降水量分布上看，總體趨勢是從東南沿海向西北內陸遞減；從氣候干濕程度上看，大致可以劃分為濕潤地區(qū)、半濕潤地區(qū)、半干旱地區(qū)和干旱地區(qū)四大區(qū)域。氣候的差異性決定了農業(yè)生產和農資消費的差異性，如南方普遍多季多熟，農資消費量大，北方普遍一季一熟，農資消費量相對集中。 農資流通行業(yè)分析報告（3）農資連鎖經營情況 ①連鎖經營行業(yè) 連鎖經營是指經營同一類商品、使用統(tǒng)一商號的若干門店，在同一總部的管理下，通過統(tǒng)一采購或授權經營等方式，實現(xiàn)規(guī)模經營的一種現(xiàn)代商品流通方式。連鎖經營服務方式適應了現(xiàn)代經濟社會規(guī)模化、網(wǎng)絡化、信息化的發(fā)展趨勢，已成為發(fā)達國家重要的商品流通方式。 連鎖經營自 1859 年誕生以來，在世界范圍內得到廣泛發(fā)展，取得普遍成功，以多業(yè)態(tài)、多行業(yè)、多空間的姿態(tài)快速發(fā)展。在歐美發(fā)達國家，連鎖經營已成為一種主要的經營模式，連鎖經營范圍幾乎涵蓋了所有的業(yè)態(tài)，特別是在商品零售業(yè)中占據(jù)主導地位。上世紀 80 年代中后期，連鎖經營開始傳入我國，經過十幾年的發(fā)展，在國內流通行業(yè)尤其是在零售業(yè)、餐飲業(yè)等服務行業(yè)中得到普遍應用，被視為我國零售業(yè)中最具增長潛力的行業(yè)。中國連鎖經營協(xié)會統(tǒng)計資料顯示， 2022 年全國連鎖百強企業(yè)銷售規(guī)模達到 萬億元，同比增長 %；門店總數(shù)達到 萬個，同比增長 %；銷售額占社會消費品零售總額的 11%。20222022 年，全國百強連鎖企業(yè)銷售額年均復合增長率達 %。農資流通行業(yè)分析報告②農資連鎖經營行業(yè)情況 由于歷史原因，我國農資流通行業(yè)較長時間內一直實行“批發(fā)分銷” 經營模式，即大型批發(fā)商從上游廠商大批量采購后，批發(fā)分銷給下一級中小型批發(fā)商，再由下一級中小型批發(fā)商逐級批發(fā)給終端零售網(wǎng)點銷售?！?批發(fā)分銷 ”經營模式因流通環(huán)節(jié)多、流通成本高等諸多弊病，已明顯不適應市場