銀行會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)(編輯修改稿)
2024-08-28 17:18 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 系統(tǒng) 標(biāo)識(shí) 交易 代碼 畫面 名稱 交易描述 授權(quán) 標(biāo)志 授權(quán)應(yīng) 用類型 1 01001 NGW1001 地區(qū)貨幣表 0 1 1 01002 NGW1002 網(wǎng)點(diǎn)貨幣管理表 1 1 23 六、柜員權(quán)限與參數(shù)表控制 崗位表 功能：用于規(guī)定全轄各網(wǎng)點(diǎn)柜員可使用的崗位編號(hào)及所對(duì)應(yīng)的崗位名稱。 崗位 編號(hào) 崗位名稱 1 柜員管理 2 柜員啟用 3 系統(tǒng)維護(hù) 4 會(huì)計(jì)科長(zhǎng) 24 六、柜員權(quán)限與參數(shù)表控制 崗位權(quán)限表 功能：用以規(guī)定每種崗位所能使用的交易以及 對(duì)交易使用所具有的權(quán)限。 崗位編號(hào) 交易代碼 崗位權(quán)限 0003 1100 2 0003 1001 5 崗位權(quán)限： 1 － 、 權(quán) 2 — 權(quán)； 3 — 權(quán)； 4 — 、 、 權(quán)； 5 — 、 權(quán) 25 六、柜員權(quán)限與參數(shù)表控制 柜員額度授權(quán)控制表 功能：用于事權(quán)劃分，確定不同級(jí)別的柜員辦理業(yè)務(wù) 時(shí)的可操作額度。 柜員 級(jí)別 幣種 授權(quán) 類型 現(xiàn)金 借方額度 現(xiàn)金 貸方額度 轉(zhuǎn)帳 借方額度 轉(zhuǎn)帳 貸方額度 1 1 2 1000000 2022000 1000000 1000000 2 1 5 0 2022000 0 0 授權(quán)類型： 1－ ； 2－ ； 3－ ； 4－ ； 5－ ； 6－ ； 26 （一）、與現(xiàn)金業(yè)務(wù)有關(guān)的概念解釋 錢箱： 是指有權(quán)做現(xiàn)金業(yè)務(wù)的柜員領(lǐng)用并進(jìn)行現(xiàn)金業(yè)務(wù)處理的工具 。 分系統(tǒng)中的虛擬錢箱和柜員實(shí)際領(lǐng)用的物理錢箱 ，二者一一對(duì)應(yīng) 。 柜員領(lǐng)用錢箱中的幣種與“ ” 中可用幣種相同 。 錢箱號(hào)： 每個(gè)錢箱在系統(tǒng)內(nèi)有唯一的編號(hào) ， 稱為錢箱號(hào) 。 系統(tǒng)通過 “ ” 來設(shè)置錢箱的起始編號(hào) ， 也可以通過該表查詢本網(wǎng)點(diǎn)已分配的最后一個(gè)錢箱編號(hào) 。 網(wǎng)點(diǎn)可以根據(jù)需要 ， 使用 “ ” 交易新增錢箱數(shù)量 ， 系統(tǒng)根據(jù)新增數(shù)量順序產(chǎn)生錢箱號(hào) 。 七、現(xiàn)金業(yè)務(wù) 27 99999錢箱： 系統(tǒng)初始后會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生一個(gè)含各個(gè)幣種的 99999號(hào)錢箱，相當(dāng)于 。領(lǐng)用 99999錢箱后，可操作只有管庫員才能作的發(fā)錢箱、收錢箱，現(xiàn)金出庫、現(xiàn)金入庫等交易，也就是說領(lǐng)用 99999錢箱的柜員就是管庫員。 庫存現(xiàn)金數(shù)： 對(duì)于單個(gè)柜員而言，庫存現(xiàn)金數(shù)即為 ；對(duì)于網(wǎng)點(diǎn)而言，在任何時(shí)候，某一網(wǎng)點(diǎn)所有錢箱（包括 99999錢箱）的同一幣種的金額合計(jì)數(shù)即為該網(wǎng)點(diǎn)該幣種的庫存現(xiàn)金數(shù)。該現(xiàn)金數(shù)應(yīng)等于網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金總賬余額。 七、現(xiàn)金業(yè)務(wù) 28 配款及券別： 配款是指柜員在辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)過程中 ， 根據(jù)收 、 付款的實(shí)際券別 、張數(shù)錄入系統(tǒng) ， 并憑以更新系統(tǒng)配款表的過程 。 券別可通過 “ ” 交易進(jìn)行 、 、 、 等維護(hù)。 款項(xiàng)類別： 系統(tǒng)將現(xiàn)金按狀態(tài)分為三種類別： 、 、 。 完整券：能在柜面進(jìn)行正常收付的現(xiàn)金 。 殘損券：管庫員可以通過交易進(jìn)行殘損券收付 ， 普通柜員只能通過整點(diǎn)或清點(diǎn)產(chǎn)生殘損券 ， 普通柜員錢箱有殘損券則不能入庫 ， 必須上繳管庫員 。 未整券：由 “ 2027合同收款 ” 交易產(chǎn)生 ， 所收款項(xiàng)即為未整券 。 整點(diǎn)：把一種款項(xiàng)類別現(xiàn)金調(diào)整為另一種款項(xiàng)類別現(xiàn)金 。 清點(diǎn)：根據(jù)錢箱中款項(xiàng)類別的金額對(duì)其進(jìn)行配款 。 錢箱在進(jìn)行清點(diǎn) 、 整點(diǎn)時(shí)需要授權(quán) 。 七、現(xiàn)金業(yè)務(wù) 29 配款狀態(tài)： 現(xiàn)金在柜員之間或柜員與管庫員之間轉(zhuǎn)移時(shí)所處的狀態(tài) ， 系統(tǒng)將其分為 、 、 、正常四種狀態(tài) 。 合同收款： 合同收款即在收款過程中，根據(jù)銀企協(xié)議，先卡款項(xiàng)大數(shù)，清點(diǎn)尾數(shù)，入庫保管次日出庫大數(shù)清點(diǎn)細(xì)數(shù)的收款方式。 七、現(xiàn)金業(yè)務(wù) 30 七、現(xiàn)金業(yè)務(wù) 管庫員 后臺(tái)柜員 前臺(tái)柜員 前臺(tái)柜員 ① ③ ② ④ ① ③ ② ④ ① ③ ② ④ ① ：發(fā)錢箱：管庫員作 “ 1131發(fā)錢箱 ” ， 柜員作 “ 1132領(lǐng)錢箱 ” ② ：收錢箱：柜員作 “ 1133繳錢箱 ” ， 管庫員作 “ 1134收錢箱 ” ， ③ ：現(xiàn)金出庫：管庫員作 “ 1135現(xiàn)金出庫 ” ， 柜員作 “ 1136現(xiàn)金領(lǐng)用 ” ④ ：現(xiàn)金入庫：柜員作 “ 1137現(xiàn)金上繳 ” ， 管庫員作 “ 1138入庫 ” ⑤ ：現(xiàn)金往來：柜員作 “ 1139現(xiàn)金往出 ” ， 管庫員作 “ 1140現(xiàn)金往入 ” ⑤ ⑤ ⑤ 31 七、現(xiàn)金業(yè)務(wù) 現(xiàn)金業(yè)務(wù) 其他涉及到現(xiàn)金的交易 抵現(xiàn) 合同收款 現(xiàn)金收入 現(xiàn)金收入一筆多單 現(xiàn)金付出 現(xiàn)金付出一筆多單 內(nèi)部核現(xiàn)金收付 代收他行現(xiàn)金 非營業(yè)時(shí)間收款 32 七、現(xiàn)金業(yè)務(wù) （ 二 ） 、 現(xiàn)金業(yè)務(wù)基本規(guī)定： 基本規(guī)定： ⑴ 、 柜員處理現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須按照綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)所提供的配款畫面操作 ， 柜員的配款操作必須與柜員的現(xiàn)金清點(diǎn)過程同步 。 柜員必須按券別收 、 付款 ， 做到當(dāng)面收 （ 付 ） 清 、 一筆一清 ， 有疑必復(fù) ， 復(fù)必徹底 。 ⑵ 、 柜員之間的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移必須當(dāng)面即時(shí)辦妥交接手續(xù) 。 ⑶ 、 辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)必須做到：操作間隔離 ， 全方位監(jiān)控 。 辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的柜員必須持有 《 反假貨幣上崗資格證書 》 。 ⑷ 、 網(wǎng)點(diǎn) “ 99999”號(hào)錢箱的領(lǐng)取必須由本網(wǎng)點(diǎn)業(yè)
電大資料相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1