【文章內容簡介】 樹立標準，整合應用系統(tǒng)，是項目實施的必然要求。建設規(guī)劃和工作計劃是項目建設的方向，ERP建設必須按照標準進行，只有這樣才能保證項目向預期前進，同時需要整理各類應用系統(tǒng)，做好ERP與其他管理應用系統(tǒng)的銜接、并行工作，避免系統(tǒng)沖突。各位領導、同志們ERP系統(tǒng)即將上線運行，標志著我們的ERP建設工作，是在上半年培訓任務繁重、學院示范性院校建設穩(wěn)步發(fā)展、新基地建設有序推進下取得成功。成功上線只是起點，更重要的是完成上線成功。上線成功的標志是轉變管理、提升績效、有序運行。我們將秉承“ERP是起點，不是終點”理念，堅定信念，不畏艱難，又好又快地完成項目的推廣實施任務，全面實現(xiàn)我們的ERP項目建設目標。ERP項目建設財務組工作匯報徐法義各位領導、同志們：今天我們“安徽省電力公司培訓中心”ERP系統(tǒng)經過近五個月的緊張工作就要上線運行了，我的心情很高興，也很激動。五個月來，我們財務處的同志們經過學習、動員、靜態(tài)數(shù)據(jù)收集、資產設備核對、權限設置、模擬運行、動態(tài)數(shù)據(jù)確認、成本費用、資金預算等環(huán)節(jié)的辛勤工作和上線操作培訓，付出了大量的心血和汗水，現(xiàn)在已經具備了ERP上線的各項財務啟動條件。我們財務組和人資、物質、項目、資產等專業(yè)組緊密協(xié)作，實現(xiàn)了今天的上線，借這個機會向對財務工作給予大力支持的各位領導、同志們表示衷心的感謝！下面我講一下：ERP運行對財務管理的轉變和ERP運行后的一點建議。一、ERP對財務管理的轉變眾所周知，實施ERP系統(tǒng)項目建設是省公司貫徹落實國家電網公司“兩會”精神，全力推動公司發(fā)展再上新臺階的重大舉措。我們所上的ERP系統(tǒng)是成熟套裝軟件的改進版本，通常說SAP系統(tǒng)，此系統(tǒng)是以財務管理為核心的一種成熟套裝軟件，它在五個方面有顯著的特點：預算是在單位戰(zhàn)略管理中占有核心地位，預算管理委員會是單位預算與計劃決策的最高組織機構，從總體上負責單位年度目標的設定和預算及綜合計劃的審批。預算一經批準，就在ERP系統(tǒng)中進行設置，各管理部門和業(yè)務部門就要執(zhí)行。通過系統(tǒng)所設置的權限進行審批，杜絕了人情和不必要的跑動，對預算的事前、事中和事后控制也將起到及時、準確的統(tǒng)計，同時也可對預算控制情況進行相應分析，以實現(xiàn)預算目標。集中核算管理模式是按照集中開戶、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算的方式進行的會計管理方法，在審批權不變，資金收支渠道不變，會計主體不變的條件下，將部分在下屬機構的財務會計及交易處理功能集中于上一層次處理。由于將具有共性的核算工作集中管理，能擴大財務的管理職能、提高核算的工作質量、強化監(jiān)督管理，可以更好的發(fā)揮企業(yè)的財務優(yōu)勢，實現(xiàn)企業(yè)的財務資源整合。培訓中心是省公司的下屬機構，省公司對全省系統(tǒng)進行 “一本帳”的管理，以后還要上財務管控系統(tǒng)。目前將按ERP和遠光財務核算系統(tǒng)雙軌制運行，要保證雙軌運行數(shù)據(jù)的一致性。財務管理的重點是資金管理，ERP上線后，將對資金管理產生一下六個方面的影響：⑴ 銀企互聯(lián)方面：銀行和結算系統(tǒng)間實時傳遞收付款信息，銀行賬戶余額隨時更新，自動對賬。⑵ 資金監(jiān)控方面：通過結算系統(tǒng)與核算系統(tǒng)、業(yè)務系統(tǒng)的集成，及時準確反映現(xiàn)金流量信息和資金計劃具體執(zhí)行情況。⑶ 資金運作方面：在資金集中的基礎上，結合業(yè)務合理安排收付款和籌融資動作。⑷ 收支兩條線的資金集中管理方面：購電費、生產經費和資本性支出管控模式的變革。⑸ 銀行資源管理方面：銀行賬戶整合、在資金集中基礎上改善銀行關系管理。⑹ 現(xiàn)金流預測與控制方面：根據(jù)預算控制資金流量和流向，確保資金使用效率；以業(yè)務活動為基礎，準確預測和編制資金計劃。如若編制不準確，將影響資金的使用。所謂全壽命周期管理是指從資產的規(guī)劃、計劃、建設、運維到退役的管理。規(guī)劃是以電力電網資產的投資規(guī)劃為指導，由學校報省公司到國網公司，批準后下達；計劃是一段時間內資產的投入和預算安排，資產投入是以項目建設進行，項目包含基建類項目（中大小型基建、配網基建、電源基建及專項基建）和技改類項目（生產性和非生產性、科技、信息及營銷），由項目管理部門按照預算模板編制符合財務要求的項目預算并在ERP系統(tǒng)中錄入，同時財務部門審核預算的準確性并在ERP系統(tǒng)中進行批準；建設期間，一方面，ERP系統(tǒng)對同一資產的設備主記錄與資產主記錄建立對應關系，保證了設備與資產信息同步，獲得項目進度信息，另一方面，對于工程期間的成本費用能及時地反映并歸集，如創(chuàng)建采購訂單系統(tǒng)會檢查是否超出預算，庫存物資變動即會產生會計憑證等；當項目進入驗收與決算轉資階段，財務部門在系統(tǒng)中進行三單（合同、入庫單或服務確認單、發(fā)票）匹配后根據(jù)合同付款，并且審核決算信息和維護轉資的價值信息；在資產運維中，由于系統(tǒng)的集成，使用部門需確保實物與卡片、臺賬信息相符，如果設備發(fā)生異動，將會實時地在財務系統(tǒng)中體現(xiàn)，（這需要各部門資產管理員的支持和配合）使財務部門能更好地發(fā)揮在資產建設運維過程中的職能；最終在資產的退役中，由于系統(tǒng)的集成功能，使資產在報廢處理中能夠在管理部門及財務部門的掌控之中。此外還要注意以下兩個問題：⑴ 加強項目前期費用管理目前一些工程項目由于前期未立項和費用管理流程不規(guī)范，造成前期費用拆借的情況發(fā)生，沒有做到專款專用。將來由發(fā)策部門根據(jù)項目的前期情況提出預算費用的申請，再得到領導審批后提交財務人員做創(chuàng)建內部訂單并給內部訂單分預算，最后分項目立項、放棄和暫停3個狀態(tài)分別對前期費用做相應的處理，⑵ 實現(xiàn)設備與資產的聯(lián)動通過前期的設備資產數(shù)據(jù)進行清理，建立和集成了生產管理信息系統(tǒng)并和ERP系統(tǒng)集成。對于固定資產的新增、轉移、調撥、報廢等環(huán)節(jié)，建立財務管理與設備管理的緊密聯(lián)動，保證設備臺帳與資產卡片信息一致。通過設備與資產的對應關系能查詢到相關的異動信息，實現(xiàn)設備資產一體化管理；以維修工單為成本對象實現(xiàn)費用自動歸集與分攤，便于查詢每項資產發(fā)生的維修費用，實現(xiàn)設備與資產的聯(lián)動管理。這些都需要各部門資產管理員的配合和支持。結合資產的全壽命周期管理的理念，實現(xiàn)資產實物管理與價值管理的統(tǒng)一。調整和規(guī)范了薪酬管理中人力資源部和財務部的職責范圍，即人力資源部負責薪酬發(fā)放及個稅等數(shù)據(jù)信息維護，財務部負責薪酬支付及個稅申報，即財務部僅操作銀行存款的支付。二、ERP運行后的一點建議ERP系統(tǒng)覆蓋設備、項目、物資、人資、財務五大模塊，特別是設備、項目兩個模塊，涉及管理處室和培訓教學系部，需要支持量特別大。上線前期由于涉及中心和學院兩大財務體系，將對上線運行支持工作造成很大影響。針對此種情況，建議更新和補充有關人員，確保每個處室和教學系部都有至少1名內部核心用戶。按照省公司上線支持規(guī)定，各部門內部核心用戶作為第一線支持力量，要保證本部門的所有業(yè)務的基本系統(tǒng)操作，負責系統(tǒng)問題的收集和處理，處理完畢做好記錄并上報各專業(yè)組關鍵用戶或項目辦，如無法處理則上報省公司現(xiàn)場駐點組以便及時解決。為了發(fā)揮內部核心用戶的重要作用，建議學校項目辦制定核心用戶工作職責和管理制度，并通報各部門行政領導，盡快賦予核心用戶一定的管理權力，規(guī)范核心用戶的工作方式，可采取周報形式集中匯總系統(tǒng)操作業(yè)務量。同時，利用8月下旬時間，由省公司現(xiàn)場駐點組對核心用戶做進一步的業(yè)務、操作培訓，快速提高核心用戶水平?？尚纬伞笆」緦I(yè)組——關鍵用戶（現(xiàn)場駐點組）——內部核心用戶”的三級支持模式，