【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 . 60 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) ............................................................................................ 60 銷售收入 ............................................................................................ 61 產(chǎn)品成本和費(fèi)用 ................................................................................. 61 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)的計(jì)算 .......................................................................... 61 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)的分析 .......................................................................... 63 社會(huì)效益分析 ......................................................................................... 64 結(jié)論 ......................................................................................................... 64 第十三章 結(jié)論和建議 ............................................................................................. 65 結(jié)論 ......................................................................................................... 65 建議 ......................................................................................................... 65 附錄 附表 ： 附表 1 農(nóng)業(yè)開發(fā)任務(wù)和投資計(jì)劃表 附表 2 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)效益估算表 附表 3 項(xiàng)目總投資估算及財(cái)務(wù) 評(píng)價(jià) 報(bào)表 附圖： 附圖 1 區(qū)域位置圖 附圖 2 基地平面圖 附圖 3 綜合樓一層平面圖 附圖 4 綜合樓二層平面圖 附件： 項(xiàng)目法人證書 項(xiàng)目單位財(cái)務(wù)報(bào)表 土地租賃合同 建設(shè)單位資金證明 有關(guān)政策文件及證書 1 第一章 總論 項(xiàng)目背景 項(xiàng)目名稱 XXXXXX 蘋果良種繁育及示范基地項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì) 新建 建設(shè)地點(diǎn) XXXX 蘋果良種繁育及示 范基地項(xiàng)目 位于 XXXXXXXX 東南部，距縣城 2km， 東靠 107 國(guó)道、京廣鐵路和京深高速 。 建設(shè)單位 XXXX 法定代表人 XXXX 技術(shù)負(fù)責(zé)人 XX 2 項(xiàng)目主管部門 XXXX 建設(shè)規(guī)模 與內(nèi)容 建設(shè)規(guī)模 年 培育 蘋果 苗木 50 萬株 。 產(chǎn)品方案 矮化良種 苗木 40 萬株；無毒苗木 10 萬株。 建設(shè)內(nèi)容 新建 溫室大棚 10 個(gè) ，單個(gè)面積 m2，總面積 6565 m2；綜合實(shí)驗(yàn) 樓一棟，建筑面積 952m苗木貯藏窖一處 400m2；苗木生產(chǎn)區(qū)298 畝以及 及配套的田間工程、供電及供暖工程等 。 工程總占地 300畝 項(xiàng)目總投資 本項(xiàng) 目總投資估算為 萬元。其中，建設(shè)投資為 萬元；鋪底流動(dòng)資金為 萬元。 投資使用計(jì)劃 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資 萬元中，擬申請(qǐng)國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā) 3 專項(xiàng)資金 200 萬元，地方財(cái)政配套資金 100 萬元，其余 萬元由企業(yè)自籌解決。 流動(dòng)資金估算為 50 萬元。其中，申請(qǐng)銀行貸款 35 萬元， 15 萬元由企業(yè)自有資金解決。 建設(shè)期限 1 年 項(xiàng)目效益 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目蘋果苗 木 年均銷售收入為 215萬元。 稅后全投資內(nèi)部收益率是 ％，高于設(shè)定的基準(zhǔn)收益率 8%；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元，大于零；靜態(tài) 投資回收期為 ；年均投資利潤(rùn)率為 ％。說明項(xiàng)目有一定的盈利能力。 可行性研究報(bào)告的編制依據(jù) 關(guān)于印發(fā)《 20xx年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)農(nóng)業(yè)部專項(xiàng)項(xiàng)目申報(bào)指南》的通知（農(nóng)計(jì)發(fā) [20xx]47號(hào)） 可行性性研究報(bào)告編制委托合同 全國(guó)優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃 (20xx20xx年 ) 關(guān)于印發(fā)《優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（ 20xx—— 20xx年）》的通知 4 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見表 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表 表 11 序號(hào) 指 標(biāo) 單位 數(shù)量 備注 1 建設(shè)規(guī)模 萬株 /年 50 矮化良種苗木 萬株 /年 40 無毒苗木 萬株 /年 10 2 總投資 萬元 3 固定資產(chǎn)投資 萬元 4 流動(dòng)資金 萬元 50 其中鋪底流動(dòng)資金 萬元 15 5 項(xiàng)目定員 人 30 6 正常年均收入 萬元 215 7 正常年均所得稅 萬元 8 年均利潤(rùn)總額 萬元 9 年均投資利潤(rùn)率 % 10 年均投資利稅率 % 11 投資回收 期 (動(dòng)態(tài) ) 年 含建設(shè)期 12 全投資 內(nèi)部收益率 % 稅后 13 凈現(xiàn)值 萬元 稅后 14 盈虧平衡點(diǎn) % 5 第二章 項(xiàng)目背景及建設(shè)必要性 項(xiàng)目背景 我國(guó)蘋果產(chǎn)業(yè)發(fā)展 基本情況 蘋果是我國(guó)入世后為數(shù)不多的具有明顯國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的農(nóng)產(chǎn)品之一。 20xx年我國(guó)蘋果栽培面積、產(chǎn)量達(dá)到 3381萬畝和 2043萬噸，分別占我國(guó)水果總面積、總產(chǎn)量的 1/4和 1/3，占世界蘋果面積、產(chǎn)量的 2/5和 1/3；蘋果產(chǎn)值約 346億元，占水果總產(chǎn)值的 ％。 20xx年出口蘋果 、蘋 果濃縮汁 ，出口額超過 2億美元。蘋果已成為我國(guó)北方一些主產(chǎn)區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)之一，在推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、增加農(nóng)民收入及促進(jìn)出口創(chuàng)匯等方面發(fā)揮著重要作用。 近年來，我國(guó)蘋果出口量呈現(xiàn)持續(xù)增長(zhǎng)趨勢(shì)。 20xx年出口蘋果，創(chuàng)匯 9656萬美元。在 20多個(gè)蘋果出口省 (市 )中，山東、遼寧和陜西位居前列，出口量、出口額分別占全國(guó)的 %%和%%。另外， 20xx年我國(guó)還通過邊貿(mào)的形式向俄羅斯、哈薩克斯坦、塔吉克斯坦、越南、緬甸等國(guó)出口了近 100萬噸蘋果。同時(shí)，我國(guó)蘋果濃縮 汁的出口增長(zhǎng)很快， 20xx年達(dá)到 ，創(chuàng)匯 11638萬美元，占世界蘋果濃縮汁出口量的 25%左右，已成為世界第一大蘋果濃縮汁出口國(guó)，美國(guó)是我國(guó)蘋果濃縮汁的第一大進(jìn)口國(guó)。 6 我國(guó)蘋果產(chǎn)業(yè)存在的 主要問題 雖然我國(guó)蘋果產(chǎn)業(yè)已有很大發(fā)展，但與 入世后國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求和農(nóng)業(yè)發(fā)展新階段的要求相比，還存在不少問題，具體為： 1．生產(chǎn)布局和品種結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化。 在生產(chǎn)布局上，適地適栽的原則貫徹不夠，非適宜區(qū)和次適宜區(qū)仍有大量的蘋果栽培。同時(shí)，在適宜區(qū)缺乏品種區(qū)劃，也有盲目發(fā)展不適宜品種的問題。在品種結(jié)構(gòu)上，一方面， 主栽品種比較單一，紅富士栽培面積接近全國(guó)總面積的一半。同時(shí)，熟期搭配不合理，早中熟品種相對(duì)較少，晚熟品種約占 75%80%，早熟品種不足 5%，中熟品種也只占 15%20%。成熟期過于集中，造成果品采后市場(chǎng)銷售壓力大。另一方面，鮮食與加工品種比例不協(xié)調(diào)，主栽品種基本上都是鮮食品種，適于加工的品種很少，致使蘋果加工企業(yè)沒有穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)原料，加工產(chǎn)品的質(zhì)量難以適應(yīng)市場(chǎng)需要。 2．良種苗木繁育體系不健全。 采用良種苗木可以增加蘋果早期產(chǎn)量 20%以上，能明顯提高蘋果生產(chǎn)效益。蘋果生產(chǎn)發(fā)達(dá)國(guó)家已普遍采用無病毒健康良種苗木 ，而我國(guó)目前無病毒良種苗木繁育體系還不健全，苗木質(zhì)量不高。主要問題是不按標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)，缺乏有效管理和從事苗木生產(chǎn)的龍頭企業(yè)，苗木調(diào)運(yùn)比較混亂。另外，良種選育、引進(jìn)和區(qū)域適應(yīng)性試驗(yàn)工作相對(duì)滯后，致使品種更新速度緩慢。 7 由于大部分蘋果沒有采用優(yōu)良品種以及先進(jìn)的栽培技術(shù)，使我國(guó)蘋果在大小、形態(tài)、色澤等方面與世界優(yōu)良蘋果有一定差距， 許多產(chǎn)品 在外觀上很難達(dá)到出口標(biāo)準(zhǔn)。這影響了我國(guó)蘋果產(chǎn)業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力。 3．平均單產(chǎn)低，總體質(zhì)量較差。 蘋果單產(chǎn)近 10年來持續(xù)增長(zhǎng)，已由 1991年的 182公斤 /畝增加到20xx年的 604公斤 /畝，但仍低于世界 /畝的平均水平，與先進(jìn)國(guó)家相比差距更大。另外，區(qū)域之間發(fā)展不平衡，一些地區(qū)的單產(chǎn)已接近或達(dá)到世界先進(jìn)水平，但有些地區(qū)單產(chǎn)只有 300公斤 /畝左右。 我國(guó)蘋果產(chǎn)業(yè) 發(fā)展思路和目標(biāo) 根據(jù) 農(nóng)業(yè)部《 蘋果優(yōu)勢(shì)區(qū)域發(fā)展規(guī)劃 》，我國(guó)蘋果產(chǎn)業(yè)發(fā)展思路和目標(biāo)確定為： 主攻方向 加強(qiáng)蘋果無病毒良種苗木繁育體系建設(shè)，發(fā)展早、中熟品種，建設(shè)優(yōu)質(zhì)蘋果出口基地和加工專用蘋果原料生產(chǎn)基地，整合加工能力，提高加工技術(shù)水平，鞏固果汁競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；強(qiáng)化鮮果生產(chǎn)管理和產(chǎn)后處理，提高鮮果商品質(zhì)量，努力擴(kuò)大出口。 優(yōu)勢(shì)區(qū)域 重點(diǎn)扶持和發(fā)展渤海灣、西北黃土高原 2個(gè)蘋果優(yōu)勢(shì)區(qū)。渤海灣蘋果優(yōu)勢(shì)區(qū)主要布局在山東、遼寧、 XX等 3個(gè)省的 12個(gè)地市 28個(gè)縣市。 8 西北黃土高原蘋果優(yōu)勢(shì)區(qū)主要布局在陜西、山西、河南、甘肅等 4個(gè)省的 11個(gè)地市 27個(gè)縣市。 發(fā)展目標(biāo) 到 20xx年， 渤海灣、西北黃土高原 2個(gè)蘋果優(yōu)勢(shì)區(qū)優(yōu)果率由目前的 30%提高到 50%以上，平均畝產(chǎn)由 600公斤 提高到 1000公斤 ，形成全國(guó) 85%以上的蘋果生產(chǎn)能力，高檔蘋果出口量由目前的近 30萬噸提高到 90萬噸，占世界出口量的比重由目前的 6%左右提高到 15%左右。 我國(guó) 蘋果 苗木培育 發(fā)展規(guī)劃 根據(jù) 農(nóng)業(yè)部《 蘋果優(yōu)勢(shì)區(qū)域發(fā)展規(guī)劃 》，我國(guó)蘋果苗木培育發(fā)展要 建立 良種苗木繁育體系 ， 在苗木繁育過程中，加強(qiáng)管理，建立母本樹注冊(cè)制度和檢疫性病蟲害預(yù)測(cè)預(yù)報(bào)系統(tǒng)，保證生產(chǎn)發(fā)展和苗木更新的需要。 1．良種開發(fā) 從國(guó)外引進(jìn) 20個(gè)以上優(yōu)新品種，其中適于加工的品種 58個(gè)，為產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供品種儲(chǔ)備。經(jīng)國(guó)家落葉果樹苗木脫毒中心和優(yōu)勢(shì)區(qū)域內(nèi)科研院所、省級(jí)業(yè)務(wù)部門等單位的評(píng)價(jià)、鑒定、脫毒后，將繁育材料提供各相關(guān)繁育中心推廣。同時(shí)，通過芽變選種、雜交育種和現(xiàn)代生物技術(shù)育種等措施，力爭(zhēng)培育有自主產(chǎn)權(quán)的優(yōu)良品種（ 系） 35個(gè)，并加強(qiáng)品種的評(píng)估、篩選、鑒定、審定和開發(fā)推廣。 2．良種脫毒、母本園和采穗圃建設(shè) 9 在國(guó)家落葉果樹苗木脫毒中心，對(duì)優(yōu)良蘋果品種進(jìn)行病毒脫除處理，建立母本園和一級(jí)采穗圃。主要擴(kuò)建溫室、網(wǎng)室、大棚、實(shí)驗(yàn)室，購置儀器設(shè)備。母本園建設(shè)規(guī)模為 30畝，一級(jí)采穗圃 60畝。在省級(jí)繁育場(chǎng)建立二級(jí)采穗圃。 3．良種苗木繁育苗圃建設(shè) 按優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)現(xiàn)有 2250萬畝面積計(jì)算，每年以 2%的速度更換，一年需更新面積 45萬畝，每畝需要優(yōu)良苗木 56株，則每年需要 2520萬株。每個(gè)苗圃按年生產(chǎn) 130萬株優(yōu)質(zhì)成苗計(jì)算，需要建立 20個(gè)苗 圃，每個(gè)苗圃占地 300畝。 XX 蘋果的特點(diǎn)及銷售 特點(diǎn)與品質(zhì) 提及 XX蘋果，人們都會(huì)聯(lián)想到“綠色食品”，都會(huì)聯(lián)想到“細(xì)脆津純、酸甜適口、清香蜜味、易貯耐藏”的高貴品質(zhì)，都會(huì)聯(lián)想到XX蘋果的“六吃”；吃名，吃派，吃味，吃鮮，吃營(yíng)養(yǎng)，吃綠色。 之所以說 XX蘋果高貴，就是因?yàn)樗钠焚|(zhì)與眾不同，無論從口感、色澤、營(yíng)養(yǎng)，還是綠色，大路品種的蘋果都無法比擬，是科技果、綠色果、美味果、文化果。 XX蘋果主要特點(diǎn)表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：一是綠色。 XX蘋果嚴(yán)格按照中國(guó)綠色食品中心的生產(chǎn)要求進(jìn)行生產(chǎn)，生產(chǎn)完全符合無公害綠色食品標(biāo)準(zhǔn)要求 、毒素殘留等項(xiàng)指標(biāo)。二是營(yíng)養(yǎng)。果實(shí)中含有對(duì)人體有益 10 的微量元素鉀、鈣、鎂等，人體必需的礦物質(zhì)元素、微量元素、氨基酸、維生素均衡。三是純、美。果汁含量豐富，糖酸適宜，果肉細(xì)脆、硬度大而無渣，具有典型富士風(fēng)味。果個(gè)兒大，果型端正，粉紅、全紅色。 XX蘋果每年都要進(jìn)行隨機(jī)取果到中國(guó)農(nóng)業(yè)大學(xué)食品學(xué)院進(jìn)行檢測(cè)，這是 20xx年檢測(cè)結(jié)果的一組數(shù)據(jù)： 外觀品質(zhì)。果色條紅，著色均勻，顏色鮮紅，果肉白色至淡黃色。 質(zhì)地品質(zhì)。果實(shí)硬度 / cm178。，含水量 %，果肉脆、多汁，質(zhì)地細(xì)，纖維少。果肉含原糖 %，蔗糖 %，可溶形固形物含量%。果肉滴定酸 %，果汁 PH值 。具有典型的芳香味，且風(fēng)味較濃。以上指標(biāo)均高于全國(guó)代表值。含有 18種氨基酸， 15項(xiàng)均高于全國(guó)代表值。 XX蘋果是深山區(qū)獨(dú)特的小氣候下生產(chǎn)出獨(dú)特品質(zhì)的優(yōu)質(zhì)蘋果。 XX蘋果因細(xì)脆津純、酸甜適口、清香蜜味、易貯耐藏備受消費(fèi)者青睞。 中國(guó)農(nóng)業(yè)大學(xué)食品科學(xué)系通過科學(xué)精確的檢測(cè)數(shù)據(jù)、檢索論證表明， XX蘋果確屬少有的好蘋果。 XX蘋果的特色品質(zhì)還得益于 128道工序和綠色無公害生產(chǎn)，為了