商業(yè)匯票的操作程序(編輯修改稿)
2024-08-26 00:36 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 日順序排列，專夾保管。 登記臺(tái)帳辦理完上述手續(xù)后，會(huì)計(jì)部門(mén)記帳、信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)登記相關(guān)業(yè)務(wù)臺(tái)帳。 貼現(xiàn)后管理 1．辦理貼現(xiàn)后，對(duì)于已辦理貼現(xiàn)的未到期商業(yè)匯票，可由資金部門(mén)向中國(guó)人民銀行、其他商業(yè)銀行或系統(tǒng)內(nèi)上級(jí)行辦理再貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或內(nèi)部轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。對(duì)已辦理再貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或內(nèi)部轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的，會(huì)計(jì)部門(mén)、資金部門(mén)應(yīng)通知信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)在臺(tái)帳上予以登記，但不得注銷。如果票據(jù)到期轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)行不獲承兌人付款，向建設(shè)銀行追索時(shí)，建設(shè)銀行應(yīng)向貼現(xiàn)申請(qǐng)人追償。如票據(jù)到期轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)行已獲承兌人付款，不向建設(shè)銀行追索時(shí)，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)和會(huì)計(jì)部門(mén)方可在相關(guān)臺(tái)帳上作注銷登記。2．對(duì)商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)，要注意了解分析承兌人、貼現(xiàn)申請(qǐng)人及擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況變化，以保證貼現(xiàn)匯票到期不獲承兌人付款時(shí)，貼現(xiàn)申請(qǐng)人或擔(dān)保人能償還貼現(xiàn)資金。 貼現(xiàn)到期回收 1．貼現(xiàn)匯票到期前15日，經(jīng)辦行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)通知會(huì)計(jì)部門(mén)在法定付款提示期內(nèi)辦理委托收款手續(xù)，會(huì)計(jì)部門(mén)按照支付結(jié)算有關(guān)規(guī)定辦理收款。 2．會(huì)計(jì)部門(mén)在收到劃回的款項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)將有關(guān)劃款憑證復(fù)印件送達(dá)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)在臺(tái)帳上對(duì)該筆貼現(xiàn)予以注消。對(duì)商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的，還需在有關(guān)擔(dān)保合同上作注消登記并向貼現(xiàn)申請(qǐng)人退還抵押物、質(zhì)物權(quán)利憑證。 3．如果貼現(xiàn)匯票到期不獲承兌人付款，即收到付款人開(kāi)戶銀行或承兌銀行退回的委托收款憑證、匯票和拒絕付款理由書(shū)或付款人未付票款通知書(shū)，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)3日內(nèi)應(yīng)將被拒絕事由書(shū)面通知貼現(xiàn)申請(qǐng)人，對(duì)于商業(yè)匯票貼現(xiàn)未收回部分，應(yīng)當(dāng)行使追索權(quán)。 4．追索權(quán)可以向背書(shū)人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使。對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)人追索票款時(shí)，會(huì)計(jì)部門(mén)可從貼現(xiàn)申請(qǐng)人在我行的帳戶收取，作相應(yīng)帳務(wù)處理后，將一聯(lián)特種轉(zhuǎn)帳借方憑證加蓋轉(zhuǎn)訖章作支款通知，隨同匯票和拒絕付款理由書(shū)或付款人未付票款通知書(shū)交貼現(xiàn)申請(qǐng)人，并通知信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)作注銷登記。5．如果貼現(xiàn)申請(qǐng)人帳戶存款不足以收回貼現(xiàn)資金，不足部分轉(zhuǎn)為貼現(xiàn)申請(qǐng)人在我行的逾期貸款，按規(guī)定計(jì)收利息，保留匯票并通知信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)繼續(xù)追索。 貼現(xiàn)未收回 行使追索權(quán) 當(dāng)?shù)谝淮胃犊钫?qǐng)求權(quán)得不到滿足時(shí)，可以行使追索權(quán)。 1．追索權(quán)行使的對(duì)象可以對(duì)背書(shū)人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。匯票的出票人、背書(shū)人、承兌人和保證人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。持票人可以對(duì)其中任何一人、數(shù)人或全體行使追索權(quán)。2．追索權(quán)行使的期限追索權(quán)必須在法定期限內(nèi)行使，否則票據(jù)權(quán)利因不行使而消滅。 （1）對(duì)出票人和承兌人的票據(jù)權(quán)利期限為票據(jù)到期日起2年； （2）對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)人的追索權(quán)，自被拒絕付款之日起6個(gè)月。 3．追索權(quán)行使的注意事項(xiàng) （1）由于銀行承兌匯票票據(jù)關(guān)系一旦形成，即與基礎(chǔ)性原因關(guān)系分離，因此簽發(fā)票據(jù)是否有商品交易或者交易是否合法，均不影響符合法定要式票據(jù)的背書(shū)、承兌、保證和付款，所以建設(shè)銀行在行使票據(jù)追索權(quán)時(shí)，不應(yīng)介入?yún)R票項(xiàng)下的各類經(jīng)濟(jì)糾紛。 （2）承兌銀行在承兌匯票到期后，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)到期付款的責(zé)任。故票據(jù)到期后，承兌銀行作為第一債務(wù)人，有首先付款的義務(wù)。在追索權(quán)行使過(guò)程中，如對(duì)出票人、背書(shū)人追償不利，應(yīng)及時(shí)采取多種手段向承兌銀行追償。 管理 貼現(xiàn)未收回金額視同流動(dòng)資金不良貸款管理，參見(jiàn)本《手冊(cè)》第三篇第六章《不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理》有關(guān)內(nèi)容。 附件2101承兌銀行名單中國(guó)工商銀行中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行中國(guó)銀行交通銀行中信實(shí)業(yè)銀行中國(guó)光大銀行華夏銀行中國(guó)民生銀行招商銀行廣東發(fā)展銀行浦東發(fā)展銀行深圳發(fā)展銀行福建興業(yè)銀行上海銀行北京市商業(yè)銀行天津市商業(yè)銀行廣州市商業(yè)銀行深圳市商業(yè)銀行 附件2102中國(guó)建設(shè)銀行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū) 編號(hào)（ 年）第 號(hào)
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