【文章內(nèi)容簡介】 基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。第四十四條基金托管人職責終止的，基金份額持有人大會應當在六個月內(nèi)選任新基金托管人；新基金托管人產(chǎn)生前，由國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)指定臨時基金托管人。 基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。第三十五條基金托管人職責終止的，應當按照規(guī)定聘請會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案。第四十五條基金托管人職責終止的，應當按照規(guī)定聘請會計師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案。第四章基金的運作方式和組織形式第四十六條基金合同應當約定基金運作方式和組織形式。第四十七條基金運作方式可以采用封閉式、開放式或者其他方式。 采用封閉式運作方式的基金（以下簡稱封閉式基金），是指經(jīng)注冊的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額持有人不得申請贖回的基金；采用開放式運作方式的基金（以下簡稱開放式基金），是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金。 采用其他運作方式的基金的基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的辦法，由國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)另行規(guī)定。第四十八條公開募集基金可以采用契約型、理事會型的組織形式，非公開募集基金還可以采用無限責任型的組織形式。第四十九條基金由投資人認購基金份額，出資設立。 基金的委托人和受益人為投資人。公開募集基金的受托人為基金管理人、基金托管人。非公開募集基金的受托人為基金管理人；基金合同約定聘用基金托管人的，基金托管人為共同受托人。第五十條設立基金應當由受托人制定基金合同，投資人認購、申購基金份額，視為接受基金合同。 基金的投資人應當按照基金合同約定的出資方式、數(shù)額和繳付期限，履行出資義務。未按期足額繳納的，應當承擔補繳義務，并對其他投資人承擔違約責任。第五十一條基金的基金管理人以自身名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為。第五十二條基金合同約定聘用基金托管人的，基金托管人應當按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶，持有基金財產(chǎn)。第五十三條基金份額持有人享有下列權(quán)利： （一）分享基金財產(chǎn)收益； （二）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)； （三）依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額； （四）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會； （五）對基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán)； （六）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟； （七）基金合同約定的其他權(quán)利。 公開募集基金的基金份額持有人有權(quán)查閱或者復制公開披露的基金信息資料；非公開募集基金的基金份額持有人對涉及自身利益的情況，有權(quán)查閱基金的財務會計賬簿等財務資料。第五十四條基金設基金份額持有人大會。理事會型基金還應當設理事會，由基金份額持有人選舉產(chǎn)生；無限責任型基金還應當有符合本法規(guī)定的承擔無限連帶責任的基金份額持有人（以下簡稱無限責任人）。第五十五條基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，行使下列職權(quán)： （一）決定基金擴募或者延長基金合同期限； （二）決定修改基金合同的重要內(nèi)容或者提前終止基金合同； （三）決定更換基金管理人、基金托管人；（四）決定提高基金管理人、基金托管人的報酬標準； （五）基金合同約定的其他職權(quán)。 理事會型基金的基金份額持有人大會有權(quán)改選基金的理事會成員。無限責任型基金的基金份額持有人大會有權(quán)決定基金份額持有人的增加、退出和身份轉(zhuǎn)換等事項。第五十六條理事會型基金的理事會對基金份額持有人大會負責，行使下列職權(quán)： （一）召集基金份額持有人大會； （二）提請更換基金管理人、基金托管人； （三）監(jiān)督基金管理人的投資運作、基金托管人的托管活動； （四）提請?zhí)岣呋鸸芾砣?、基金托管人的報酬標準?（五）基金合同約定的其他職權(quán)。第五十七條理事會型基金的理事會設召集人一名，由全體理事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。 理事會每年至少召開一次定期會議，持有百分之十以上基金份額的持有人、三分之一以上理事可以提請召開理事會臨時會議。 理事會議事規(guī)則和首屆理事會成員，由基金合同約定。第五十八條無限責任型基金應當有一個以上的無限責任人、其他基金份額持有人。其中，無限責任人應由基金管理人或與其有控制關系的機構(gòu)擔任。 無限責任人對基金債務承擔無限連帶責任，其他基金份額持有人以其認繳的出資額為限對基金債務承擔責任。第五十九條無限責任型基金的無限責任人對基金份額持有人大會負責，行使下列職權(quán)： （一）召集基金份額持有人大會； （二）提請審議基金份額持有人的增加和退出； （三）監(jiān)督基金托管人的托管活動； （四）提請?zhí)岣呋鸸芾砣恕⒒鹜泄苋说膱蟪陿藴剩?（五）基金合同約定的其他職權(quán)。 無限責任人行使職權(quán)的具體規(guī)則由基金合同約定。第六十條基金份額持有人大會、理事會型基金的理事會不得直接參與或者干涉基金的日常投資管理活動。第六十一條除無限責任人外，無限責任型基金的其他基金份額持有人不得直接參與或者干涉基金的日常投資管理活動。無限責任人怠于行使權(quán)利時，其他基金份額持有人可督促其行使權(quán)利或者為了本基金的利益以自己的名義提起訴訟。第四章基金的募集第五章基金的公開募集第六十二條公開募集基金，應當經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)注冊。未經(jīng)注冊，不得公開或者變相公開募集基金。 前款所稱公開募集基金，包括向不特定對象募集資金、向特定對象募集資金累計超過二百人，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。第三十六條基金管理人依照本法發(fā)售基金份額，募集基金，應當向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)提交下列文件，并經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準： （一）申請報告； （二）基金合同草案； （三）基金托管協(xié)議草案； （四）招募說明書草案； （五）基金管理人和基金托管人的資格證明文件； （六）經(jīng)會計師事務所審計的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以來的財務會計報告； （七）律師事務所出具的法律意見書； （八）國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定提交的其他文件。第六十三條注冊公開募集基金，由擬任基金管理人向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)提交下列文件： （一）申請報告； （二）基金合同草案； （三）基金托管協(xié)議草案； （四）招募說明書草案； （五）律師事務所出具的法律意見書； （六）國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定提交的其他文件。第三十七條基金合同應當包括下列內(nèi)容： （一）募集基金的目的和基金名稱； （二）基金管理人、基金托管人的名稱和住所； （三）基金運作方式； （四）封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額； （五）確定基金份額發(fā)售日期、價格和費用的原則； （六）基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務； （七）基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則； （八）基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費用計算方式，以及給付贖回款項的時間和方式； （九）基金收益分配原則、執(zhí)行方式； （十）作為基金管理人、基金托管人報酬的管理費、托管費的提取、支付方式與比例； （十一）與基金財產(chǎn)管理、運用有關的其他費用的提取、支付方式； （十二）基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制； （十三）基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式； （十四）基金募集未達到法定要求的處理方式； （十五）基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式； （十六）爭議解決方式； （十七）當事人約定的其他事項。第六十四條基金合同應當包括下列內(nèi)容： （一）募集基金的目的和基金名稱； （二）基金管理人、基金托管人的名稱和住所； （三）基金運作方式和組織形式； （四）封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額； （五）確定基金份額發(fā)售日期、價格和費用的原則； （六）基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務； （七）基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則； （八）基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費用計算方式，以及給付贖回款項的時間和方式； （九）基金收益分配原則、執(zhí)行方式； （十）作為基金管理人、基金托管人報酬的管理費、托管費的提取、支付方式與比例，以及理事會型基金理事會費用的提取； （十一）與基金財產(chǎn)管理、運用有關的其他費用的提取、支付方式；（十二）基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制； （十三）基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式； （十四）基金募集未達到法定要求的處理方式； （十五）基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式； （十六）爭議解決方式； （十七）當事人約定的其他事項。第三十八條基金招募說明書應當包括下列內(nèi)容： （一）基金募集申請的核準文件名稱和核準日期； （二）基金管理人、基金托管人的基本情況； （三）基金合同和基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要； （四）基金份額的發(fā)售日期、價格、費用和期限； （五）基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機構(gòu)及登記機構(gòu)名稱； （六）出具法律意見書的律師事務所和審計基金財產(chǎn)的會計師事務所的名稱和住所； （七）基金管理人、基金托管人報酬及其他有關費用的提取、支付方式與比例； （八）風險警示內(nèi)容； （九）國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他內(nèi)容。第六十五條基金招募說明書應當包括下列內(nèi)容： （一）基金募集申請的準予注冊文件名稱和注冊日期； （二）基金管理人、基金托管人的基本情況； （三）基金合同和基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要； （四）基金份額的發(fā)售日期、價格、費用和期限； （五）基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機構(gòu)及登記機構(gòu)名稱； （六）出具法律意見書的律師事務所和審計基金財產(chǎn)的會計師事務所的名稱和住所； （七）基金管理人、基金托管人報酬及其他有關費用的提取、支付方式與比例； （八）風險警示內(nèi)容； （九）國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他內(nèi)容。第三十九條國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應當自受理基金募集申請之日起六個月內(nèi)依照法律、行政法規(guī)及國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則進行審查，作出核準或者不予核準的決定，并通知申請人；不予核準的，應當說明理由。第六十六條國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應當自受理基金募集注冊申請之日起六個月內(nèi)依照法律、行政法規(guī)及國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定和審慎監(jiān)管原則進行審查，作出注冊或者不予注冊的決定，并通知申請人；不予注冊的，應當說明理由。第四十條基金募集申請經(jīng)核準后，方可發(fā)售基金份額。第六十七條基金募集申請經(jīng)注冊后，方可發(fā)售基金份額。 基金份額的銷售，由基金管理人或其指定的其他基金銷售機構(gòu)辦理。第四十一條基金份額的發(fā)售，由基金管理人負責辦理；基金管理人可以委托經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)認定的其他機構(gòu)代為辦理。第四十二條基金管理人應當在基金份額發(fā)售的三日前公布招募說明書、基金合同及其他有關文件。 前款規(guī)定的文件應當真實、準確、完整。對基金募集所進行的宣傳推介活動，應當符合有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定，不得有本法第六十四條所列行為。第六十八條基金管理人應當在基金份額發(fā)售的三日前公布招募說明書、基金合同及其他有關文件。 前款規(guī)定的文件應當真實、準確、完整。對基金募集所進行的宣傳推介活動，應當符合有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定，不得有本法第九十條所列行為。第四十三條基金管理人應當自收到核準文件之日起六個月內(nèi)進行基金募集。超過六個月開始募集，原核準的事項未發(fā)生實質(zhì)性變化的，應當報國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案；發(fā)生實質(zhì)性變化的，應當向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)重新提交申請。 基金募集不得超過國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準的基金募集期限?；鹉技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售之日起計算。第六十九條基金管理人應當自收到準予注冊文件之日起六個月內(nèi)進行基金募集。超過六個月開始募集，原注冊的事項未發(fā)生實質(zhì)性變化的，應當報國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)備案；發(fā)生實質(zhì)性變化的，應當向國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)重新提交注冊申請。 基金募集不得超過國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)準予注冊的基金募集期限?；鹉技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售之日起計算。第四十四條基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規(guī)模的百分之八十以上，開放式基金募