用友t3標(biāo)準(zhǔn)版財(cái)務(wù)具體模擬操作(編輯修改稿)
2025-08-11 02:34 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 賬，選擇采購(gòu)入庫(kù)單。i、在核算模塊，科目設(shè)置中設(shè)置“非合理?yè)p耗科目為191101（待處理財(cái)產(chǎn)損益——待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益）j、核算模塊——憑證——購(gòu)銷單據(jù)制單——采購(gòu)入庫(kù)單（核銷記賬），確認(rèn)后，一定要把4題中我們提到的那個(gè)選項(xiàng)打上k、注銷――選擇“操作日期”――“2005－06－15”――進(jìn)入系統(tǒng)l、供應(yīng)商往來――付款結(jié)算――選擇供應(yīng)商――增加――錄入相關(guān)信息 (金額為351*=)，選擇結(jié)算方式，――保存――核銷――選擇――系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算“可享受折扣”，在“本次折扣”，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出“本次結(jié)算數(shù)”――保存m、在核算模塊——憑證——供應(yīng)商往來制單——核銷制單——確認(rèn)，選擇該記錄，制單引申：由于“財(cái)務(wù)費(fèi)用”科目為非用類科目，其發(fā)生一般都在借方，并且咱們的損益表取數(shù)公式是fs(5503,月,借,年)取該科目的借方發(fā)生數(shù)，如果按照系統(tǒng)默認(rèn)的報(bào)表公式是去不出來的。解決：在這張憑證保存之前，再保存。利用采購(gòu)模塊和核算模塊進(jìn)行操作。步驟：a、注銷――選擇“操作日期”――“2005－06－05”――進(jìn)入系統(tǒng)b、采購(gòu)入庫(kù)單――增加――錄入相關(guān)信息――保存――生成――選擇――錄入“起始發(fā)票號(hào)”“發(fā)票類型（普通發(fā)票）”“稅率”（廢舊物資稅率10％）c、采購(gòu)發(fā)票――選擇“采購(gòu)普通發(fā)票”――現(xiàn)付——復(fù)核――結(jié)算d、核算模塊——核算——正常單據(jù)記賬，選擇采購(gòu)入庫(kù)單。E、制單：1）核算模塊——憑證——購(gòu)銷單據(jù)制單——選擇——采購(gòu)入庫(kù)單（報(bào)銷記賬）——確認(rèn)——未生成憑證單據(jù)一覽表中選擇該記錄——點(diǎn)擊“確定”——自動(dòng)生成憑證借：原材料應(yīng)交稅金——應(yīng)繳增值稅——進(jìn)行稅額貸：物資采購(gòu)1）核算模塊——憑證——供應(yīng)商往來制單——現(xiàn)結(jié)制單——確認(rèn)——采購(gòu)發(fā)票制單中選擇這張付款單——點(diǎn)擊“制單”借：物資采購(gòu)貸：現(xiàn)金當(dāng)然，也可以按照4題中引申部分的方法，通過那個(gè)選項(xiàng)的的選擇，生成憑證為借：原材料應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額貸：現(xiàn)金說明：出這道題的目的一是說明收購(gòu)廢舊物資可抵扣10%的稅額，二是要說明咱們軟件雖然沒有專門的收購(gòu)廢舊物資的單據(jù)，但可以通過普通發(fā)票，把其發(fā)票的稅率修改為10%來實(shí)現(xiàn)。更主要的目的是希望通過這道題與第4題的對(duì)比，理解采購(gòu)普通發(fā)票和采購(gòu)專用發(fā)票的區(qū)別：區(qū)別：取的發(fā)票：按照稅法規(guī)定，只有取的增值稅專用發(fā)票時(shí)，才能確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額。所以對(duì)于一般納稅人而言，如果取得了一張普通發(fā)票，是不能確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額的，只能全部作為成本。而對(duì)于小規(guī)模納稅人，它本身就沒有確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額之分，所以他取得專用發(fā)票還是普通發(fā)票沒有區(qū)別。在采購(gòu)時(shí)，如果收到的是專用發(fā)票，則單價(jià)（金額）肯定是不含稅的（該不含稅價(jià)為成本），由不含稅價(jià)*稅率計(jì)算出進(jìn)項(xiàng)稅額，成本加上進(jìn)項(xiàng)稅額為應(yīng)付賬款；如果收到普通發(fā)票，由于不確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額，全部的金額都確認(rèn)為成本，不存在計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額的問題。但對(duì)于運(yùn)費(fèi)發(fā)票、收購(gòu)廢舊物資和農(nóng)產(chǎn)品的發(fā)票的計(jì)算方法稍有不同，是支付的全部金額*稅率確認(rèn)為稅金，剩余的金額確認(rèn)為成本。利用采購(gòu)模塊和核算模塊進(jìn)行操作。步驟：a、采購(gòu)入庫(kù)單――增加――“采購(gòu)入庫(kù)單（紅字）”――錄入相關(guān)信息（數(shù)量為負(fù)）――保存――生成――選擇――錄入“起始發(fā)票號(hào)”“發(fā)票類型”“稅率”（專用發(fā)票17％）b、采購(gòu)發(fā)票――選擇“采購(gòu)專用發(fā)票（紅字）”――復(fù)核 c、供應(yīng)商往來――紅票對(duì)沖――過濾――手工――錄入“對(duì)沖金額”（金額為正，為紅字發(fā)票的金額）d、采購(gòu)結(jié)算――手工結(jié)算――過濾――結(jié)算匯總表中“入庫(kù)”選擇――確定結(jié)算匯總表中“發(fā)票”選擇――確定e、完成結(jié)算f、核算模塊——核算——正常單據(jù)記賬，選擇采購(gòu)入庫(kù)單。G、購(gòu)銷單據(jù)制單——采購(gòu)入庫(kù)單（核銷制單），自動(dòng)生成憑證h、供應(yīng)商往來制單中——發(fā)票制單，自動(dòng)生成憑證引申：1）紅票對(duì)沖是不用生成憑證的，比如一張藍(lán)字發(fā)票1000元，總賬中記錄貸方1000元，一張紅字發(fā)票400元，總賬中記錄貸方400元，總賬系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)算出余額為貸方600元。2）紅票對(duì)沖的作用：如上例，采購(gòu)模塊中兩張發(fā)票，一張是1000元，一張是400元。我們知道應(yīng)付供應(yīng)商600元，當(dāng)我們填制一張600元的付款單時(shí)，卻不知和哪張發(fā)票核銷。經(jīng)過紅票對(duì)沖后，再點(diǎn)核銷時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)只顯示一賬發(fā)票，并且核銷金額為600元。1）紅票對(duì)沖可以和本供應(yīng)商的任何一賬沒有付款的藍(lán)字發(fā)票對(duì)沖，不一定非的是該退貨業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的采購(gòu)發(fā)票。這里的紅沖更多是金額上的沖銷。利用采購(gòu)模塊和核算模塊進(jìn)行操作。步驟：a、供應(yīng)商往來――付款結(jié)算――選擇供應(yīng)商――增加――錄入相關(guān)信息（金額部分錄入1000）――保存b、方法一：繼續(xù)點(diǎn)擊核銷――選擇――填寫“本次結(jié)算數(shù)”（金額部分參照票面余額錄入（，））――保存――剩余款項(xiàng)自動(dòng)記入“預(yù)付合計(jì)”核算模塊——供應(yīng)商往來制單——核銷制單方法二：⑴繼續(xù)點(diǎn)擊預(yù)付――款項(xiàng)自動(dòng)記入“預(yù)付合計(jì)”核算模塊——供應(yīng)商往來制單——核銷制單（預(yù)付相當(dāng)于提前核銷） 借：預(yù)付賬款 1000貸：銀行存款 1000⑵供應(yīng)商往來――預(yù)付沖應(yīng)付――預(yù)付款――企業(yè)名稱――過濾――應(yīng)付款――企業(yè)名稱――過濾――錄入“轉(zhuǎn)帳總金額”（參照應(yīng)付款的余額部分）――確認(rèn)核算模塊——供應(yīng)商往來制單——轉(zhuǎn)賬制單借：應(yīng)付賬款 借：預(yù)付賬款 1利用庫(kù)存模塊進(jìn)行操作。步驟：a、材料出庫(kù)單――增加――錄入相
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