嘉德實業(yè)(醫(yī)療器械)財務(wù)崗位職責(zé)及管理制度(編輯修改稿)
2025-07-14 10:13 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 人 部門審核 財務(wù)審核 總經(jīng)理 銷售主管 、銷售經(jīng)理 不能向公司借支現(xiàn)金，由公司統(tǒng)一配備中國銀行信用卡，銷售主管必須每月向公司填寫信用卡使用情況表，于每月 28 日向財務(wù)遞交該表格。 信用卡使用表 使用人： 使用時間； 年 月 日 使用金額（大寫）： 165。 還款時間： 資金管理按 60 天的運(yùn)作原則進(jìn)行管理，超過 60 天的均要按 %日息收取相應(yīng)的費(fèi)用（含個人借支、應(yīng)收賬款等其他所有的周轉(zhuǎn)資金）。 資金采取公一賬和公二賬管理，業(yè)務(wù)采購、稅負(fù)、工資等公賬往來用公一賬處理；業(yè)務(wù)提成、過票轉(zhuǎn)賬用公二賬進(jìn)行處理，大額（ 100萬以上）轉(zhuǎn)賬提取現(xiàn)金收取 3%的手續(xù)費(fèi)用。 公司資金任何人不得有任何挪用行為，有借用情況必須按程序進(jìn)行審批通過后辦理，一旦發(fā)師未經(jīng)審批挪用行為除追回挪用資金外并進(jìn)行相應(yīng)的處罰，處罰額度由董事會討論決定。 三、 銀行 存款 與公司賬戶的 管理 制度 加強(qiáng)銀行存款管理體制，根據(jù)資 金不同的性質(zhì)、用途，分別在銀行開設(shè)不同的賬戶，嚴(yán)格遵守國家銀行各項結(jié)算制度和現(xiàn)金管理暫行條例，接受銀行監(jiān)督。 銀行賬戶只限本單位使用，不準(zhǔn)搞出租、套用或轉(zhuǎn)讓。 一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處過賬金額 20%的 罰款。 每天及時與銀行對賬，領(lǐng)取銀行回單，查詢銀行余額 ，并做好銀行業(yè)務(wù)交易與銀行余額的保密工作。 每周一由出納編制《銀行存款周報表》，報總經(jīng)理。財務(wù)經(jīng)理。 銀行存款收付周報表 賬號： 年 月 日 — 日 上周結(jié)余 本周收入 業(yè)務(wù)收入 本周支出 業(yè)務(wù)支出 本周余額 其它收入 其它支出 借支 還款 小計 小計 由主辦會計每月末填制銀行余額調(diào)節(jié)表，防止錯賬，亂賬。如有未到款項，要及時查明原因并交主管人員確認(rèn) 。 銀行存款余額調(diào)節(jié)表 年 月 日 項目 金額 項目 金額 企業(yè)銀行存款日記賬余額 企業(yè)銀行存款日記賬余額 加銀行已收，企業(yè)未收款 加企業(yè)已收，銀行未收款 減銀行已付，企業(yè)未付款 減企業(yè)已付，銀行未付款 調(diào)節(jié)后存款余額： 調(diào)節(jié)后存款余額： 銀行印鑒管理制度 A、銀行印鑒的管理 銀行印鑒一共兩枚，財務(wù)公章由財務(wù)主管管理，印鑒私章由出納 管理。 B、銀行印鑒的加蓋 銀行印鑒必須由財務(wù)主管與出納本人加蓋，平時也必須妥善保管，不得隨意交由他人代管代蓋。 存折管理制度 A、過票管理費(fèi)存折交財務(wù)主管保管。 B、往來賬存折由財務(wù)主管會計保管。 C、出納負(fù)責(zé)保管存折密碼。 D、每月 29 日，財務(wù)主管必須與出納對賬，并出據(jù)對賬余額表，進(jìn)行財務(wù)處理，編制相關(guān)表格，報總經(jīng)理， 財務(wù)經(jīng)理。 分管領(lǐng)導(dǎo)可以隨時進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)以上 工作不到位每項 扣 財務(wù) 主管 20 元。 四、財務(wù)憑證與報表管理制度 財務(wù)憑證嚴(yán)格按照會計法進(jìn)行管理，除相關(guān)主管部門外，公司任何人不得隨意查閱與復(fù)印財務(wù)憑證，如需查閱與復(fù)印必須經(jīng)審批。 財務(wù)憑證查閱與復(fù)印審批表 申請人； 年 月 日 復(fù)印財務(wù)憑證所屬時間： 復(fù)印財務(wù)憑證內(nèi)容： 部門負(fù)責(zé)人； 財務(wù)負(fù)責(zé)人： 總經(jīng)理： 公司財務(wù)報表 （資產(chǎn)負(fù)債表，利潤報表等） 必須于每月 最后一天出具，并上報總經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理。 稅務(wù)報表必須于次月五號出具，并報總經(jīng)理 ，財務(wù)經(jīng)理。稅款的交納必須及時與稅務(wù)部門溝通，每月稅收不得超過稅務(wù)部門規(guī)定的最低稅負(fù)額度。 財務(wù)報表以紙張報表的形式存檔，由財務(wù)主管管理，必須保證報表的完整性。 不許對任何部門提供電子版的財務(wù)報表，否則按泄密處理。 五 、 應(yīng)收賬款 管理制度 公司 應(yīng)收 賬款包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款。 財務(wù)主管必須于每月五號提交 銷售經(jīng)理或銷售主管《應(yīng)收賬款對賬表》，次月根據(jù)《銷售管理制度》與對賬情況確認(rèn)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)的 財務(wù)處理。 應(yīng)收賬款對賬表 對賬部門： 年 月 日 單位 上月結(jié)余 本月發(fā)生額 本月還款 本月余額 欠款賬齡 銷售經(jīng)理簽字 罰息 轉(zhuǎn)個人賬戶 財務(wù)主管每月六號提交其他應(yīng)收款的個人往來（個人借支、未核銷的費(fèi)用等）明細(xì)表，并交每個人簽字確認(rèn)。 其他應(yīng)收款個人往來按 30 天周轉(zhuǎn)時間管
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