【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 小組意見(jiàn)中簽字，如外出辦事無(wú)法簽字，可委托參與匯審的部門(mén)人員參加匯審簽字。（三）參與匯審的人員，在對(duì)用款申請(qǐng)匯審過(guò)程中，涉及到金額用途范圍，必須要逐筆審核，確保數(shù)據(jù)正確無(wú)誤。三、資金匯審內(nèi)容（一）原、燃、輔材料付款：由經(jīng)營(yíng)科根據(jù)物資進(jìn)貨明細(xì)臺(tái)帳，填寫(xiě)“用款申請(qǐng)單”附物資到貨通知單、合同、原輔材料驗(yàn)收單、質(zhì)量反饋單、磅碼單等相關(guān)資料，部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字、條線領(lǐng)導(dǎo)審核。（二）項(xiàng)目、設(shè)備付款：辦理每一期預(yù)付款，部門(mén)填寫(xiě)“用款申請(qǐng)單”收的相關(guān)資料，并要開(kāi)具相關(guān)發(fā)票；辦理第三期支付質(zhì)保金，部門(mén)填寫(xiě)“用款申請(qǐng)單”附合同、使用部門(mén)的質(zhì)量反饋單及供貨方財(cái)務(wù)對(duì)帳單。（三）低于3萬(wàn)元，不屬招標(biāo)范圍的小型設(shè)備及備品備件付款：根據(jù)協(xié)議條款雙方提供符合驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)資料、物資采購(gòu)比價(jià)審核表及相關(guān)比價(jià)資料、使用部門(mén)的質(zhì)量反饋單，部門(mén)填寫(xiě)“用款申請(qǐng)單”，部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字，條線領(lǐng)導(dǎo)審核。（四）“用款申請(qǐng)單”必須按合同規(guī)定的承兌現(xiàn)匯比例填寫(xiě)。（五）用款標(biāo)準(zhǔn)：用款內(nèi)容屬月度資金范圍內(nèi)，部門(mén)填寫(xiě)“用款申請(qǐng)單”部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字，經(jīng)條線領(lǐng)導(dǎo)簽字，匯審小組審核后，報(bào)總經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)簽字生效。四、審批程序（一）各用款部門(mén)經(jīng)辦人根據(jù)每次審批手續(xù)完畢的資金支付計(jì)劃準(zhǔn)備相應(yīng)的“用款申請(qǐng)單”報(bào)財(cái)務(wù)科辦理付款手續(xù)。（二）財(cái)務(wù)科根據(jù)用款部門(mén)條線領(lǐng)導(dǎo)已簽字的“用款申請(qǐng)單”核對(duì)往來(lái)帳和經(jīng)集團(tuán)公司審批后的月度資金用款計(jì)劃后，由匯審小組匯審，匯審小組根據(jù)審核內(nèi)容對(duì)用款單進(jìn)行審核。（三）匯審合格后的用款單由匯審小組成員簽字，統(tǒng)一交總經(jīng)理審批。（四）總經(jīng)理審核后的用款單，由各用款部門(mén)經(jīng)辦人根據(jù)實(shí)際情況報(bào)財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)審批生效，辦理貨款。（五）財(cái)務(wù)科銀行出納會(huì)計(jì)根據(jù)各用款部門(mén)經(jīng)辦人審批手續(xù)完畢的“用款申請(qǐng)單”登記合同臺(tái)帳后，辦理用款支付手續(xù)。（六）所有貨款由部門(mén)經(jīng)辦人員到財(cái)務(wù)科辦理，客戶不得直接辦理，銀行承兌匯票由經(jīng)辦人員和客戶雙方到財(cái)務(wù)科辦理，客戶必須提供接受承兌匯票的相關(guān)手續(xù)。（七）特殊緊急用款可隨時(shí)向匯審小組申請(qǐng)審核。五、檢查跟蹤程序（一）財(cái)務(wù)科每月對(duì)資金使用登記臺(tái)帳，月底匯總報(bào)集團(tuán)公司資金部。（二）在支付貨款的臺(tái)帳上發(fā)現(xiàn)較大金額未開(kāi)票的，根據(jù)職能部門(mén)支付貨款的情況，逐筆向各職能部門(mén)條線領(lǐng)導(dǎo)反映，并及時(shí)查找原因。六、本程序2009年5月1日制定，2009年6月1日起開(kāi)始執(zhí)行。編制人：徐永明 審核人： 陳志平 批準(zhǔn)人： 陸 平駐外公司人員探親及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定HBRA/A財(cái)務(wù)10一、根據(jù)潤(rùn)安公司實(shí)際情況經(jīng)集團(tuán)總部及平臺(tái)間統(tǒng)一調(diào)動(dòng)的工作人員可按以下規(guī)定享受探親假及相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)待遇。 二、探親時(shí)間規(guī)定（一）總部派駐潤(rùn)安公司公司的工作人員，如在規(guī)定的探親間隔時(shí)間內(nèi)不能與家屬團(tuán)聚，可探親一次，探親對(duì)象為夫妻、子女或父母。具體時(shí)間規(guī)定如下：序號(hào)派駐工作地區(qū)探親間隔時(shí)間探親假期1河北遷安三個(gè)月探親一次，全年四次9天（含路途）（二）總部派駐潤(rùn)安公司的工作人員，家屬每年可探親兩次，每次探親假期時(shí)間為9天（含路途），探親對(duì)象為夫妻、子女或父母。（三）按照公司人性化管理的要求，對(duì)于駐外公司工作的人員給予以下特殊考慮：遇到特殊情況，如果是階段性或短時(shí)間內(nèi)可以解決的，經(jīng)所在公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后可適當(dāng)延長(zhǎng)探親假的時(shí)間，費(fèi)用按照正常探親假報(bào)銷(xiāo)。如駐外人員的直系親屬年老或生病、孩子年齡小的情況，根據(jù)家庭的實(shí)際情況，確實(shí)需要家屬照顧的，由各在外公司統(tǒng)一列出符合條件的人員名單，在外公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，經(jīng)人力資源公司核實(shí)，高層管理團(tuán)隊(duì)審批，考慮縮短探親間隔時(shí)間，探親假期也隨之相應(yīng)縮短，每次探親的費(fèi)用按照正常的探親假給予報(bào)銷(xiāo)。序號(hào)派駐工作地區(qū)探親間隔時(shí)間探親假期1河北遷安二個(gè)月探親一次，全年六次7天（含路途）對(duì)于一些確實(shí)有實(shí)際困難而不適合長(zhǎng)期在外工作的人員，可由其本人提出申請(qǐng)，經(jīng)在外公司負(fù)責(zé)人同意，人力資源公司組織相關(guān)職能部門(mén)核實(shí)，高層管理團(tuán)隊(duì)審核，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后調(diào)回總部，人力資源公司根據(jù)各部門(mén)人員需求情況給予安排崗位。三、探親費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)（一）參照財(cái)政局探親規(guī)定，派駐河北潤(rùn)安公司的工作人員在回家探親或家屬前往探親期間，在探親規(guī)定時(shí)間內(nèi)工資、獎(jiǎng)金按照本人的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，只扣除駐外生活補(bǔ)貼費(fèi)，以上工資獎(jiǎng)金發(fā)放只限本公司工作人員（家屬探親不補(bǔ)助工資獎(jiǎng)金），超過(guò)探親時(shí)間的按事假處理。（二）旅途車(chē)費(fèi)及補(bǔ)貼報(bào)銷(xiāo)規(guī)定派駐河北潤(rùn)安公司的工作人員探親旅途車(chē)費(fèi)和補(bǔ)貼，根據(jù)河北潤(rùn)安公司所處地理位置交通不便，確定總部派駐人員探親差旅費(fèi)一次一人往返最高不得超過(guò)1126元。（詳細(xì)內(nèi)容見(jiàn)附件一）總部派駐河北潤(rùn)安公司的工作人員家屬一年兩次的探親，超出兩次不予報(bào)銷(xiāo)。派駐駐外公司的工作人員已成家的，其妻子、丈夫或子女前往探親，途中伙食費(fèi)補(bǔ)貼按總部財(cái)務(wù)資金公司《差旅費(fèi)報(bào)支規(guī)定》執(zhí)行，交通費(fèi)按實(shí)報(bào)銷(xiāo)，報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)不得超過(guò)火車(chē)硬臥票價(jià)。探親往返旅途車(chē)費(fèi)及途中伙食費(fèi)補(bǔ)貼每次報(bào)銷(xiāo)僅限一人(如有小孩的，差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)按成人標(biāo)準(zhǔn)的一半予以報(bào)銷(xiāo))，前往探親的費(fèi)用在駐外公司報(bào)銷(xiāo)，返回的費(fèi)用由總公司報(bào)銷(xiāo)（如不在集團(tuán)內(nèi)上班的，可在駐外公司報(bào)銷(xiāo)），如有特殊情況，家屬探親時(shí)間可相應(yīng)延長(zhǎng)一天，并可享受相應(yīng)補(bǔ)貼，其余超過(guò)規(guī)定探親時(shí)間的費(fèi)用公司不予承擔(dān)。派駐駐外公司的工作人員未成家的，其父母同時(shí)前往探親的予以全部報(bào)銷(xiāo)，父親或母親一人前往探親的報(bào)銷(xiāo)一人，途中伙食費(fèi)補(bǔ)貼、交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)以及報(bào)銷(xiāo)方式參照已成家派駐駐外公司工作人員的家屬。探親途中住宿費(fèi)、車(chē)票退票費(fèi)不予報(bào)銷(xiāo)，特殊情況須部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字、條線領(lǐng)導(dǎo)審批（由條線領(lǐng)導(dǎo)在發(fā)票上簽字并注明原因）。四、家屬探親期間食宿報(bào)銷(xiāo)規(guī)定（一）探親家屬到達(dá)河北潤(rùn)安公司后，原則上安排在河北潤(rùn)安公司的招待所住宿，并可享受駐河北潤(rùn)安公司職工同等待遇就餐。（二）如河北潤(rùn)安公司未能安排住宿，探親家屬可自行安排。住宿費(fèi)以每晚一標(biāo)準(zhǔn)間為限，根據(jù)派駐河北潤(rùn)安公司的工作人員級(jí)別按總公司財(cái)務(wù)資金公司《差旅費(fèi)報(bào)支規(guī)定》憑發(fā)票按實(shí)報(bào)銷(xiāo)。（三）對(duì)于家屬探親人員伙食問(wèn)題，派駐河北潤(rùn)安公司的工作人員已成家的，其家屬限一人每天補(bǔ)助15元；派駐河北潤(rùn)安公司的工作人員未成家的，其父母同時(shí)探親每人每天補(bǔ)助15元。五、探親其他說(shuō)明其他情況的人員探親按總公司人力資源公司《請(qǐng)假管理規(guī)定》中的條款執(zhí)行。六、本規(guī)定2009年10月8日制定，2010年10月8日第一次修訂；2011年4月18日第二次修訂。編制人：石微 審核人： 徐永明 批準(zhǔn)人： 徐宗付附件一：總部派駐潤(rùn)安公司探親報(bào)支規(guī)定總部派駐河北潤(rùn)安公司工作的人員，按照總部駐外公司人員探親及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定探親旅途車(chē)費(fèi)和補(bǔ)貼，按河北潤(rùn)安公司地址遷安市太平莊鄉(xiāng)至總部地址張家港市錦豐鎮(zhèn)線路報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)。根據(jù)太平莊鄉(xiāng)交通實(shí)際情況，特制定潤(rùn)安公司報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)：公司至唐山汽車(chē)票80元，唐山至無(wú)錫硬臥328元；無(wú)錫至錦豐25元，；訂票費(fèi)50元；途中補(bǔ)貼二天80元，往返最高不得超過(guò)1126元標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。標(biāo)準(zhǔn)以下車(chē)票按實(shí)際車(chē)票報(bào)銷(xiāo)，并注明行車(chē)路線。根據(jù)潤(rùn)安公司派駐人員的實(shí)際情況，有部分派駐人員家不在張家港市錦豐鎮(zhèn)，按公司人性化管理要求，參照總部規(guī)定并注明行程路線，以正規(guī)車(chē)票金額報(bào)銷(xiāo)，特殊情況經(jīng)條線審核。固定資產(chǎn)核算規(guī)定HBRA/A財(cái)務(wù)11一、單項(xiàng)設(shè)備價(jià)值在2000元以上，或使用年限在1年以上的設(shè)備、儀器、房屋建筑物等資產(chǎn)必須記入固定資產(chǎn)賬戶。二、計(jì)劃生產(chǎn)技術(shù)科負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)（設(shè)備）登記、編號(hào)、資料存檔，組織經(jīng)營(yíng)、公用工程科、物流科、質(zhì)監(jiān)計(jì)量科等部門(mén)驗(yàn)收。三、使用部門(mén)領(lǐng)用設(shè)備，安裝后按編號(hào)對(duì)固定資產(chǎn)登記。四、房屋建筑物憑工程決算報(bào)告辦理竣工驗(yàn)收和交付使用手續(xù)。五、固定資產(chǎn)每年盤(pán)點(diǎn)一次。六、固定資產(chǎn)報(bào)廢由使用部門(mén)提交申請(qǐng)，計(jì)劃生產(chǎn)技術(shù)科組織相關(guān)部門(mén)鑒定，條線領(lǐng)導(dǎo)審批，交財(cái)務(wù)科帳務(wù)清理。七、本規(guī)定自2009年9月28日制定，2009年10月1日實(shí)施。編制人：徐永明 審核人： 陳志平 批準(zhǔn)人： 陸 平貨款結(jié)算規(guī)定 HBRA/A財(cái)務(wù)12一、銷(xiāo)售發(fā)貨結(jié)算方式原則為貨款到帳后發(fā)貨。貨款結(jié)算方式分為現(xiàn)金、電匯到帳、銀行匯票、承兌匯票（單價(jià)提高后可用）、借記卡五種方式。二、采用電匯到帳方式的，必須經(jīng)查詢實(shí)際到帳后方可辦理開(kāi)票結(jié)算，查詢方式為網(wǎng)上查詢、電話查詢、實(shí)地查詢。不得以匯款傳真件代替貨款到帳依據(jù)，只能作為貨款查詢依據(jù)。三、采用銀行匯票、承兌匯票方式結(jié)算的，收款員應(yīng)詳細(xì)核對(duì)本公司名稱、帳號(hào)，客戶名稱、客戶帳號(hào)、貼現(xiàn)行名稱，文字有誤、數(shù)字多或少的，應(yīng)當(dāng)拒絕辦理開(kāi)票手續(xù)，對(duì)于合格的，應(yīng)當(dāng)開(kāi)具收票收據(jù)（一式三聯(lián)）。四、采用借記卡結(jié)算的，由客戶及時(shí)填寫(xiě)銷(xiāo)售通知單和銷(xiāo)售科經(jīng)辦人聯(lián)系，銷(xiāo)售確認(rèn)后，持單通知開(kāi)票收款員電話查詢借記卡，待金額、時(shí)間確認(rèn)無(wú)爭(zhēng)議后，簽字確認(rèn)開(kāi)票結(jié)算。五、開(kāi)票收款員必須建立借記卡臺(tái)帳，及時(shí)登記貨款發(fā)生額、余額，對(duì)于當(dāng)天貨款發(fā)生額開(kāi)票收款員及時(shí)和出納辦理借記卡中貨款結(jié)繳手續(xù)。由持卡人對(duì)借記卡查詢后對(duì)開(kāi)票收款員開(kāi)具結(jié)繳收據(jù)。六、借記卡必須?？▽Ｓ?，開(kāi)立名稱為當(dāng)時(shí)出納會(huì)計(jì)本人名稱，辦理結(jié)繳后的發(fā)生額應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)到卡所在行的公司帳戶中，其它時(shí)間不得隨意轉(zhuǎn)出。七、借記卡由出納會(huì)計(jì)妥善保管，密碼分別由出納會(huì)計(jì)和開(kāi)票收款員掌握。八、欠款提貨的（包括電匯傳真在內(nèi)），必須由銷(xiāo)售負(fù)責(zé)根據(jù)客戶信譽(yù)審批，欠款額度不得超過(guò)10萬(wàn)元，發(fā)貨后5天之內(nèi)客戶必須歸還貨款，出現(xiàn)呆死帳的，由審批人負(fù)責(zé)。九、銷(xiāo)售收款通知單（樣式，一式三聯(lián)） 編 號(hào)：客戶名稱存入時(shí)間存入金額貨物名稱規(guī)格單價(jià)金額備注銷(xiāo)售確認(rèn)： 開(kāi)票確認(rèn)： 出納確認(rèn)：十、本規(guī)定自2009年9月28日制定，2009年10月1日實(shí)施。編制人：徐永明 審核人： 陳志平 批準(zhǔn)人： 陸 平玻璃開(kāi)票結(jié)算規(guī)定HBRA/A財(cái)務(wù)13一、開(kāi)票人員審核銷(xiāo)售部“發(fā)貨通知單”，開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票；二、原則上必須貨款到帳或現(xiàn)金交付才能開(kāi)具發(fā)票；三、發(fā)票單位名稱與匯款單位名稱不一致時(shí)，匯款單位必須出具相關(guān)法律證明；四、根據(jù)發(fā)票銷(xiāo)售數(shù)量開(kāi)具廠內(nèi)玻璃運(yùn)輸發(fā)票、保險(xiǎn)發(fā)票、集架押金收據(jù)和退架押金收據(jù)；五、發(fā)票開(kāi)具后由復(fù)核員審核價(jià)格、數(shù)量等，收款員根據(jù)購(gòu)貨單位帳面資金情況結(jié)算，符合手續(xù)的發(fā)票加蓋公章交購(gòu)貨人或送貨經(jīng)辦人。六、欠款提貨的客戶由經(jīng)辦人辦理欠款審批手續(xù)；七、收款員收取的貨款（現(xiàn)金或支票）當(dāng)天結(jié)帳存入銀行，做到票款相符；八、解款后收取的貨款和票據(jù)暫時(shí)存入公司保險(xiǎn)箱內(nèi)，平時(shí)保險(xiǎn)箱內(nèi)不得留有余額。增值稅發(fā)票和IC卡分開(kāi)保管，不得同一人保管；九、當(dāng)天結(jié)出銷(xiāo)售日?qǐng)?bào)表報(bào)銷(xiāo)售科；